《风险管理》(1)

2015年银行业初级资格考试《风险管理》全真模拟预测试卷（一）一、单项选择题(共90小题，每小题0．5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项。不选、错选均不得分。1．在商业银行的经营过程中,决定其风险承担能力的两个至关重要的因素是（A）。A．资本金规模和商业银行的风险管理水平B．资产总规模和商业银行的风险管理水平C．资产总规模和商业银行的获利水平D．资本金规模和商业银行的获利水平【答案】A。解析：两个至关重要的因素是资本金规模和商业银行的风险管理水平。2．下列关于金融风险造成的损失的说法,不正确的是（D）。A．商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应列和吸收预期损失B．商业银行通常利用资本金来应对非预期损失C．商业银行对于规模巨大的灾难性损失,可以通过购买商业保险来转移风险D．商业银行对于过度投机行为所造成的灾难性拐{失，可以通过购买商业保险来转移风险【答案】D。解析：商业银行对于过度投机行为所造成的灾难性损失，应当采取严格限制高风险业务、行为的做法加以规避。3．RAROC的公式衡量的是（B）的使用效益。A．核心资本B．经济资本C．附属资本D．监管资本【答案】B。解析：RAROC的公式衡量的是经济资本的使用效益，正常情况下其结果应当大于商业银行的资本成本。4．商业银行的风险暴露分类不包括（A）。A．普通企业类B．金融机构类C．公司类D．零售类和合格循环零售类【答案】A。解析：在内部评级法下，商业银行的风险暴露分类一般可以分为以下六类：即主权类、金融机构类(含银行类和非银行类)、公司类(含中小企业、专业贷款和一般公司)、零售类(含个人住房抵押贷款、合格循环零售和其他零售)、股权类和其他类(含购入应收款及资产证券化)。5．一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率。为改进业务。此银行应采取（C）风险管理借施。A．风险转移B．风险对冲C．风险补偿D．风险规避【答案】C。解析：本题考核的是对风险补偿的理解。6．（A）是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。A．会计资本B．监管资本C．经济资本D．实收资本【答案】A。解析：本题考核的是会计资本的定义。7．对于商业银行来说，市场风险中最重要的是（A）。A．利率风险B．汇率风险C．股票风险D．商品风险【答案】A。解析：市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险，其中利率风险尤为重要。8．商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲是（C）。A．组合风险对冲B．商品风险对冲C．自我对冲D．市场对冲【答案】C。解析：题干陈述为自我对冲的定义。9．商业银行的（A）时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。A．资产负债期限结构B．资产负债币种结构C．资产负债分布结构D．以上均正确【答案】A。解析：因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。10．下列关于风险管理策略的说法，正确的是（B）。A．“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”隐含的是风险转移的思想B．风险分散策略的成本主要是分散投资过程中增加的各项交易费用C．风险对冲的局限性在于其是一种消极的风险管理策略D．风险补偿是一种事后的损失补偿策略【答案】B。解析：“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”隐含的是风险分散的思想；风险规避的局限性在于其是一种消极的风险管理策略；风险补偿是一种事前的风险价格补偿策略。11．《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资本了充足率不得低___，其中核心资本充足率不得低于___。（C）A．6％：4％B．8％；6％C．8％：4％D．10％；8％【答案】C。解析：《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8％，其中核心资本充足率不得低于4％。12．下列属于外资银行流动性监管指标的是（C）。A．单一客户授信集中度B．不良贷款拨备覆盖率C．营运资金作为生息资产的比例D．贷款损失准备金率【答案】C。解析：流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，“营运资金”、“生息资产”就是流动性的表现指标，由此判断，可选C。A、B、D都与贷款有关。【专家点拨】考生可这样理解，但凡与贷款问题相关的，都反映信用风险。13．现代商业银行的财务控制部门通常采取（B）的方法，及时捕捉市场价格／价值的变化。A．每时参照市场定价B．每日参照市场定价C．每周参照市场定价D．每月参照市场定价【答案】B。解析：现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格／价值的变化。14．下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是（B）。A．有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提B．公司治理与公司管理具有相同的内涵C．建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提阳基础D．监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量【答案】B。解析：公司治理要比公司管理更专业更宏观一些，所以说公司治理的内涵大于公司管理，二者不能等同。15．贷款组合的信用风险（C）。A．是系统性风险B．是非系统性风险C．既有可能有系统性风险，又有可能有非系统性风险D．以上都不对【答案】C。解析：贷款组合的信用风险既有可能有系统性风险，又有可能有非系统性风险。16．我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验，提出了商业银行公司治理的要求，以下不属于该要求的是（C）。A．完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B．明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务C．董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致D．建立完善的信息报告和信息披露制度16．【答案】C。解析：C项属于商业银行公司治理应遵循的原则。【专家点拨】我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求，除ABD三项外还包括：①建立、健全以监事会为核心的监督机制；②建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。17．承担商业银行风险管理的最终责任的机构是（B）。A．股东大会B．董事会C．风险管理部门D．法律／合规部门【答案】B。解析：董事会是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。18．商业银行面临的风险中，不能采用对冲策略的是（B）。A．汇率风险B．操作风险C．商品价格风险D．利率风险【答案】B。解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。风险对冲对管理市场风险，例如，利率风险、汇率风险、股票风险和商品价格风险都非常有效。19．在经济转型、机构变革的环境中，（C）已经成为我国金融机构各类风险的主要来源。A．环境因素B．制度因素C．人员因素D．技术因素【答案】C。解析：人员因素已经成为我国金融机构各类风险的主要来源。20．以下各项中不属于商业银行管理战略的战略愿景的是(C)。A．创造良好的公众／客户形象B．提高股东回报率C．资本充足率保持在10％以上D．实现员工价值20．【答案】C。解析：战略愿景是宏观层面的期待，C属于具体的发展指标。21．投机行为可能因错误判断市场发展趋势．导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险，这是描述（B）和流动性风险的关系。A．信用风险B．市场风险C．操作风险D．声誉风险【答案】B。解析：承担过高的市场风险(投机行为)可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险。22．商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法计算某个债项的违约损失率时．若该债项的回收总金额为1．04亿元，回收总成本为0．44亿元，违约风险暴露为1．2亿元，则该债项的违约损失率为（A）。A．50％B．86．67％C．36．67％D．42．31％22．【答案】A。解析：采用回收现金流法计算时，违约损失率LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)／违约风险暴露=1-(1．04-0．44)／1．2=50％，即该债项的违约损失率为50％。23．高级管理层通常需要的风险监测报告类型是（A）A．整体风险报告B．头寸报告C．最佳避险报告D．高层风险报告【答案】A。解析：高级管理层通常需要的风险监测报告类型是整体风险报告。24．如果银行的总资产为200亿元，总存款为120亿元，核心存款为60亿元，应收存款为25亿元，现金头寸为1o亿元，总负债为220亿元，则该银行核心存款比例属于（C）。A．0．125B．0．25C．0．3D．0．5【答案】C。解析：核心存款比例=核心存款／总资产=0．3。25．某企业从银行提出1年期的贷款申请。该贷款的贷款年利率为15％，根据历史经验，同类评级的企业违约后,回收率为20％。若1年期的无风险年收益率为5％．则根据KPMG风险中性定价模型该客户在1年内的违约概率为（C）。A．9％B．10％C．11％D．12％【答案】C。解析：根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即Pl．(I+KL)+(1-PL)×(I+KL)x0=l+iL。．其中，Pl．为期限l年的风险资产的非违约概率，(1-P。，)即其违约概率；K。为风险资产的承诺利息；0为风险资产的回收率。i为期限1年的无风险资产的收益率。本题中，Px(1+15％)+(1-P)x(1+15％)x20％=1+5％，可得P=89％，即该客户在1年内的违约概率为ll％。26．死亡率模型是根据风险资产的历史违约数据．计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户／债项的违约概率(即死亡率)，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0，08％、0．47％、0．86％，则3年的累计死亡率为(D)。A．1．41％B．O．86％C．1．36％D．1．40％【答案】D。解析：该贷款的债务人能够在3年到期后将本息全部归还的概率[贷款存活率(SR)]为：(1—0．08％)×(1-O．47％)×(1-0．86％)=98．6％。则累计死亡率为：l-98．6％=1．4％。27．如果一家商业银行的总资产是100亿元．总负债是60亿元，资产加权平均久期为5年，负债加权平均久期为2年。则久期缺口为（D）。A．0．6B．1．2C．-3．8D．3．8【答案】D。解析：久期缺口=资产加权平均久期一(总负债／总资产)×负债加权平均久期。本题的久期缺口=3．8。28．A银行2010年年末贷款总额为10000亿元．其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别是7500亿元、1500亿元、500亿元、300亿元、200亿元，则2010年度A银行的不良贷款率为(C)。A．2％B．5％C．10％D．25％【答案】C。解析：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款xl00％=(500+300+200)／10000×100％=10％。29．A企业2010年销售收入为100亿元，净利润为25亿元，2010年年初总资产为280亿元，2010年年末总资产为220亿元。则该企业2010年的总资产收益率为（D）。A．40％B．28％C．22％D．10％【答案】D。解析：总资产收益率=净利润／平均总资产=25／[(280+220)／2]=0．1，即l0％。30．商业银行的核心竞争力是（D）。A．创立能力B．公司文化C．市场地位D．风险管理【答案】D。解析：风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。31．在法人客户评级模型中，（B）通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。A．RiskCa1c模型B．CreditMonitor模型C．风险中性定价模型D．死亡率模型【答案】B。解析：在法人客户评级模型中，CreditMonitor模型通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。32．如果某商业银行当期的一笔贷款收入为500万元，其相关费用合计为60万元，该笔贷款的预期损失为40万元，为该笔贷款配置的经济资