信用证培训―中国银行新版资料

跟单信用证惯例讲解中国银行深圳市分行结算业务部跟单信用证统一惯例－UCP的适用援引才适用备用信用证适用法律﹥惯例不适用的条款可排除APPLICANT不是信用证的当事人UCP400——UCP500——UCP600相关定义及解释相关定义及解释(1)L/C(2)(3)相关定义及解释L/C相关定义及解释BOCH.O.=BOCSHENZHEN？=BOCNEWYORK?CertificateofOriginissuedbycompetentauthority.Beneficiaryshouldsendshippingadvicetotheapplicantimmediately.From=after?From≠after?信用证与合同信用证基于合同，而独立于合同：信用证援引了合同信用证条款与合同不一致申请人以货物质量或其与受益人纠纷为由要求开证行拒付信用证项下的诉讼以信用证条款为依据。银行应劝阻申请人将合同作为信用证的组成部分。信用证项下诉讼失败，可以根据合同另行诉讼。单据与货物、服务或履约行为单据是确定开证行付款责任的依据银行仅审核单据的表面真实性假运输单据表面虚假的单据：预签提单；明显伪造单据只有单据的有权修改人才可以修改单据兑用方式、截止日和交单地点信用证必须规定：兑用方式：HonorNegotiation兑用银行:指定行+开证行伊朗信用证截止日和交单期：截至日=最迟装运期+交单期到期地点：指定行开证行国内/国外SightPaymentDeferPaymentAcceptance兑用方式、截止日和交单地点为什么要汇票：债务凭据权利保障融资便利信用证不得开成凭以申请人为付款人的汇票兑用。DATE:5MAY2007PLEASEPAYTOTHEORDEROFMR.BENEFICIARYTHESUMOFUSD1,000,000.00ATSHENZHENCHINAAT45DAYSSIGHTOFTHISBILLOFEXCHANGETO:L/CISSUINGBANKFORANDONBEHALFOF:MR.BENEFICIARYAT:SHENZHENCHINA保兑行责任为什么保兑?为什么保兑?为什么可以保兑:保兑行愿意承担开证行的风险保兑行责任:与开证行责任相同,并列承担责任保兑行风险:“两头落空”保兑费用信用证及修改的通知通知行：负责核实信用证的真实性不负责信用证的完整性和条款的清晰性通知行可以选择第二通知行修改应沿用主证的通知路线未核实真实性的信用证如何处理修改不可撤销的含义包括：不可撤销不可修改受益人如何接受修改：收到修改后通知交单时按照修改制单拒绝修改：尽早通知交单时应再次批注提醒部分接受修改=拒绝修改修改中的默认接受条款将不被理会指定-开证行授权指定行融资指定：是一种邀请，没有强制性授权指定行对延期付款信用证和承兑信用证进行预付PAYMENT：NO－NONEGOTIATION：YES－YESDEFERPAYMENT：NO－YESACCEPTANCE：NO－YES“交单”和”审单”行为不意味着接受指定B.Day1审单标准5个银行工作日：指定行应于收单后5个工作日内寄单索汇（倒签！）开证行/保兑行必须于5个工作日内拒付或付款，逾期无反馈构成承付责任交单期：防止滞仓默认21天（日历日）应与航程匹配仅适用于正本运输单据B.Day2B.Day3B.Day4B.Day5B.Day6银行签收单据★★1，2，3……………………………………..……..…21审单标准基本原则：审核单据表面数据无须一致，但不得矛盾受益人和申请人地址:联络细节不予理会国家必须相同运输单据的收货人或通知方除外不提交信用证未要求的单据条款应能通过单据体现运输单据可以由任何人出具：出具人表面上符合要求不核实出具人实际身份和权限不符单据放弃和通知哪种情况可以拒付：（1）单据有不符点，货物完美无缺（2）单据没有不符点，货物质量不合要求不符单据放弃和通知拒付原因：表面：单据有不符点背后：单据上的不符点影响申请人的交易申请人在开证行的融资出现问题，开证行拒绝支付或不愿垫款申请人与受益人贸易纠纷其他原因导致开证行不愿或不能支付拒付目的：开证行解除承付责任，避免垫款拖延时间减额终止交易不符单据放弃和通知拒付结局：*接受不符点后承付*终止付款并退单（已索偿款项需退回）开证行责任解除，商业信用代替银行信用拒付后单据所有权归受益人所有开证行拒付后应如何处置单据：1）留存单据听后受益人指示2）退单3）接受不符点并承付4）按之前交单人指示处理1）收到单据后、承付前即放单给受益人2）拒付后仍放单给开证人3）退回的单据不完整或已被修改4）拒付后遗失单据√×正本单据和副本信用证未明确要求，每种单据应至少提交一份正本；如何鉴别正本单据：手写、打字、穿孔或盖章使用出单人的原始信笺纸声明其为正本商业发票COMMERCIALINVOICETO：GoodsDescription:1000Tons3000TonsValue:USDCIFBBBPORT货物描述不可缩写为统称必须与信用证货币相同签字非必须；”第三方单据可接受”运输单据ShippingDocuments=AllDocumentsTransportDocuments:货物收据不是运输单据涵盖至少两种不同运输方式的运输单据提单不可转让的海运单租船合同提单空运单据公路、铁路或内陆水运单据快递收据、邮政收据或投邮证明运输单据Art19涵盖至少两种不同运输方式的运输单据Art20提单：物权凭证*全套正本*签发人合规经营*收货人Art21不可转让的海运单Art22租船合同提单*根据租船合同签发*承租人*常用于大宗散货的运输Art23空运单据*一般由货运代理签发*收货人做成开证行Art24公路、铁路或内陆水运单据Art25快递收据、邮政收据或投邮证明运输单据托运人运输单据签发人运输单据(运输合同)多式运输单据提单不可转让海运单租船提单空运单公路、铁路、内河水运单据快邮收据前提表明“Carrier”名称√√√√√（铁路运单：未必）签发人Carrier√√√√√Master√√√√Owner√Charterer√CourierService√Agent√√√√√√TAXIBUS运输单据多式运输单据提单/不可转让海运单租船提单空运单公路、铁路、内河水运单据快邮收据必须表明货物将被运输预先印就或批注货物已被发送、接管或装运预先印就或批注已装船表明货物已被收妥待运签发或批注货物收讫表明取件或收件的日期运输日期的确定单据签发日/专门批注的日期已装船单据签发日/专门批注的日期已装船提单签发日/专门批注的日期单据签发日/专门批注的日期单据签发日/专门批注的日期收件日期运输路线PlaceofReceipt→PlaceofDischargePortofLoading→PortofDischargePortofloading→PortofDischarge(maybearangeofports)AirportofDeparture→AirportofDestinationPlaceofShipment→PlaceofDestination正本全套正本：一份或多份全套正本：一份或多份全套正本：一份或多份全套正本：OriginalforShipper较多变化运输条款载有承运条款和条件；简式运单载有承运条款和条件；简式运单注明受租船合约约束载有承运条款和条件；简式运单转运可以有条件可以无提及可以可以预期船/预期港不需处理：vessel/portofloading/portofdischarge需处理：vessel/portofloading预先印就或批注已装船关于运输单据的其他要求OnDeckShipper’sloadandcountSaidbyshippertocontainChargesadditionaltofreight:FI=freeinFO=freeoutFIO=freeinandoutLINERTERMSCLEANTRANSPORTDOCUMENT保险单据和保险范围保险单据的种类：√InsurancePolicy√InsuranceCertificate/Declaration×Covernote保险单据的签发人：√Insurancecompany(oragentsorproxies)√Underwriter(oragentsorproxies)×Broker保险生效日期必须早于装运日期投保金额：*按毛值投保*币别须与信用证相同*信用证要求投保比例为110%，投保120%可否？*信用证未规定投保比例：≥CIP/CIF×110%该金额如果不能确定，则取要求支付的金额，或发票上货物毛值来计算，两者中取金额较高者。保险单据和保险范围承保的风险区间：≥信用证要求的运输路程险别：Usualrisks/CustomaryrisksAllrisks:InstitutecargoclausesAllrisks(C.I.C/I.C.C.)除外条款关于免赔：SubjecttofranchiseSubjecttoexessI.O.P=Irrespectiveofpercentage截止日或最迟交单日的顺延Oct.1Oct.2Oct.3Oct.4Oct.5Oct.6Oct.7Oct.8上班Latestshipmentdate:Oct.3Latestpresentationdate:Oct.3信用证金额、数量与单价的伸缩度about/approximately﹢/﹣10%.Metrictons-100%﹢/﹣5%CartonsnotolerancenotolerancePartialshipmentnotallowed﹣5%notolerance+fullpriceSWIFTMT700第39A场：只限于对信用证金额的约定，不包括对数量的约定有特别约定者从特别约定，不适用上述惯例部分支款或部分发运不需要出具同一份运输单据同一运输工具同一航程同一目的地快递：同一邮递机构同一签收地点同一签收日期同一目的地Day1Day3Day2Day1分期支款或分期发运Youarelateasyouwerelatelastmonth!银行免责条款银行：对单据有效性免责翻译免责信息传递免责：*通过指定的银行、指定的送单机构、指定的寄送次数向开证行交单*不需履行指定的承付或议付不可抗力：*天灾人祸、恐怖主义行为*银行恢复营业时，对营业中断期间已逾期的信用证，不再进行承付和议付。关于被指示方行为的免责：指示方承担费用和法律责任单据是真的吗？单据上的内容真实可靠吗?货物质量合格吗？货运代理正规经营吗？Forfaiting---福费廷融资什么是forfaiting：“包买票据”——对应收帐款无追索权的买断；国内目前只做信用证项下的买断FORFAITING好处：提前收款/规避风险/改善报表/提前退税Forfaiting叙做条件：包买商可以接受并愿意接受开证行风险包买商必须是交单行？成本：利息/手续费债务人资信越好，实力越强，越便宜2006年12月25日宜：收证2006年12月26日宜：交单2006年12月30日大吉大利2006年12月31日宜：结账2007年12月31日宜：收账收到信用证交单开证行承兑2007年12月25日付款福费廷融资开证行到期付款可融资期间信用证软条款付款期限：30daysaftersight单据要求：1.Invoicein3copiesissuedbythebeneficiary.2.Packinglistinduplicateshowingpackingconditions.3.Fullsetofoceanbillofladingmadetoordernotifytheapplicantindicatingfreightprepaid.信用证软条款*软条款：令受益人无法确定能否通过COMPLYINGPRESENTATION获得开证行/保兑行的承付。*付款期限:30daysafterreceiptofdocumentsbytheapplicant;*单据要求：Cargoreceiptis