中国邮政储蓄银行的信用风险管理研究

桂林理工大学硕士学位论文中国邮政储蓄银行的信用风险管理研究姓名：李玲慧申请学位级别：硕士专业：企业管理指导教师：谢磊20090401中国邮政储蓄银行的信用风险管理研究作者：李玲慧学位授予单位：桂林理工大学相似文献(7条)1.期刊论文马英杰.马珍珍.吴淑梅.MaYingJie.MaZhenZhen.WuShuMei对加强中国邮政储蓄银行合规风险管理的思考-特区经济2008,235(8)近年来,合规风险逐渐成为除信用风险、市场风险和操作风险之外的我国商业银行面临的重要风险.随着商业银行合规风险管理指引的发布,合规风险管理更引起了国内银行业的广泛关注.本文从中国邮政储蓄银行合规风险管理的必要性出发.结合邮储银行的实际情况,提出了加强合规风险管理的措施建议.2.学位论文陈惠中国邮政储蓄银行操作风险管理研究200720世纪90年代以来，随着银行规模的不断扩大，银行的经营复杂程度不断提高，银行面临的操作风险不断加剧，国内外均出现了一系列因操作风险引发的损失案件，给各金融机构造成了严重的经济损失。为加强对操作风险的管理，巴塞尔银行监管委员会制定了《巴塞尔新资本协议》，明确要求为操作风险分配资本，将操作风险与信用风险、市场风险一起列为银行的三大类风险。无论从银行内部风险管理还是从外部监管角度出发，各商业银行都将操作风险管理摆在一个非常重要的位置进行管理。在此背景下，作为新组建成立的中国邮政储蓄银行，为确保各项金融业务的健康发展，更应将操作风险管理纳入银行全面风险管理体系，提高操作风险管理的有效性，并建立防范操作风险的长效机制。本文采用理论联系实际、定性与定量相结合、典型案例分析的研究方法，对中国邮政储蓄银行操作风险管理进行深入的实证研究。以操作风险管理相关理论为指导，探讨适合中国邮政储蓄银行操作风险的定义和构建中国邮政储蓄银行操作风险管理框架的基本类型；对中国邮政储蓄银行操作风险管理现状进行诊断和成因分析，进而确定中国邮政储蓄银行操作风险管理急需解决的问题；探讨分析和总结国外商业银行和邮政储蓄银行操作风险管理的实际经验，寻求对中国邮政储蓄银行操作风险管理的启示；结合操作风险管理理论和实例，从实际出发，提出完善中国邮政储蓄银行操作风险管理的有效对策，设计中国邮政储蓄银行操作风险管理的框架、组织构架和管理流程及配套措施，以提高中国邮政储蓄银行对操作风险的管理能力。中国邮政储蓄银行被称为中国的第五大银行，前身为邮政储蓄，以零售业务和中间业务为主营业务，对操作风险管理进行探讨和研究，将会对提高中国邮政储蓄银行风险管理能力产生重要的现实意义。3.学位论文史文宓论我国邮政储蓄体制改革2007自1986年邮政储蓄业务恢复以来，邮政储蓄特殊的制度安排、鼓励储蓄的利率政策导向、邮政百年老店的品牌信誉和其公共服务部门的“公有”背景、储蓄市场竞争环境的相对宽松、居民投资渠道的狭窄与邮政部门采取的各种激励措施相结合，使邮政储蓄业务呈现出电子化水平不断提高，延伸业务种类不断增加，市场占有率不断增大的特点。邮政储蓄已在我国个人金融行业中占据了一席之地，但是因为多种原因逐渐暴露出了许多问题。邮政金融业与邮政总局的关系不顺、管理体制不顺，邮政金融业独立于邮政总局的其他业务，但又隶属于邮政局，没有独立的核算体系和行政管理机构，实行的是“各级邮政局负责同级邮政储蓄业务人、财、物的管理，上一级邮政储汇局负责全辖邮政储蓄业务经营指导”的管理模式。这种管理体制的弊端有：邮政管理人员不具有金融机构高级管理人员的素质：机构内控制度薄弱；内部人员混岗作业；主副业务本末倒置。邮政吸收的储蓄资金量越来越多，但是其运用方式却是始终非常单一。2003年8月1日以前，邮政网点吸收的资金只能是转存到中国人民银行。邮政储蓄资金由网点经县邮政局流向中国人民银行在各县的分支机构，再上缴中国人民银行总行统一调度和运用。资金运用的价格由中国人民银行制定并适时进行调整。从2003年8月1日起，央行对邮政储蓄的资金自主运用开闸放水。经国家邮政局向相关部门提出申请并获批准后，邮政储蓄机构可以进入银行间市场参与债券买卖，也可以与中资商业银行、农村信用社办理大额协议存款，与政策性银行进行业务合作，开展部分中间业务。此外，邮政储蓄机构还可以依程序申请成为国债、政策性金融债承销团成员。不过，资金自主运用并不是完全的，邮政储蓄直接发放贷款就受限制。但就目前来说，由于邮政储蓄从业人员金融知识水平普遍较低，高级金融管理人员缺乏，内控制度不健全等原因，若盲目大范围地开展央行批准的上述业务，会存在极大的金融风险。实质上，短期内，邮政储蓄机构的资金运用渠道还存在单一性的特点。这样的特点又给金融机构带来了许多负面的影响：人民银行的付息压力沉重；违规揽存、公款私存等做法扰乱了整个金融市场的竞争秩序；最终导致了农村有限资金的外流，加剧了农村经济资金供求矛盾，扩大了城乡的贫富差距。所以，2005年7月，国务院通过了《邮政体制改革方案》，要求重组国家邮政局，作为邮政监管机构；组建中国邮政集团公司，经营各类邮政业务；加快成立邮政储蓄银行，实现金融业务规范化经营。邮政储蓄银行筹建工作应严格按照国务院同意的《中国邮政储蓄银行筹建方案》具体实施，落实各项筹建要求。邮政储蓄银行要按照“三会分设、三权分开、有效制约、协调发展”的公司治理原则，建立规范的董事会、监事会和高级管理层制度，建立科学的权力制衡、责任约束和利益激励机制；尽快开展邮政储蓄业务的清产核资工作，确保邮政储蓄银行注册资本金足额实缴到位；完善邮政储蓄银行内部规章制度，建立科学的核算体系、内部控制机制和风险管理体制；确立邮政储蓄银行与邮政储蓄营业网点的管理模式，以及所有邮政金融业务划一归邮政储蓄银行的管理方式。一方面针对农村资金紧张这一问题，根据农村经济发展的需要，邮政储蓄银行要积极参与农村金融市场的建设；另一方面随着利率市场化改革的推进，邮政储蓄应改变其单纯转存人民银行的资金运用方式，对其吸收的资金进行合理的市场化运作。同时还应积极拓展个人零售业务，满足客户对金融产品的需求。外国邮政私有化改革并不完全适合我国国情，我们应该在坚持国家控股的前提下，按主要业务细化改革，将邮政业务和邮政储蓄业务分开。新建立的邮政储蓄银行也不会跟日本的邮政储蓄公司和保险公司一样在将来完全实现民营化，政府只充当管理员的角色，但是我们仍然可以学习他们在壮大邮政储蓄中的以下经验：大力建设邮政储蓄的基层网点，重视人员素质培训，不断提高服务质量；注重吸收个人储蓄存款，创新产品，积极参与商业银行市场竞争；在保证安全经营的前提下，以盈利最大化为目的，扩大资金的自主运用范围。我国的邮政储蓄体制改革中最重要的就是建立邮政储蓄银行，独立规范办理邮政金融业务。邮政储蓄银行的设立方式有多种，每种都有自己的优缺点，我们应该首先清楚地认识它们，再根据我国国情，确定合理的邮政储蓄银行市场定位。本文在分析综合型、零售型、地区型、农村型、中间业务型、批发型邮政储蓄银行的可取和不可取两方面后，根据我国四大国有商业银行收缩分支机构，农业发展银行支农作用有限，农村邮政储蓄机构抽走“三农”资金等等现实情况，提出我国邮政储蓄银行必须从高起点，以“安全性、流动性、效益性、公益性”为经营原则，聘人按素质、运用资金按效益，追求利润最大化，建立现代金融企业制度；充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为国民经济和社会发展，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务；经监管部门批准，办理零售类信贷业务和公司业务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设和城乡经济协调发展。文章还分析了邮政储蓄银行设立后的经营管理问题。今年一季度，邮政储蓄银行完成了在国家工商总局的注册登记，并正式挂牌。整个邮政储蓄银行系统仍利用现有的邮政网点资源，但实行分类分级考核，按市场化规律经营管理，自负盈亏。按照《商业银行法》的要求，邮政储蓄银行可以全面办理商业银行业务，但是其市场定位是：主要面向城市社区和农村居民提供基础金融服务，以零售和中间业务为主。这并不意味着邮储银行不会涉足除零售业务之外的业务，只是会在条件成熟后才拓宽公司业务，与国内其他银行形成良好的互补关系，并提高自身竞争力和效益。在确保资金安全的前提下，邮政储蓄银行也跟其他商业银行一样，还应该开展批发资产业务，开展低风险收益稳定的中间业务；需要注意的是，邮政储蓄银行在经营中要吸取我国国有商业银行粗放型经营模式的教训，在资产质量不断优化的同时，扩大业务范围和经营规模，追求质与量和谐一致的可持续发展。毫无疑问，邮政储蓄银行的成立顺应了国际潮流，将在很大程度上解决原有邮政储蓄体制的种种弊端与缺陷，并在一定程度上促进中国银行业的发展和中国银行体系的完善。我们必须看到，受历史因素制约，新成立的邮政储蓄银行仍面临一些棘手问题。针对政策导向与商业冲动的矛盾，尴尬竞争与违规吸储的矛盾，网点优势、信息优势与设备落后、人员低素质、经验缺失等风险隐患的矛盾，存贷吃利与信用动摇的矛盾等四大突出问题，本文提出并重点阐述了如下的解决措施：国家就应对邮政储蓄银行给予政策扶植和政策支持，包括减少税收、灵活监管以及扩大经营决策权等；注意控制农村信贷市场信用风险；规范农村金融的竞争秩序；更新经营机制，加强内部控制；提高员工素质，改善软硬件设施；合理管理利用邮政储蓄银行资金；以及大力发展农村小额信贷。总之，本人结合我国邮政储蓄体制改革的现实情况，运用研究生阶段所学的商业银行经营管理方面的专业知识，对建立邮政储蓄银行的各项措施，包括市场定位、经营管理和以后发展的规划进行了深入的理论分析和探索，目的是为我国邮政储蓄银行的顺利建立与健康发展出点薄力，使其能达到增加我国“三农”收入，促进城乡统筹协调发展的宏伟目标。4.期刊论文董爱国.DongAiguo信用衍生产品与金融安全和金融效率-金融发展研究2009,(7)信用衍生产品是重要的信用风险转移工具.本文通过分析信用衍生产品对金融安全和金融效率的影响,研究信用衍生产品发展规律,认为信用衍生产品转移的信用风险在市场容纳能力限度内,市场能够分散吸收,提高金融效率;反之,超出市场限度,就会放大风险,引发金融危机.5.学位论文罗萍中国邮政储蓄银行操作风险管理研究200820世纪90年代，随着银行规模的不断扩大，银行的经营复杂程度不断提高，银行面临的操作风险不断加剧，出现了一系列操作风险损失事件，特别是发生于1995年的巴林银行破产倒闭案，给全球金融机构敲响了警钟——操作风险正成为金融机构面临的最大威胁之一。至此，人们才重新关注这一最古老、却又是最陌生的风险。为加强对操作风险的管理，近年来，国际银行纷纷探索建立各自的操作风险管理体系，开发操作风险管理工具和方法。巴塞尔委员会于2004年6月颁布了《巴塞尔新资本协议》，将操作风险纳入风险资本的计算和监管框架，对国际银行业操作风险的度量和管理提出了新的要求。操作风险对国际上许多银行来说已经成为经营中仅次于信用风险和市场风险的最大风险。无论从银行内部风险管理还是从外部监管角度出发，各商业银行都将操作风险管理摆在一个非常重要的位置认真对待。在此背景下，作为新组建成立一年多的中国邮政储蓄银行，为确保各项金融业务的持续、稳健地发展，更应将操作风险管理纳入银行全面风险管理体系，提高操作风险管理的科学性及有效性，并建立起全面管理操作风险的长效机制。本文采用理论联系实际、定性与定量相结合、实证案例分析的研究方法，对中国邮政储蓄银行操作风险管理进行深入的研究。以操作风险管理相关理论为指导，探讨操作风险的定义、操作风险管理框架及组织架构，从而找到适用于中国邮政储蓄银行操作风险的定义和构建中国邮政储蓄银行操作风险管理的类型；对中国邮政储蓄银行操作风险管理现状进行详细的诊断和成因分析，在此基础上确定中国邮政储蓄银行操作风险管理急需解决的问题；再从各金融大案中透过现象看本质进行内部控制的反思性分析；结合操作风险管理理论和借鉴国内外先进的操作风险管理经验，从实际出发，提出完善中国邮政储蓄银行操作风险管理的对策建议，以期提高中国邮政储蓄银行的抗风险管理水平及管理