中小企业的风险管理

西安科技大学硕士学位论文中小企业的风险管理姓名：成林申请学位级别：硕士专业：企业管理指导教师：张金锁20080415中小企业的风险管理作者：成林学位授予单位：西安科技大学相似文献(10条)1.学位论文傅艳商业银行对中小企业信贷风险管理的研究2007我国中小企业已超过了全国企业总数的99％，是国民经济的重要组成部分；现阶段要带动经济健康有序地发展，推进中小企业成长是刻不容缓的。2003年1月1日起施行的《中小企业促进法》，从法律上规范了我国中小企业的经营环境，并在中小企业的资金支持、创业扶持、技术创新、市场开拓、社会服务等方面提供了相应的法律支持。本文通过对国内金融环境的分析，及国内外中小企业融资状况的对比，来展开全文，并提出只有商业银行在对中小企业信贷风险管理的方式、水平达到一定阶段，才有可能实现银企双赢的局面，最后运用实际案例来验证商业银行规避中小企业信贷风险的有效性方式。目前，国内徵信体系尚不健全，故对中小企业资信状况存在信息不对称的现象，这也在一定程度上提高了商业银行的信贷风险。事实上，中小企业往往比大中型企业对日常营运资金的需求更为迫切，一旦资金链被切断，即使是短时期的，中小企业也可能马上面临破产。但因其融资渠道较为狭窄，主要还是来自于商业银行(当然也还有担保公司、租赁公司等)，银行贷款方式也仍以抵押为主，这促使中小企业面临着“贷款难”的问题。与此同时，商业银行实际上也存在着“难贷款”的困惑，要推行中小企业金融产品，无疑是要在资信核查、管理成本、收息率、不良贷款等方面取得平衡。这种银企之间的“两难’’现象变得司空见惯。鉴于中小企业取得贷款较难，所以，发放相应贷款的商业银行往往可收取较高的贷款利率和手续费。高收益通常都伴随着高风险，因此商业银行如何做好对中小企业信贷风险管理，成为了抢夺中小企业市场的最重要课题。在文中所提的几种有效融资方式，有待各大商业银行的广泛采用，以最大限度的解决国内中小企业的融资问题。如何让“两难”变成银企“双赢”，是本文研究的主要意义所在。2.期刊论文连景林我国中小企业的筹资风险管理-中国西部科技2006,(23)本文首先论述了我国中小企业进行筹资风险管理的必要性.然后,指出了我国中小企业筹资风险管理中普遍存在的几个重要问题:中小企业内部管理混乱;不注重金融工具的应用;筹资渠道有限.最后,结合我国的实际情况提出中小企业筹资风险的防范措施:中小企业制定合理的筹资方案可以有效地事先回避风险;健全企业财务制度;确定合理的负债结构,提高企业赢利能力;积极拓宽筹资渠道.3.期刊论文陈丽华.ChenLihua加强中小企业信用担保的风险管理:国际比较及借鉴-中共福建省委党校学报2005,(12)担保业在我国是个高风险的新兴行业,对中小企业融资解困发挥了积极作用,但担保风险随着担保机构的发展在不断累积.文章通过对中小企业信用担保风险管理的国际比较,分析我国存在的问题和差距,提出借鉴国际经验并结合国情,全方位加强我国中小企业信用担保风险管理的具体举措.4.学位论文陈晓峰我国中小企业信贷融资——结构、困境及信贷风险管理2003中国体制转型和经济发展的成功性和独特性与中小企业的贡献是分不开的.融资难目前是制约中小企业发展的首要瓶颈,结合融资理论与中国的具体实践,目前信贷融资在中小企业融资中还占有绝对重要的地位,中小企业的融资困境主要体现为信贷融资的困境.该文主要研究了在转型经济及渐进改革过程中,中国中小企业的信贷融资及其风险管理问题.文章首先从中小企业融资结构入手,结合国内外相关数据,分析了中小企业的融资顺序及其形成的制度诱因;接着,结合理论与实证,从金融制度方面解释了中小企业的信贷融资困境,并着重剖析了其中的特殊群体——科技型中小企业信贷融资现状、特点及其困境的形成原因,文章认为,信贷风险与收益的不匹配是导致(科技型)中小企业信贷融资困境的主要因素;在此基础上,文章尝试从化解信贷风险——实行信贷风险管理的角度来缓解银企交易中的信息不对称,从而提高中小企业的信贷可得性.5.期刊论文钟纯.张晓峰浅析中小企业应收账款风险管理-商场现代化2006,(24)应收账款居高不下是制约中小企业生存发展的重要因素.本文主要从信用管理视角,针对中小企业应收账款风险产生的现实原因,提出相应的中小企业应收账款风险管理的对策,从而降低企业坏账风险,维护企业正常经济利益.6.学位论文王恒商业银行对中小企业授信风险管理研究2008风险管理是现代商业银行经营管理的核心内容和永恒课题，本文选择目前与我国商业银行授信业务密切相关的中小企业授信风险进行分析和研究，旨在通过总结与归纳我国现行商业银行的信贷风险控制方法，结合(搜集)商业银行对中小企业授信的历史数据，运用数量经济方法，对影响商业银行授信风险的有关经济变量进行实证检验和分析论证；同时结合我国中小企业信用风险的历史特点，探索适应我国商业银行实际、对信贷风险管理具有实践价值的授信风险控制理论和方法。第一章是引言，在简要介绍我国商业银行对中小企业授信风险损失的历史教训的基础上，引出本文选题的背景、依据以及研究的目标、内容和方法。第二章从国内外金融风险损失的历史教训入手，阐明现代风险管理是一个全球化的课题，同时探讨了目前仍处于发展中国家的中国与西方发达国家金融风险损失的异同之处；接着介绍了风险管理理论和方法的发展演进过程以及在一些主要经济体里的实践情况；最后，简要地介绍了与商业银行风险管理息息相关的巴塞尔资本协议及其演变过程。第三章在概述西方商业银行信用风险控制思想及演进的基础上，着重探讨现代商业银行信用风险控制技术的理论与方法，以及目前西方主要资本主义国家-美国，在信用风险控制方面的理论与实践情况。如熟知的信用矩阵、KMV以及在险价值VAR模型等，以及美国现行的经济资本配置体系，信用风险度量模型：结构模型和集合模型等。第四章详细分析了中国中小企业信用以及融资现状，指出中小企业信用低下是中国中小企业融资困难的直接原因。第一节针对中国中小企业的定义及分类，分析了中国中小企业的信用特点；第二节详细分析了中国中小企业的融资环境、融资途径等，探讨了中小企业融资难的具体原因；第三节结合中国中小企业的信用现状，通过对国内外商业信用制度建设的比较，提出一些防范和化解中小企业信用风险的方法。第五章从我国商业银行授信业务的实务入手，详细介绍了目前我国商业银行对中小企业授信风险管理的实践方法。第一节简要地介绍了授信业务的概念、分类以及各授信环节的相互关系；第二节介绍了中小企业的风险特征以及商业银行授信中小企业的风险博弈关系；第三节介绍了商业银行对中小企业授信的风险评估指标，分内部指标和外部指标两种情况加以论述，最后详细论述了我国商业银行对中小企业授信风险管理的传统方法。第六章主要以商业银行的内部信用评级系统为研究对象，运用经济计量模型，对商业银行信用评级的准确性和合理性进行定量分析和经济计量检验。本章第一节选取某银行信用评级系统为检验对象，从标准、对象、实现方法以及审批流程等方面对其客户信用评级系统进行必要的介绍，使读者对所选取的检验对象有较深入的认识；第二节介绍了本章所运用的经济计量检验方法：排序多元离散选择模型；第三节从检验变量的选择入手，利用排序模型从众多影响企业经营活动的变量中，选取对信用评级系统影响较大的变量作为模型的解释变量，最后确定排序多元模型的最终形式，得出各解释变量对客户信用评级系统的影响力系数；第四节利用建立的排序模型进行期望预测，预测结果表明运用排序模型对企业进行信用评级是可行的。第七章以商业银行对中小企业授信的风险限额作为样本，利用加权最小二乘法对影响中小企业授信风险限额的企业财务及经营管理指标进行计量检验。第一节简要介绍了商业银行对企业授信额度的概念、目的以及统一额度管理的意义；第二节首先介绍了检验企业风险限额的意义以及授信风险限额检验模型的设计和变量的选择标准；接着详细论述了模型的确立、估计以及结果分析；最后对模型进行总体评估，得出目前我国商业银行存在向大客户过度授信这一重要结论；更为重要的是，得出目前我国商业银行授信主要关注的企业经营管理指标，如企业信用等级、所有者权益、流动资产、固定资产净值、流动负债等，为进一步研究商业银行授信的风险偏好提供了依据。第八章结合上一章经济计量模型的估计结果，建立人工神经网络模型，从另一个角度对授信风险限额进行再检验，同时对两个模型方法和结论进行比较，得出两个模型的优缺点。本章第一节简要介绍了人工神经网络模型；第二节首先回顾了授信风险限额的经济计量模型，接着建立了5个变量的人工神经网络模型并对两者进行比较，然后又建立一个10个变量的人工神经网络模型并和以上两个模型作出比较，结果发现：5个变量的人工神经网络模型和经济计量模型的拟合优度基本上差不多，而10个变量的人工神经网络模型拟合优度明显强于经济计量模型。从而比较了两种建模方法的异同点：人工神经网络模型具有适应输入输出之间非线性关系的特点，因而可以容纳和利用更多的信息，这是它优于线性经济计量模型的地方。线性经济计量模型只能容纳具有线性关系的信息，排斥非线性关系的信息，但是它能确定经济变量之间的相互影响力系数，而人工神经网络模型却不能。这说明了两种模型各有长处，不能互相替代。同时也给出了对两种模型根据需要而做出选择的空间。第九章是本文的结尾部分，首先是对本文的研究工作作出概括性的总结，同时指出工作中的不足；接着介绍了与商业银行授信业务密切相关的几个需注意的方面，如依法合规、反欺诈以及资产保全等。这些不是依靠掌握风险控制理论和方法就能解决了的，然而这些又在授信风险控制中占有重要的地位。在我国目前金融市场以及法律监管等尚不完善、透明的状况下，对这些问题的关注显得尤为重要。最后，对一些尚待开展的工作做了前瞻性的概括，以此作为今后进一步的研究方向。本论文主要创新点在于：一、针对中国银行目前使用的客户信用评级系统，选用一个地区分行的实际数据，利用排序多元离散选择经济计量模型对评级系统进行检验，检验其信用评级系统中指标设置是否合理，是否存在冗余指标，各指标的分值设置是否合理，对评级结果的影响程度是否符合原先的设计思想，从而为客户信用评级系统的修订完善提供参考意见；二、利用中国银行对制造业企业的授信风险限额以及授信企业的财务数据，结合企业信用评级状况，建立加权最小二乘法经济计量模型，用经济计量软件E-VIEWS得出模型评估结果，分析影响授信风险限额的诸因素及其影响程度，从而为银行制定正确的授信风险限额或修改既有的风险限额提供参考意见。三、通过对风险限额的人工神经网络方法的再检验，比较经济计量模型与人工神经网络模型在检验授信风险限额时的异同之处，分析各方的优缺点，以求能够得到较为满意的结果。四、本文的研究目的旨在对我国商业银行信贷管理人员提供信贷风险控制的理论和与方法指导，是基于实践指导的应用研究。本文采用了目前国际上惯用的数量经济学模型方法，对我国目前商业银行在风险管理中的方法进行分析检验，把定性研究和定量研究结合起来，具有实践指导和应用价值。这在目前我国商业银行的风险控制和风险管理中，具有理论探索和实务操作创新的意义。7.期刊论文赵惠敏中小企业融资难与商业银行风险管理-经济师2007,(12)中小企业已经成为我国国民经济增长和发展的主要动力,但中小企业融资难的问题始终未得到根本性解决.客观分析我国中小企业融资难的现状,探讨解决问题的可行途径,不仅关系到中小企业的发展前途,而且对于我国经济的全面、协调和可持续发展具有重要意义.文章以中小企业银行信贷融资为研究对象,并从健全商业银行中小企业信贷风险管理体系的角度提出了解决办法.8.学位论文王婧商业银行对中小企业贷款的信用风险管理对绍兴县的实证分析2008我国商业银行一直将大型企业贷款作为业务发展的重中之重，因此，商业银行贷款余额的绝大部分都是大型企业贷款。但随着我国金融市场的发展，国家也将逐渐放开对融资的限制，尤其是对优质大型企业直接融资的限制，同时现代信息技术的发展，降低了大型企业直接融资成本，这样大型企业“脱媒”现象将会逐步增加，大型企业贷款需求也将逐渐下降，