保险学教程(第1章)-风险管理与保险

保险学教程尹应凯、崔茂中、王时芬编格致出版社&上海人民出版社1目录第1章风险管理与保险第2章保险基金第3章保险的基本原则第4章保险合同（上）第5章保险合同（下）第6章保险市场第7章保险费率2目录第8章保险监管第9章财产保险第10章汽车保险第11章海上保险第12章人身保险第13章再保险第14章社会保险第15章保险理财规划概论3第一节风险概述第二节风险管理与保险第三节保险概述第1章风险管理与保险4本章学习目标1．掌握风险的含义、组成要素及分类。2．理解风险管理的概念和程序；风险管理与保险的关系。3．掌握可保风险的定义和条件。4．掌握保险的含义、职能与种类。5．了解保险的产生和发展；掌握保险发展历史中的一些标志性事件。6．了解中国保险业的发展与现状。5在我们生活的地球上，伴随着技术进步与经济发展，人们的生活水平日益提高。但无论如何，人类都不能完全避免自然灾害、意外事故等各种威胁。以上威胁都是由客观存在的风险引起的。在气候变化背景下，人类面临各种风险的概率不断增加。因此，对风险的认识进一步增强、有效管理风险的迫切性日益显现。第一节风险概述6风险的客观存在是不以人的主观意志为转移的，人类长期以来一直在努力寻找回避风险、处理风险的方法，探索有效的途径来降低风险成本。而保险自从诞生之日起，就是与风险连在一起，它是以风险的客观存在为前提的。没有风险就没有保险，因此，风险是研究保险的起点。第一节风险概述7第一节风险概述一、风险的基本含义从广义看，只要某一事件的发生存在着两种或两种以上的可能性，就认为该事件存在风险。在保险中，风险是一种损失的发生具有不确定性的状态。风险具有以下三个属性：客观性、损失性和不确定性。8第一节风险概述第一，风险的客观性是不管人们是否意识到，风险都是客观存在的。第二，风险的损失性是指风险一旦从可能变成现实就会给人类社会带来损失。第三，风险的不确定性是指风险发生与否不确定；风险发生的时间不确定及风险发生后的状况不确定。9第一节风险概述二、风险的组成要素（一）风险因素风险因素（hazard），也称风险条件，是指促使某一风险事故发生、或增加其发生的可能性或在风险事故发生时致使损失增加的条件。风险因素是风险事故发生的潜在原因，某一风险因素的存在可能（而不一定）导致风险事故的发生。但是，风险事故的出现肯定是由某一风险因素导致的。10第一节风险概述风险因素包括三种类型：1.实质性风险因素它属于有形因素，是指导致损失发生、或增加损失机会或加重损失程度的物质因素。2.道德性风险因素是指与人的品德有关的无形因素。3.心理性风险因素是指与人心理状态有关的无形因素。11第一节风险概述（二）风险事故风险事故（peril）又称风险事件，它是损失的直接原因或外在原因，也即风险由可能变为现实、以至引起损失的结果。风险因素是损失的间接原因，因为风险因素要通过风险事故的发生才能导致损失。风险事故是损失的媒介物。12第一节风险概述（三）损失损失（loss）是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。损失又可分为直接损失和间接损失。直接损失是由风险事故直接造成的有形损失，即实际损失。间接损失是由直接损失进一步引起或带来的无形损失，包括额外费用损失、收入损失和责任损失。13第一节风险概述（四）风险因素、风险事故与损失三者的关系风险因素、风险事故与损失三者之间存在因果关系，即风险因素引起风险事故的发生，风险事故导致损失。也就是说，风险因素只是风险事故产生并造成损失的可能性或使这种可能性增加的条件，它并不直接导致损失，只有通过风险事故这个媒介才产生损失。14第一节风险概述三、风险的种类（一）按风险产生的原因分类1.自然风险指由于自然力的不规则变化使社会生产和社会生活等遭受威胁的风险。2.社会风险指由于个人行为的反常或不可预料的团体行为所致损失的风险。15第一节风险概述3.政治风险又称国家风险，指在对外投资和贸易过程中，因政治原因或订约双方所不能控制的原因，使债权人可能遭受损失的风险。4.经济风险指在经济运行过程中，由于对各种相关因素判断错误而导致经营失败的风险。5.技术风险指随着科学技术的发展、生产方式的改变、推陈出新而带来的风险。16第一节风险概述（二）按风险损害的对象分类1.财产风险指导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的风险。2.人身风险指人们因生、老、病、伤残等原因而导致的经济和精神损失的风险。人身风险所致的损失一般有两种：一是收入能力损失；二是额外费用损失。17第一节风险概述3.责任风险指依法或根据有效合同对他人所遭受的人身伤害或财产损失应负的法律赔偿责任或合同赔偿责任。4.信用风险指人们在经济交往中因一方不守信用而给对方造成损失的风险。18第一节风险概述（三）按风险所涉及和影响的范围分类1.基本风险指持定的社会个体所不能控制或预防的风险，涉及范围通常较大，整个社会都面临的风险。2.特定风险指与特定的社会个体有因果关系，在一定程度上可以加以控制的风险。19第一节风险概述（四）按风险引发的结果分类1.纯粹风险指那些只有损失机会而无获利可能的风险。这种风险导致的结果只有两种：“损失”和“无损失”。2.投机风险指那些既有损失可能又有获利机会的风险，即这种风险导致的结果有三种：“损失”、“无损失”和“获利”。20第二节风险管理与保险一、风险管理的概念风险管理是指经济单位通过对风险进行识别、衡量，采用合理的经济技术手段对风险进行处理，以最小成本获得最大安全保障的行为。对于风险管理的概念，我们可以从主体、对象、过程、基本目标等四个方面来理解。21第二节风险管理与保险二、风险管理的演变风险管理作为一种处理风险的活动，自古以来就在发挥作用，只不过采取的形式不同而已。在风险管理演变过程中，最有影响的风险管理形式是企业向保险公司购买保险，即大多数现代风险管理形式就是从购买保险实践中发展而来的。22第二节风险管理与保险三、风险管理的基本程序（一）风险识别是指经济单位对面临的和潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。风险识别就是要认识到自己面临什么风险，在哪些条件下什么风险会发生。通过感知风险和分析风险，有针对性地进行选择。23第二节风险管理与保险（二）风险估测指在风险识别的基础上，通过对收集大量的损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估测和预测风险发生的概率和损失程度，为风险管理者进行风险决策，选择最佳管理技术，提供可靠的科学依据。24第二节风险管理与保险（三）风险管理技术的选择风险管理技术基本可分为风险控制工具和风险财务工具。前者的目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件；后者的目的是以提供基金和订立保险合同等方式，消化损失的成本，即对无法控制的风险做出财务安排。25第二节风险管理与保险1.风险控制工具指在损失发生之前，消除各种隐患，减少损失产生的原因和实质性因素，力求在损失发生之时，积极实施抢救与补救措施，将损失的程度降到最低。它具体包括以下四种。（1）风险回避指设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位。26第二节风险管理与保险（2）风险预防指在损失发生前采取措施消除或减少可能产生的损失。（3）风险分散指增加同类风险单位的数目来提高未来损失的可预测性，以达到降低风险发生率的目的。（4）风险抑制指在损失发生时或损失发生后为减小损失程度而采取的各项措施。27第二节风险管理与保险总的说来，风险控制的目的是为了降低损失频率和减轻损失程度，将损失减到最低限度。损失频率是指在一定时期内、一定规模的危险单位可能发生损失的次数。损失频率=损失发生次数÷危险单位总量×100%损失程度是指一次事故发生所导致标的损毁程度，其显示出风险损失发生后所导致的经济损失规模。损失程度=损毁价值÷危险标的总价值量×100%28第二节风险管理与保险我们可以借用一般常用的工业意外伤害事故的研究实例来说明损失频率与损失程度之间的关系，二者可以用“汉立区三角”图示。该图说明损失频率高的事件，损失程度小；损失频率低的事件，损失程度大。300301无伤害事故小伤害事故最大伤害事故图1.1汉立区三角29第二节风险管理与保险2.风险财务工具指通过风险事故发生前所作的财务安排，来解除事故发生后给人们造成的经济困难和精神忧虑。主要包括风险自留和风险转移。（1）风险自留风险自留即由经济单位自我承担风险。风险自留又有主动自留和被动自留的区别。自留风险一般适用于对付发生概率小，且损失程度低的风险。30第二节风险管理与保险（2）风险转移是通过某种制度安排，把自己面临的风险全部或部分转移给另一方。通过转移风险而得到保障，是应用范围最广、最有效的风险管理手段。风险转移有以下几种常见的方式：公司组织、合同安排、委托保管、担保合同、套期保值，还有最常见的保险。31第二节风险管理与保险（四）风险管理效果评价风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及收益性状况的分析、检查、修正和评估。对某种风险的识别估测、评价以及风险管理技术的选择，有必要进行定期的检查、修正，使选择的风险管理技术适应变化情况的需要，从而保证风险管理技术的最优使用。32第二节风险管理与保险四、风险管理与保险（一）风险管理与保险的关系（1）风险是风险管理与保险的共同基础。（2）风险管理与保险的数理基础相同。（3）风险管理与保险两者相辅相成，相得益彰。33第二节风险管理与保险尽管风险与保险有密切联系，但二者还是有一些区别的。最主要的区别在于，从所管理的风险的范围来看，风险管理面对的是包括投机风险在内的所有风险，而保险则主要是对付纯粹风险中的可保风险。因此，无论从性质上还是从形态上看，风险管理都远比保险复杂、广泛。34第二节风险管理与保险（二）可保风险的条件保险所承担的风险简称可保风险。可保风险是一个相对的概念，它是对一定时期的保险市场而言的。保险人对承担的风险是有选择的，必须具备以下五个条件：（1）风险损失必须可以用货币来计量。（2）风险发生必须具有偶然性。（3）风险发生必须是意外的。35第二节风险管理与保险（4）风险必须使大量标的均有遭受损失的可能性。（5）经济上具有可行性。从理论上说，某种风险事件发生的频率和损失程度是有一定关系的。在现实世界中，损失发生的频率与损失程度之间的关系大致有四种组合，其中只有“损失发生的频率低，损失程度大”这种组合的情况是保险涉及的论题。36第三节保险概述一、保险的含义（一）保险的概念我国保险学界普遍把保险的定义表述为：以签订保险合同的形式集中起保险费建立保险基金，用于补偿被保险人因自然灾害或意外事故造成的经济损失，或对个人因死亡、伤残、疾病、年老、失业等给付保险金的一种方法。保险有广义和狭义之分。37第三节保险概述根据《中华人民共和国保险法》第二条规定，保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。38第三节保险概述（二）保险的特征1．经济性2．互助性3．法律性4.科学性39第三节保险概述（三）保险与类似行为的比较1．保险与救济的比较都具有风险转移、损失补偿和经济保障的功能，但两种性质完全不同（商品交换vs公益活动；一旦签约就该履行vs偶然性和随意性）。2．保险与储蓄的比较都是为了应付将来可能遇到的不测而在财务上所作的安排，但给付均等原则不同（总体均等、个别不均等vs总体均等，个别也均等）。40第三节保险概述3．保险与赌博的比较保险与赌博在给付均等原则上完全相同。但二者具有以下不同之处：（1）赌博面临的风险是由交易本身创造出来的；而保险面临的风险是客观存在的。（2）赌博面临的是投机风险，保险面临的是纯粹风险。41第三节保险概述二、保险的职能和作用（一）保险的职能1．保险的基本职能（1）分摊职能。就是把参加保险的少数成员因自然灾害或意外事故所造成的损失，分摊给所有的投保人承担。（2）补偿职能。就是把参加保险的全体成员聚集起来的保险基金用于少数成员因遭遇自然灾害或意外事故