内控与风险管理工作情况汇报

青海油田公司内控与风险管理工作情况汇报青海油田分公司各位领导：首先，我代表青海油田公司感谢股份公司内控与风险管理部及领导长期以来给予青海油田公司的大力支持和帮助。按照会议安排，我就青海油田公司内控体系建设及推进工作向各位领导作简要汇报,不妥之处,敬请批评指正。青海油田分公司“十一五”期间，青海油田公司在股份公司内控与风险管理部的正确领导和大力帮助下，全面贯彻落实内控与风险管理工作总体部署，按照“平稳、均衡、效率、受控、协调”的要求，合理安排，狠抓执行，积极推进内控体系建设各项工作，顺利完成各年度工作目标，内控体系建设和运行取得了一定成效。青海油田分公司一、“十一五”期间工作总体情况二、取得的主要成效和经验三、存在的主要问题及原因分析四、今后工作设想青海油田分公司一、“十一五”期间工作总体情况（一）加强领导健全机制组织建设及时跟进（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进实行一把手负责制一是要求公司各单位正职领导对内控体系建设工作负全责。建立业绩考核将内控体系建设和运行纳入到各年度机关处室、二级单位的业绩考核之中，设置权重为2-5%，直接与各单位的薪酬总额挂钩。“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（一）加强领导健全机制组织建设及时跟进建立内控工作例会和呈报制度通过定期或不定期召开内控工作会议、呈报内控工作情况汇报等方式，及时汇报内控体系建设和运行工作情况，研究、协调和解决内控体系建设和运行过程中出现的各种问题，保证内控体系的持续改进和正常运行。青海油田分公司二是三是开展内控体系建设工作以来，油田公司管理层高度重视，采取强有力措施，狠抓工作落实，不断完善内控体系建设机制和工作制度，保证内控工作的有序开展。健全组织四是2004年3月成立内部控制体系工作领导小组“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（一）加强领导健全机制组织建设及时跟进青海油田分公司2004年12月成立内控体系建设委员会2006年6月成立内部控制处，负责公司内控体系建设和运行工作2008年2月结合油田公司上市业务和非上市业务重组整合及领导班子调整情况，调整内控体系建设委员会2009年12月内部控制处与企管法规处合并为企管法规处（内控与风险管理处）2010年6月内控体系建设委员会更名为内控与风险管理委员会“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（一）加强领导健全机制组织建设及时跟进青海油田分公司增加文件图片青海油田分公司一、“十一五”期间工作总体情况（一）加强领导健全机制组织建设及时跟进（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进青海油田分公司稳步推进阶段实施内部控制管理手册逐步完善2005年2月编制完成青海油田分公司《内部控制体系控制管理文件》青海油田公司内控体系建设工作正式步入运行阶段.2006年12月编制完成《内部控制管理手册》〈青海油田托管企业分册〉探索当时托管企业如何开展内控体系建设2008年编制完成青海油田分公司《矿区服务业务分册》(非通用部分)2009年1月执行2009年按照油田公司“稳步推进工程技术和矿区服务业务流程梳理和执行”工作要求，进一步对工程技术和矿区服务业务流程进行修订。至此内部控制管理手册内容包括了油田各项生产经营业务，体系建设涵盖了公司主营业务、工程技术服务业务及油田矿区服务业务单位，内控体系建设工作基本达到了股份公司内部控制“全面、全部、全过程”的管理要求，为规范运作、规避生产经营风险提供了指引。“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进青海油田分公司目前，共编制流程图789张，风险控制文档431张，确定报告风险859个、经营风险106个、法律风险228个，其中重要风险362个，一般控制710个，关键控制381个（报告关键控制325个、经营关键控制56个）。稳步推进阶段实施内部控制管理手册逐步完善“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进青海油田分公司强化培训广泛宣传进一步提高全员的内控认识四个方面入手提高一个认识抓好二级培训落实三个责任实现一个目标三种培训方式大规模培训专业培训现场培训传递到单位到科室到岗位培训内容举办内控基础知识、内控手册、专业知识、Visio和ARIS系统、AAM测试等相关业务培训班68期，累计培训人员3165人次；二级单位开展内控培训84期，累计培训人员4800余人次。单独片子，解释四个方面入手内容“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进青海油田分公司强化培训广泛宣传进一步提高全员的内控认识宣传形式通过内控知识巡回展、青海石油报、内控网站、内控知识竞赛、有奖答卷、内控工作简报、黑板报、专题讲座、调研、撰写交流材料等多种形式，对内控知识、开展内控工作的重要性、必要性进行宣传。编印下发3000本《青海油田公司内控体系建设培训材料》，13000册《员工职业道德规范》，举办内控知识巡回展77场，共计2559名员工观看展览；组织开展内控知识有奖答题，7000名职工参加了内控知识有奖答题活动。“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进青海油田分公司建章立制完善配套为内控体系运行提供制度保障为保证内控体系建设和运行工作的顺利推进，结合《内部控制管理手册》关注点和控制措施要求，编制印发《青海油田公司内部控制执行情况检查考核实施细则（暂行）》、《青海油田公司业务流程管理暂行办法》、《青海油田公司电子表格管理办法》，组织业务部门修订相关制度规范319项，与《内部控制管理手册》共同构成内控体系制度保障。“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进青海油田分公司上下联动完善网络不断夯实内控基础管理工作一是编制《内控体系建设与管理检查表》、《内控体系建设与运行管理工作指引》，制定内控基础管理工作标准。按照业务流程管理实行“归口管理、专业负责”的要求，不断完善内控三级网络，奠定公司业务流程归口管理和专业负责的基础，目前，共有三级内控网络人员1158人。二是全面推行内控体系建设岗位流程卡制度。将岗位业务流程和内控综合知识浓缩于一张卡片上，让大家便于记忆、便于操作、便于理解，并逐级推广下去，达到了强化执行的目的。三是“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进青海油田分公司完善机制强化管理编制完成《青海油田公司总会计师业务管理权限指引》按照股份公司《关于印发〈中国石油天然气股份有限公司地区公司总会计师业务管理权限指引〉的通知》要求，我们结合公司领导分工、总会计师职责以及相关管理办法，征求相关处室和单位意见，编制完成《青海油田公司总会计师业务管理权限指引》。《权限指引》共描述了十二个方面、35项主要业务管理事项、82条业务管理权限，引用规章制度条款20条，为进一步加强财务管理，完善财务管理责任体系和授权机制提供了保障。“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进青海油田分公司大力推进逐步梳理持续加强业务流程管理工作业务流程管理是内控管理的一项基础工作，是清晰界定公司业务流程的各个环节以及相互之间的关系，做到业务间的无缝衔接，实现精细化管理的一项重要内容。一是开展业务流程专业归口管理工作每年年初开展业务流程专业归口管理梳理，要求公司机关部门、所属各单位根据《青海油田公司基本业务流程及关键控制适用对照表》，重新分配业务流程和控制内容。针对梳理过程中出现的问题，进一步明确业务流程、重要风险、关键控制点的适用及管理范围，突出管理重点。“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进青海油田分公司大力推进逐步梳理持续加强业务流程管理工作二是开展专业业务领域流程梳理为防范法律风险，依据股份公司相关标准建立了法律风险防控体系，涵盖86个法律风险源、228个法律风险源具体表现、523条防控措施，梳理和优化流程53个。根据股份公司《关于规范采油（气）厂业务流程的通知》，组织采油（气）单位进行业务梳理，优化流程105个，新增经营风险29个。“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进青海油田分公司大力推进逐步梳理持续加强业务流程管理工作二是梳理投资、内控、科研、信息、审计五个领域的业务。按照现有职责描述，梳理流程61个,其中投资流程15个、内控流程7个、科研流程8个、信息流程19个、审计流程12个。根据股份公司对矿区服务业务、天然气与管道业务、财务管理业务、国际事业业务领域规范的要求，完成相关业务流程梳理与优化。“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进青海油田分公司大力推进逐步梳理持续加强业务流程管理工作开展“三重一大”流程梳理三是A梳理“三重一大”“具体事项”45项，其中重大事项24项，重大项目安排10项，重大人事任免6项，大额度资金使用5项，集体决策形式16类，涉及制度41项，并对相关制度条款相互冲突以及与实际操作不相符的内容提出了修订建议A编制“三重一大”管理业务流程3张，确定经营风险7个，制定控制措施9条“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进青海油田分公司大力推进逐步梳理持续加强业务流程管理工作开展业务流程差异性分析工作依据股份公司内部控制规范要求，结合自测中发现的问题，先后在主营业务、工程技术服务和矿区服务业务单位开展了业务流程差异性分析工作，在业务流程控制措施、规章制度、实际操作三者之间进行对比分析，达到了明确管理界面、理清管理职责、规范业务操作的目的。四是“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进青海油田分公司深入调研理顺环节积极开展工程结算管理工作一是组织开展现场调研v2010年4月份由公司副总会计师带领公司7个处室负责人，对公司26家单位及驻矿单位进行了结算工作专项调研，通过召开座谈会和现场调查的方式，听取和了解各单位关于结算工作的专题汇报，查找影响主营业务、工程技术服务业务和矿区服务业务结算工作滞后的突出矛盾和问题，找准问题症结，提出下步工作具体举措，形成专项调查报告。“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进青海油田分公司深入调研理顺环节积极开展工程结算管理工作二是下发提升工程结算相关业务流程执行力通知成立工作领导小组在工作步骤上分现场调研、自查、差异性分析、整改提高四个阶段用一年半时间完成股份公司安排的各项工作内容目前已完成前三个阶段的工作“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进青海油田分公司积极配合严格审查为ERP系统按时上线提供保障按照内控与风险管理部有关ERP项目建设中内控工作的总体要求和油田公司ERP项目运行方案安排，积极配合开展ERP项目建设工作，为ERP系统按时单轨运行提供了保障。蓝图设计阶段：审查蓝图230张，完成ERP系统控制意见征求工作。系统配置阶段：完成了“业务流程与ERP蓝图对照表”、《青海油田ERP系统控制矩阵》及对ERP权限的根角色测试工作。ERP并轨阶段：开展ERP系统内控自我测试工作，对测试发现的问题及时进行了整改，形成了《青海油田ERP内控自我测试及整改情况说明》；2010年9月底，根据ERP并轨运行情况，向内控与风险管理部提交了ERP系统单轨运行内控测试检查申请并通过，实现了ERP系统顺利单轨运行。“十一五”期间的内控与风险管理工作总体情况（二）统筹安排不断完善内控建设工作稳步推进青海油田分公司上下结合统筹安排有针对性的开展内控自我测试工作根据股份公司内部控制管理规范规定，按照油田公司内控体系建设委员会自我测试要求，以内控规范执行检查为主要内容，逐