基于巴塞尔协议Ⅲ的商业银行信用风险管理研究

学校代码：10036金融硕士专业学位论文基于巴塞尔协议Ⅲ的商业银行信用风险管理研究——以中国建设银行为例培养单位：国际经济贸易学院专业名称：金融硕士研究方向：商业银行业务作者：黄志芳指导教师：薛熠论文日期：二〇一四年三月ResearchontheCreditRiskManagementinChinaConstructionBankBasedontheBaselIII学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本人承担。特此声明学位论文作者签名：年月日学位论文版权使用授权书本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版，并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文;学校可以采用影印、缩印或者其它方式合理使用学位论文，或将学位论文的内容编入相关数据库供检索；保密的学位论文在解密后遵守此规定。学位论文作者签名：年月日导师签名：年月日摘要信用风险是商业银行面临的主要风险，有效的信用风险管理可以使银行在保证资产安全性和流动性的前提下，实现收益最大化。随着经济全球化的发展，金融创新不断涌现。发达国家的商业银行在信用风险管理过程中逐渐形成了一套成熟的风险管理理论，积累了很多实践经验，尤其是在对风险的量化分析上。相比较而言，我国大型商业银行信用风险管理技术相对简单，大多是以主观的定性分析为主，缺少量化分析，并且尚未形成完善的风险管理体系，不能满足监管部门及银行自身对风险管理的要求。中国建设银行作为国有大型商业银行之一，其信用风险管理也不可避免地存在上述问题。巴塞尔银行监管委员会作为全球银行业最具影响力的监管机构之一，2004年6月公布了巴塞尔新资本协议的终稿，从此成为了国际银行监管框架和风险管理的基本原则。中国建设银行从2010年开始已经全面实施巴塞尔新资本协议。2011年通过的巴塞尔协议III对商业银行的监管要求更为严格，如何应对巴塞尔协议III的实施带来的挑战是摆在商业银行面前的一道难题。随着我国金融市场的逐步放开，如何在中国建设银行业务发展现状的基础上结合巴塞尔新资本协议及巴塞尔协议III的标准，提高信用风险管理能力，建立适合中国建设银行自身信用风险特点的信用风险管理体系就成了当务之急。基于此，本文将首先对信用风险管理理论的国内外研究现状进行系统总结，;其次，介绍巴塞尔协议的发展历程并比较巴塞尔协议III与巴塞尔新资本协议相比有哪些变化；再次，对中国建设银行信用风险的成因和信用风险管理现状进行分析，找出其不足之处；最后拟构建一个符合新巴塞尔协议要求同时适合中国建设银行信用风险特点的综合性信用风险管理体系，以提高中国建设银行的信用风险管理水平。关键词：巴塞尔新资本协议，巴塞尔协议III，中国建设银行，信用风险管理体系AbstractCreditriskisthemajoronewhichthefinancialinstitutionshavetoface,effectivecreditriskmanagementofthebanksinensuringthesecurityofassetsandliquiditypremisemaximizerevenue.Withtheaccelerationofeconomicglobalization,greatprogresshasbeenachievedinthefieldofdealingwiththecreditrisk.Indevelopedcountries,creditriskmanagementincommercialbanksisrelativelymature,theyhaveformedcorrespondingsystemsbothintheoryandinpractice.Constantly,newtechnologicalmethodshavebeentakenandsampledtoanalyzethecreditrisk.Bycontrast,inChina,theadministrativesystemofdealingwiththecreditriskincommercialbanksisfarthanperfect,themanagementtechniqueissosimpleandinadequatetomeettheneedofmanagementofcreditriskincommercialbanks.Asonelargestated-ownedcommercialbank,ChinaConstructionBankalwayshasthiscreditriskmanagementproblem.IssuedinJune,2004,BaselNewCapitalAccordhasbeenregardedasastandardforinternationalbanksandhasexertedastronginfluenceondealingwithcreditrisk.,whichcameintoeffectinChinaConstructionBankfrom2010.TheBaselIIIissuedin2011requiresmorestringentsupervisionofcommercialbanks.HowtodealwiththechallengesbroughtaboutbytheimplementationoftheBaselIIIisachallengefacedbyChinaConstructionBank.AsChina'sfinancialmarketsgraduallyliberalized,howtoImproveChinaConstructionBank’screditriskmanagementcapabilitiesandestablishasuitablemanagementsystemisthemosturgenttaskcurrently.Basedontheabovefacts,thepapersummarizedthebasictheoriesofcreditriskmanagementinChinaandabroad.Secondly,thepaperintroducedthecourseofdevelopmentoftheBaselandtoldthemainchangesbetweenBaselIIandBaselIII.ThenthepaperanalysisthecausesofthecreditriskoftheChinaConstructionBankandcreditriskmanagementsystemcurrently.Finally,accordingtoNewBaselCapitalAccordingandBaselIII,thepaperintendstobuildanintegratedcreditriskmanagementsystem,whichwillmeettherequirementsoftheBaselIIIaswellastocomplywiththecurrentcharacteristicsoftheCCB.ThenitwillmakeoperationalrecommendationstoimprovetheBank'screditriskmanagement.KeyWords：BaselNewCapitalAccord,BaselIII,ChinaConstructionBank,Creditriskmanagementsystem目录第1章引言..............................................11.1选题背景............................................................................................................................11.2选题意义............................................................................................................................2第2章文献综述..........................................42.1信用风险的界定................................................................................................................42.1.1信用风险基本概念................................................................................................42.1.2信用风险基本特点...............................................................................................42.2信用风险管理理论............................................................................................................52.2.1国外研究现状........................................................................................................52.2.2国内研究现状........................................................................................................6第3章巴塞尔协议Ⅲ及其对中国银行业的影响................73.1《巴塞尔协议Ⅲ》的诞生.................................................................................................73.2《巴塞尔协议Ⅲ》的主要内容.........................................................................................73.3《巴塞尔协议Ⅲ》对中国银行业的影响.......................................................................10第4章中国建设银行信用风险现状及其形成原因.............134.1建设银行信用风险现状..................................................................................................134.2建设银行信用风险出现的原因......................