担保项目风险管理PPT

担保业务项目风险管理银达担保2012.4.26目录•担保业务风险管理体系•作业流程中的风险管理----尽职调查•（补充）签约流程及抵质押流程•作业流程中的风险管理----项目评审•作业流程中的风险管理----保后跟踪•项目风险分类•中小企业信用风险概述•项目风险处理一般原则一、四全风险管理体系•全面的风险意识•全过程的风险控制•全员参与的风险管理•全新的风险管理手段和方法•风险防范：风险预防、风险识别、风险控制•风险化解：风险转移、风险分散、风险处理、风险补偿•整个过程可以通过计算机系统来实现二、尽职调查（一）、关于尽职调查（1）、尽职调查的目的：•1.企业信息尽可能详尽，主要围绕资产状况、还款能力、还款意愿等进行针对性收集；•2.了解企业资产状况：多少、权属、状态（辅以书面的证明）；•3.核实企业还款能力：核实企业的实际收入、应收账款、现金流量等；•4.探究企业还款意愿；（一）、关于尽职调查（2）、尽职调查要点•1、企业成长性（买涨不买落）•2、第一还款来源（重点观察营业收入和现金流量）•3、主要经营者素质（非学历取向）•4、企业的核心竞争力•5、关联性调查（关联企业和关联交易调查）（二）尽职调查标准化规程•1、非财务因素调查•(1)企业基本情况：•A.注册资本、经营范围、股权结构、关联企业（上下游？合作？竞争关系？）、分支机构；•B.历史沿革：近三年的主营业务、股权、注册资本等变动情况及其原因；近三年的业绩状况；•C.企业的发展方向：企业的发展思路和发展战略等；•(2)企业管理：•管理层的素质及经验;•管理层关系及稳定性(管理者与股东间的利益关系；股东是否参与管理；关系是否融洽等)•管理现状;•企业人员情况：员工素质及结构、工作分工等（二）尽职调查标准化规程•(3)产品及技术情况：•产品结构、技术先进程度、对技术重视程度、研究成果、技术发展前景等。•(4)行业及市场情况•行业情况、竞争情况、营销模式、客户情况、销售变化趋势（对于下降的情况需要特别关注并认真分析）、销售收入核实（最容易入手的）•(5)产品制造•生产场地（现场规范性、管理水平、租赁还是自有）、制造方式（人工的、机械化程度、外包还是自产）、生产管理、进货渠道、质量保证体系（有这些体系证明企业规范经营，需要验证证件是否过期）、安全生产（有没有隐患防范机制、有没有保险、收益人是不是担保公司）、环境保护（环保审批证书）。（二）尽职调查标准化规程•(6)企业资信状况•开户行及主要结算账户、近三年贷款记录（期限、方式、金额）、对外担保记录、诉讼记录、纳税记录、人民银行征信记录、国税网地税网记录。•所有信息的取得，必须现场考察，与人互动；亲自做调查，多面谈：多看，多听，多问；实地考察。（二）尽职调查标准化规程•2、财务因素调查•（1）还款能力核实•销售核实：明细、总帐、报表（生产记录：入库单、出库单、运输单•发票、出口报关单、贸工局出口证明•企业用电量对比•上下游客户近期收付•纳税情况•销售回款•企业采购环节核证。（二）尽职调查标准化规程•（2）大额及大额变动科目核实•固定资产：结合场地实物、查实企业固定资产清单并但因保存•应收账款：核实当期主要客户的当期余额、发生额及其账龄分析•存货：结合企业现场存货情况（可抽查近期盘点表）此处可能虚增•应付账款：查应付账款查明细账，核实当期主要供应商的当期余额•企业贷款：结合贷款合同、借款借据来查实企业贷款明细、贷款银行、金额、抵押或担保方式、是否有企业或个人保证、借款期限等。可以以表格形式列示是否有虚增或隐藏贷款（二）尽职调查标准化规程•3、基本面分析与评价•（1）定量分析•提供连续2年的年报并对比、资产负债表、损益表、现金流量表•来定量分析企业的偿债能力、经营能力、成长能力等•（2）定性分析•资产状况、市场、企业技术、产品质量、经营管理、行业地位、管理层素质等•（3）综合评价•影响决策的专项特别分析：技术是否领先、销售是否有优势、管理层的市场运营能力；•重点风险分析与提示：经营管理、市场风险、生产风险、技术风险、财务风险、政策风险、道德风险、过分依赖关键人物风险。•担保效益分析：借款用途、还款来源、预期经济效益和社会效益。(三)、反担保措施设定•1.反担保措施设定原则：•A、选择反担保措施需要考虑：变现能力、可操作性、制约能力•B、债务人利益可触动原则，反担保资产的选择以其核心资产为重点。•2.反担保物的种类•（1）变现能力较强的反担保：房产建筑物、土地使用权、有价证券、车辆及机器设备•（2）信用反担保措施：关联企业保证、个人信用保证、其他企业保证•（3）具有制约能力的反担保：应收账款质押、退税账户监管、知识产权、收益权、存货等(三)、反担保措施设定•3、主要的反担保措施•（1）房产抵押：产权清晰、核对产权证原件、出租的房产应注意是否存在阻碍抵押权实现及变现的特别约定。•（2）设备抵押：国内购置设备、进口已完税设备、海关监管但已过监管期且已经解除监管的设备可以抵押；进口保税设备、融资租赁设备不能抵押；查验发票、付款凭证、进口批文、报关单、完税证明。•注意要点：需要搞清楚权属是否清晰？是否抵押？是否查封？是否抵押公证、回购要有协议。•（3）个人保证•范围为股东、经营者、实际控制人、产品技术拥有者。需要核对身份证、婚姻状况、财产清单。财产清单包括：房地产、汽车、股票、债券、银行存款等。•已婚者应要求其配偶一并承担保证责任；财产拥有人提供财产证明、授权签署合同需要提供公证的授权书。(三)、反担保措施设定•（4）企业保证•经营业绩良好的关联企业；其他企业提供信用保证，查验与借款企业之间的关系。•（5）股权质押•借款企业的股权、特许经营企业的股权、优质上市公司的股权可以质押。查验股权质押企业的注册资本是否真实、资产状况、负债及或有负债的情况；母子公司之间的相互担保，应注意股东会决议是否有效；并非主要的反担保措施。•（6）汽车抵押质押：选择价值较高证照齐全的车辆进行抵质押；查验车况、里程数、维修记录、违章记录；车辆来源的合法性（三)、反担保措施设定•应收装款质押及账户监管•范围：单笔数额较大、金额较大、付款条件合理付款人为资信较好企业；不可接受的应收账款包括合同尾款、付款条件苛刻的合同款、无合同的应收款；监管账户为应收账款的唯一回款账户；非主要反担保措施。•有价证券质押•退税款质押及账户监管（四）、尽职调查的注意事项•1.认真准备提纲（放款前去企业2~3次，并非越多越好，所以应该准备提纲，提高效率，避免引起客户反感）•2.全方面收集企业信息，解决信息不对称问题•3.信息来源：（1）、企业内部；（2）、企业外部：供应商、客户、竞争对手•4.核证企业提供信息的真实性、合法性、有效性•5.要注意信之间的相互印证、要进行整理分析、要最新资料、要借款主体信息、要注意信息的合法性•6.在调查时注意多看多听多问，重要环节多进行随机调查•7.认真负责、不放过任何一个疑点•8、认真研究收集整理的信息，形成报告。签约流程银行批复编制合同合同审核安排签约合同复核签字盖章银行独立审批流程经办项目经理法律事务经理A角企业及银行相关人法律事务经理B角担保机构法定代表（补充）签约流程一、反担保方案反担保措施开发的原则,应以企业的核心资产为重点；根据企业的具体情况设计灵活多样、组合打包方案。1、变现能力较强的反担保措施□房产、土地使用权抵押□机器设备抵押□车辆抵押□存单、有价证券、票据质押2、信用反担保措施第三方保证。包括企业和个人3、具备一定制约能力的反担保措施□应收帐户监管□退税帐户监管□存货、提单质押□股权、知识产权、收益权质押（补充）签约流程二、担保合同签约1.在项目决策实施过程管理中，项目经理与法律事务责任人执行签约、办理抵（质）押法律手续、放款三个流程管理。2、签约注意事项（1）企业签约，需带备：公章、法定代表人证明书、身份证、婚姻证明等相关资料。注意：合同需面签。法定代表人无法面签的需提供法定代表人证明书及身份证复印件、授权委托书及受托人身份证复印件；自然人无法面签的需出具经公证的授权书。以上资料，均需留存复印件、核对原件，并需注意鉴别证件、公章真伪。（2）按相关抵（质）押登记部门要求，准备抵（质）押申请表。（3）准备签约后需办理事项及相应办理抵（质）押手续所需的资料清单。（补充）签约流程（4）董事（股东）会决议：借款企业及提供保证、抵押、质押等相应担保企业均需出具董事（股东）会决议。子公司为母公司提供保证担保的必须出具股东会决议。（注意：需核对企业章程中对执行董事、董事会、股东会授权的规定，以便企业出具对应的董事（股东）会决议）。（5）签字盖章要求：所有合同一律用黑色墨水笔签字；盖章需清晰完整，压住部分签字，非印刷合同需盖骑缝章。（6）抵押物设置转让预授权的，告知企业至公证处办理公证；产权人不能亲自到场办理抵押登记的，需公证委托给他人代为办理。（7）放款所需的各种条件向企业交代清楚，便于企业提前准备。（补充）抵质押流程三、抵（质）押流程1、房地产抵押（1）主要对象：已缴纳全部价款并取得完整产权证明、符合国土部门受理抵押条件的房地产（具体要求视各地国土部门而定）。（2）其他房产：不符合国土部门受理抵押的房地产：集资房、微利房、福利房、按揭房，未缴纳全部价款的土地，主要通过质押原件的方式。（3）查验重点：核对房地产证原件，必要时可到国土局核查登记情况。（4）房地产抵押操作登记程序：提供经核正的房地产证复印件→资产评估师评估→签订合同→国土局办理抵押登记→办理保险→提交房地产证及保险单原件存放担保机构保管。5）注意事项：A、房地产权利人有共有人的，共有人须一并签署抵押合同或提供经公证的授权；权利人已婚的，其配偶须签署抵押声明；B、房产出租的，须查验出租合同，了解出租期限及条款，不得有妨碍抵押权实现及房产变现的条款；C、按评审委员会要求，需设置转让预授权的房地产，在抵押前作好公证，便于日后需处置房产时，可由机构通过代理人直接处理。（补充）抵质押流程2、设备抵押（1）主要对象：国内购置的设备、进口并已完税的设备、海关监管但已过监管期并解除监管的设备（上述设备均需符合当地抵押部门受理要求）。（2）其他设备：不可受理抵押的设备，如进口保税设备、租赁设备等。（3）查验重点：设备发票、付款凭证、进口批文、报关单、完税证明。必要时需查验发票真伪。（4）设备抵押登记操作程序：核对设备发票→资产评估师评估→签订合同→工商局办理抵押登记→办理保险→提交设备抵押登记证及保险单原件存放担保机构保管。（补充）抵质押流程（5）注意事项：A、注意查验设备权属是否存在问题，包括租赁、共有、未付全款等问题；B、注意查验设备是否已被抵押、查封等情况；C、按评审委员会要求，设置设备供应方回购要求的，注意签订回购协议；D、按评审委员会要求，需设置转让预授权的设备，在抵押前作好公证，便于日后需处置设备时，可由机构通过代理人直接处理。（补充）抵质押流程3、个人保证（1）个人保证范围：企业股东、企业主要经营者、企业产品技术拥有者。（2）查验重点：核对保证人与身份证明，复印身份证明；核对保证人婚姻状况，复印婚姻证明；查验保证人财产清单，核对及复印财产证明材料。（3）财产清单范围：房地产（包括按揭的房地产、未办理房地产证的房地产、分期付款的土地；本市和市外、境内和境外的房地产；自建房、集资房）、汽车、股票和债券、银行存款、企业股权、其他资产（4）注意事项：A、保证人已婚的，其配偶须一并签署保证合同；B、财产清单中的财产有共有人，须提供共有人的资料及共有该项财产的证明；C、保证人不能亲自签署合同的，须提供经公证的授权，由代理人签署。抵质押流程4、企业保证（1）保证企业类型：借款企业或股东、主要经营者的关联企业，经营业绩良好、符合保证条件的企业。（2）查验重点：保证企业与借款企业的关联性（包括企业之间和股东之间），保证企业的基本条件。（3）注意事项：A、保证须得到保证企业董事（股东）会的同意并出具董事（股东）会决议；B、一般情况下，企业保证不作为主要的反担保措施。（补充）抵质押流程5、股权质押（