金融机构特约商户风险管理指引

1/34金融机构特约商户风险管理指引（试行）前言：指引目的随着近年来贷记卡业务的迅速发展和银行卡受理范围的扩大，商户风险日渐突出。由于我行需要对所签约商户受理的所有交易负责，我行就必须要对商户的潜在信贷和欺诈风险进行充分预测和评估。否则，商户风险会给我行造成以下严重后果：（1）财务损失：因商户的信用风险或欺诈行为被发卡机构提交退单；或因商户欺诈交易导致我行风险指标超标，被监管部门或卡组织进行经济处罚；（2）商誉损失：因商户欺诈或商户协同欺诈导致我行卷入司法诉讼，使声誉受损；或因商户欺诈交易导致我行风险指标超标，被监管部门进行行政处罚。鉴于此，我们必须要认识到防范收单风险的重要意义，加强商户管理、建立并实施规范的商户管理制度，保障收单业务良性、健康发展。第一章总则1.1为了促进我行银行卡收单业务的健康发展，加强特约商户的风险管理，规范相关业务操作，依据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、公安部、国家工商总局《关于加强银行卡安全管理、预防和打击银行卡犯罪的通知》、中国银联《银联卡经办行商户风险管理指南》及《XXX银行特约商户业务管理办法》等相关规定，特制定本指引。1.2本指引以商户POS收单业务的基本流程为主线，重点梳理业务各环节的风险点和防范措施，并为POS收单业务提供规范的操作2/34流程。第二章商户拓展及审查对商户拓展的风险管理是收单风险控制的第一步，本章对商户拓展的风险点及防范措施进行叙述，并重点介绍商户审查中的现场调查措施。2.1制订商户拓展策略2.1.1商户拓展策略的关键因素为有效地进行市场拓展，经办行应首先制订商户拓展策略，在制订拓展策略时，应充分考虑以下关键因素：▪现有业务的规模和业务量；▪相对于本机构经营场所的商户地理位置；▪短期和长期的经营目标；▪能够承受的风险水平；▪可以使用的各项人力和系统资源，等等。2.1.2商户拓展策略的关键内容商户拓展策略至少应包括以下内容：▪确定禁入商户类型▪明确目标市场和需谨慎发展的商户类型▪商户发展的业务目标和风险控制目标▪对新商户的最低财务和信用要求等。2.1.3分散商户风险拓展商户时，经办行应充分考虑不同类型商户所带来的不同级别的风险，并在风险倾向商户（详见2.3谨慎发展的商户类型）和低风险商户的组合中取得平衡，避免过分集中或规避风险，影响收单业务的赢利。2.2禁入商户类型根据中国银联《银联卡经办行商户风险管理指南》规定，经办行禁止发展下列商户：3/34▪非法设立的经营组织；▪特殊行业商户：包括本国法律禁止的赌博及博彩类、色情服务类、出售违禁药品、毒品、黄色出版物、军火弹药等其他与本国法律、法规相抵触的商户；▪可疑商户：商户或商户负责人（或法人代表）已被列入中国银联的不良信息系统；▪注册地及经营场所不在经办行经营区域的商户。2.3谨慎发展的商户类型2.3.1风险倾向商户该类商户因其所出售的商品、服务或其经营活动的特殊性质，发生欺诈交易的可能性较一般商户要大，经办行需谨慎签约，并采取更为严格的调查措施和审批程序。常见风险倾向商户类型如下：▪易成为伪冒卡使用目标的商户类型：机票代售点或手机专卖店、珠宝、工艺品、名牌服饰专卖店、各类娱乐场所如夜总会、卡拉OK、酒吧、桑拿按摩服务等；▪易发生套现的商户类型：提供中介、咨询服务的商户、小型经贸公司、各类传销机构、批发类商户等；▪易发生虚假交易的商户类型：电话营销及信函营销、音像制品出租等；▪易恶意倒闭的商户类型：在跳蚤市场、二手市场和街头的个体商铺、预付款类商户，如旅行社、短期培训班、各种俱乐部等；▪主动上门要求装机的小型商户：欺诈嫌疑较一般商户要大。2.3.2对风险倾向商户的防范措施▪设立更为严格的准入条件。如对商户的注册资本、经营规模、已营业时间、营业额等设立最低限制；▪建立双人调查机制。现场调查应双人实施，两名调查员从不同角度对风险进行评估，避免信息的单一性；▪建立多级审批程序。如在一般审批的基础上，再提交更高级别的管理人员审批；或由经办行风险管理部门进行最终审批等，以控制4/34风险。▪加强日常监控和现场巡查，以尽早识别风险迹象。▪进行有针对性的风险培训，提高商户收银员的防欺诈技能。▪签订有关风险的补充协议（即《XXX银行特约商户行为规范承诺书》），提示商户应规范操作，防范风险。2.4商户申请申请受理银联卡的商户需先填写《特约商户申请审批表》，连同相关申请资料提交给经办行审核。申请表是经办行构获取商户经营详细信息的主要方式。作为最初调查的一部分，商户申请表应该收集所有与业务背景、业务经营、商户地址和主要负责人相关的信息，如：▪商户经营背景：包括商户业务、经营时间、法律形式、信用历史等信息。▪商户经营状况：包括商户销售方式、销售和财务指标等信息。▪商户经营位置：确定商户经营位置、商户营业场所类型等信息。▪商户负责人信息：了解商户所有权信息、负责人经营历史、资信状况等。2.5商户风险审查确立目标商户后，经办行应根据相关资料，对商户的基本状况、资信记录、经营和财务状况等进行全面审核与调查。以审核商户基本信息的真实性，并判断其是否满足商户准入的基本条件。商户风险审查的渠道有：▪电话调查。通过电话向商户负责人或相关人员询问有关情况，并做好记录。鉴于电话调查获取的信息非常有限，且无法证实其真实性，建议仅作为辅助渠道使用。▪现场调查。经办人员亲自到目标商户经营现场了解商户基本情况、经营状况等。现场调查是商户风险审查的最关键渠道。对于风险倾向商户或风险等级高的商户，现场调查更是风险审查的必备步骤。▪查询中国银联不良信息系统，确认商户是否为可疑商户？商户5/34负责人是否被列入不良持卡人？▪查询其他征信机构，以确认商户之前是否存在不良信用或经营记录。▪联系当地工商部门或税务部门，审查商户是否有违规经营或偷漏税记录。▪联系商户以前的经办行或专业化服务机构，了解商户以前的经营和退单状况及协议终止的原因。2.6高度重视商户现场调查2.6.1调查关键要素经办行应对目标商户在正常营业时间内实施现场调查，如实填写《特约商户申请审批表》中“风险调查”有关内容，并在可能的情况下拍摄经营场所的内部和外部照片，以验证其经营的合法性和实现预期销售额的能力。详细的现场调查包括以下关键要素：▪商户基本信息-商户名称。商户从事日常经营活动的名称是否与营业执照注册名称一致？如不一致，应要求商户进行合理解释。-商户性质。了解商户经营的法律形式，是国有、集体，还是私营、股份制等。其中应特别关注规模较小的私营、个体类商户。-营业文件。商户是否有合法的营业执照、税务登记证等证件或其他与业务相关的合法文件？-负责人姓名、住址、身份证号码。向商户了解主要负责人的姓名、住址、身份证号码或类似身份证明号和电话号码。-商户经营范围。确定商户服务类别码（MCC）。-商户交易类型。了解商户是实地交易、网上交易还是邮购等类型。-付款方式。向商户了解其付款方式，是钱货两清，还是商户要求预付款，或允许顾客分期付款等。-可接受的其他支付方式。了解商户是否还可以受理其他品牌卡的支付及相关经办行的名称。6/34▪商户经营信息-商户历史。包括信用、金融、财务记录以及商户从事该业务的时间长短。新商户在开始经营的几年中往往容易出现波动。-相关业务指标。向商户索取下列数据，以调查商户的预期经营收入：·预计总销售额·预计债权或债务额·预计退单金额·邮购、电话订购或网上交易占总销售额的比率·预付款性质的销售金额（需要顾客合同复印件）-与经营规模相关的信息。如是否为连锁店性质、营业用地面积、员工数量等。-经营证明。向商户索取其他能支持其财务可靠性的经营证明。如供应商和顾客的发票或账单记录，作为商户财务支付能力的证明等。-退货政策。向商户了解其退货的处理政策和程序。-存货。存货是否与其经营范围相符？现有存货的质量和数量是否能支持预期的销售额？商户对存货拥有所有权还是已将存货抵押融资？-合同。确定商户是否存在重要的合同关系，例如与代理商或者独家供货商的合同被取消时，会影响商户偿还负债的能力。-员工。现有员工的配备是否足以支持预期销售额？员工是否已充分了解商户的商品、服务和经营方式？-营业地址。商户的营业地址是否与其经营范围和预期销售额相符合？是位于沿街大楼、室内商场或者是在办公室？商户所在区域是否已被证明欺诈活动水平过高等？-在该地址经营的时间。了解商户已在该地址经营的时间的长短。-经营场所和内外部设施。商户经营场所的广告标牌、内外部设7/34施是否与营业范围相符合？-所有/租赁关系。了解商户对经营场所的所有/租赁关系。如果商户拥有该场所，向商户了解该物业的抵押权所有者的姓名和住址。如果商户租用该场所，向商户了解场地所有者的姓名和地址。-数据安全。交易记录或客户信息是否保存在安全场所内，是否只有经过授权的人员才能接触这些信息？商户采取了哪些措施和步骤来确保计算机、电话线、交易凭证和电子数据的安全性？客户信息被保存多少时间？-其他业务。要求商户提供它所拥有或经营的任何其他业务的相关信息。▪商户收单经验-商户以前是否曾被其他经办行拒绝？拒绝原因是什么？-以往的商户协议。查询商户以前是否和其他经办行签订过类似协议，并了解终止协议的真实原因。-人民币卡收单经验。了解商户以前是否有人民币卡的收单历史，收单的时间长短等。-收银员的收单操作技能。商户收银员是否有受理银行卡的操作经验，是否有相关操作和风险防范知识？▪商户道德信用-信用历史。核实商户或其负责人是否有过破产记录，以及现在或过去是否有其他信贷困难或财务危机。-商户与银行的往来记录。商户的信用额、负债额、逾期负债情况等。-商户是否被列入中国银联或其他卡组织的可疑商户名单？-商户是否有卷入法律诉讼？-商户是否有被工商、税务、环保等执法部门的处罚记录？-所有权信息。了解主要负责人持有的股权比例。-负责人信息：是否被列入中国银联或其他卡组织的不良持卡人名单？是否有逾期负债？是否有卷入法律诉讼等？8/342.6.2可疑活动的迹象在现场调查中，当出现下列可疑迹象时，经办行需予以额外关注，并进一步展开深入调查，以确认是否存在商户欺诈：·商户实际经营名称与营业执照注册名不符，且商户无法提交合理解释，表明商户存在蓄意隐瞒其实际经营活动的嫌疑；·商户拒绝透露与前经办行终止协议的真实原因，表明商户有可能因风险原因而被前经办行终止协议；·商户仅有小面积的办公场所，没有经营场所和货品，员工也非常少，说明商户申请受理银行卡的真实意图值得怀疑。·商户声称已经营了一段时间，但没有存货或存货很少；或商户的存货与登记的经营范围不符，表明商户可能存在财务困难或欺诈嫌疑。·商户的经营地址非常偏僻，远离市中心，或是在私人住宅经营或办公，且经营或办公环境简陋，表明商户可能财务状况不佳或有欺诈嫌疑。·经与商户负责人或员工交谈，发现他们对经营状况不太了解，可能是虚假申请或恶意倒闭商户的欺诈迹象。·商户尚未正式营业，但负责人或员工催促经办行尽快布放机具，并对清算款项的到账时间格外关注，表明商户有利用经营设备及场所进行欺诈活动的意图。·商户负责人强烈要求以其个人账户作为商户结算账户，并希望清算款项能尽快达账，表明商户负责人可能存在欺诈意图，并试图尽快卷走清算款。·商户负责人对风险敏感问题，如对商户违规操作的界定、风险责任的划分等格外关注，表明商户对于风险问题过于紧张，可能存在蓄意欺诈的意图。2.6.3防范措施·要求商户对以上可疑迹象进行合理解释，否则暂不考虑进一步的审查与审批；9/34·如有可能，与商户以前的经办行联系，详细了解商户之前的收单表现和终止协议的原因；·在商户不知情的情况下再次进行秘密的现场调查，密切关注商户状况是否与上一次的现场调查结果相符、商户经营是否正常等；·以客户身份与商户联系，技巧性地询问商户关于所售商品或服务的相关问题，以了解商户经营的真实意图和真实产品。第三章商户审批3.1商户审批应遵循以下基本原则：3.2.1只对资料完整的商户申请进行审批完整的申请资料应包括以下内容：·商户申请表；·商户营业执照和税务登记证等证照的复印件；·负责人或法人代表身份证复印件等相关资料；以上资料缺失的，需等