Unit-6-Modes-of-Payment

Unit6ModesofPayment1Questions:Howmuchdoyouknowabouttermsofpayment?Andcanyouclassifythem?2Paymentisoneofthemostimportantstepsininternationaltrade.Themethodofpaymentforeachtransactionistobeagreeduponbetweenthetwotradingpartiesatthetimeofplacinganorder.Threemethodsingeneral:•Remittance汇付•Collection托收•L/C(letterofcredit)信用证•I.Introduction2.ModesofPayment支付方式Remittance汇付MailTransfer(M/T)信汇TelegraphicTransfer(T/T)电汇DemandDraft(D/D)票汇DocumentaryCollection跟单托收D/P付款交单D/Patsight即期付款交单D/Paftersight远期付款交单D/A承兑交单L/C信用证使用哪一种支付方式这主要取决于国际经贸活动的内容、融资需求，风险保障程度以及银行服务范围等因素。5RemittanceRemittance汇付meansthetransferofmoneyfromthebuyertothesellerthroughabankcontracted.mailtransfer(M/T)信汇telegraphictransfer(T/T)电汇demanddraft(D/D)票汇6Remittance汇付T/T（电汇）:isamethodoftransferringfundsbytelecommunicationsystemsuchastelexorcable.Thoughitisdoneatafastspeed,thecostisrelativelyhigh.ButSWIFT(环球同业银行金融电信学会)membersareabletotransferfundsatamuchlowercost.D/D（票汇）:thetransfercanbemadebyacheckthatissoldtoitscustomer.Abankinstructsanotherbranch/banktopayupondemandacertainamounttothepayeespecifiedonthecheck.Thischeckiscalledabanker’sdemanddraft.M/T(信汇)：meanstotransfermoneybymail.SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication汇款人向当地银行交付本国货币，由银行开具付款委托书（paymentorder），用航空邮寄交国外银行办理付出外汇业务。电汇的业务程序票汇的业务程序汇款人汇出行收款人汇入行汇款人收款人汇出行汇入行①电汇申请书、交款付费②电汇回执③加押电报④电汇通知书⑤收款人收据、付款⑥付讫借记通知书①签订合同②购买汇票③寄送汇票④凭汇票取得款项⑤办理清算手续Generally,onlywhenthetransactionsarerathersmallandthefinanceinvolvedissmalltoocanremittancebeaccepted.Paymentforsamplespostage,commissionsandsmallordersisusuallymadebyT/T.9汇款是一种古老的结算方式，今天在外贸活动中仍得到广泛的运用。汇付又称汇款，是指付款人主动通过银行或其它途径将款项汇交收款人的一种支付方式。10“汇款结算”又根据其性质，分为“前T/T”（PAYMENTINADVANCE）和“后T/T”(DEFFERREDPAYMENT)两种。所谓“前T/T”，即“预付货款”，就是卖方在发货前就已经收到了货款，然后，按合同规定的时间内，将货物发给买方的一种结算方法。汇款的另一种结算方式“后T/T”，又称“货到付款”，就是在签署合同后，卖方先发货，买方收到货物后，再付款的结算方式。11汇付方式的利弊优点：手续简便，费用低廉缺点：风险大；资金负担不平衡汇付属于商业信用，在进出口双方互不信任的情况下无法使用。因此，汇付方式在国际贸易中很少用于货款的结算，仅用于贸易从属费用的支付，如运费、保险费、佣金、赔款、订金、利息、货款尾数等。Collection(托收)meansthattheexporterdrawsadraftaftershipmentandtheninstructsthebanktocollecttheamountofmoneyfromtheimporter.Itincludes:DocumentsagainstPayment(D/P)付款交单D/Patsight即期付款交单D/Paftersight远期付款交单DocumentsagainstAcceptance(D/A)承兑交单Collection托收Collection托收D/P（付款交单）:meansthatthecollectingbankwillnottransfertheshippingdocumentstotheimporteruntilhehaspaidtheamountofmoneyinquestion.D/Patsight（即期付款交单）：requiresimmediatepaymentbytheimportertogetholdofdocuments.D/Paftersight（远期付款交单）:theimporterisgivenacertainperiodtomakepaymentat30,45or60daysafterpresentationofthedocuments,butheisnotallowedtogetholdofthedocumentsuntilhepay.D/A（承兑交单）：meansthatthecollectingbankwilltransfertheshippingdocumentstotheimporterafterheacceptsthedraft.15“跟单托收”（DOCUMENTARYCOLLECTION）的具体做法，是由出口商开立跟单汇票，连同一整套货运单据交给出口地银行，委托银行通过其在国外的代理行，向进口商收取货款的一种结算方式。16“D/P即期”就是出口国的托收行收到单据，审核无误后；寄给进口国的代收行，由代收行通知进口商前来付款赎单。因此，“D/P即期”手续较简单，风险相对也较小。17“D/A远期”的具体做法是，托收行将单据寄到对方银行，进口商前来银行取单。但是，这次进口商并不需要付款，只是向代收行签署一个“托收承兑书”，保证到期付款，就可以把代表货物的单据取走。18因而，“D/A远期”的风险也是可想而知的。此时，如果进口商取单后不来付款，或者拖延付款，或者少付款，甚至不付款，对此，出口商毫无办法。因为托收结算方式，进口商是否付款，完全依据进口商的信誉来完成付款行为的。1920四、托收的利弊优点：手续简便、费用低廉缺点：风险和资金负担不平衡，对买方有利而对卖方不利，因而是一种促销手段。注意事项：①对于新客户或信誉不好的客户，不宜使用托收了解有关国家的商业管理。②托收的贷款金额不宜过大。托收尽量使用D/P即期。③如果贷款金额较大，卖方可要求买方预付部分贷款（30%左右）。DoyouknowthedifferencebetweenD/PandD/A?卖方交出单据后指示托收行在买方付清货款后才将单据交给买方。只要买方作出在买卖双方同意的某个将来的日子保证支付款项的书面承诺，代收行即将单据交给买方。D/PD/ALetterofCreditisaneffectivemeanstosolvethecommercialcreditcrisisbetweenbuyersandsellers.Sinceitisabankcredit,L/Ccanfacilitatetradewithunknownbuyersandgiveprotectiontoboththesellersandthebuyers.LetterofCredit信用证Asfarastheseller’sbenefitisconcerned,L/CD/PatsightD/PaftersightD/A一、定义：信用证是一种银行开立的、有条件的承诺付款的书面文件。二、特点：信用证是一种银行信用—开证行是第一付款人。信用证是一种自足的文件—信用证独立于买卖合同。信用证是一种单据的买卖—“凭单付款”。24“信用证结算”是当前国际贸易中，使用得最为广泛的一种结汇方式。它的主要特点是，把原来由进口商履行的“凭单付款”责任，转由银行来承担。“信用证结算”的具体做法是，进口国的开证银行，根据进口商的要求开立信用证，授权出口商按照信用证规定的条款，签发以该行为付款人的汇票，并保证在交来符合信用证条款规定的汇票和单据时，该行必定付款或承兑的保证文件。25由此可见，信用证结算的基础是“银行信用”，即，银行取代买方（进口商）成为第一性的付款人。从理论上来说，只要出口商履行了信用证规定的条款，那么，银行就一定要付款。也就是说，出口商通常能够收回货款。26信用证的风险（1）由于信用证结算方式是一种纯粹的“单据买卖”行为，只要“单证相符”，开证银行就一定要付款，进口商也一定要“付款赎单”。因而，进口商有可能得到与信用证规定完全相符的单据，可是，并不一定能得到与单据条款完全相符的货物；27（2）信用证业务中，有可能存在欺诈。无良商人利用信用证的上述特点，进行不法活动。如，提供无货单据、假冒单据等；（3）出口商在履行信用证条款时，由于种种原因，造成“单证不符”，导致开证行的拒付；28（4）开证行和进口商可能无理拒付或无力支付；（5）开证行在开立信用证时，通常向进口商收取一定数目的押金，由于信用证结算的周期较长，该资金被银行占用；（6）信用证的手续过繁、费用过高；29（7）开证行可能在信用证中列出一些“软条款”，使信用证失去了其“保证付款”的功能等等。虽然信用证结算有以上不足之处，但是，由于信用证结算方式，“银行承担了第一性的付款责任”，实际上，已经成为现代国际结算影响最大、应用最广的结汇方式。30在一定程度上保障买卖双方共同的商业利益。信用证的特殊性很容易给买方造成风险信用证方式代办，手续复杂，要求苛刻信用证方式下的银行费用要比汇付方式高31有关信用证的部分常见词组：confirmedL/C保兑信用证irrevocableL/C不可撤销的信用证documentaryL/C跟单信用证transferableanddivisibleL/C可转让与可分割的信用证toopen/establish/issueanL/C开证toamendanL/C改证32Usefulwordspaymentn.支付，付款预付paymentinadvance分期付款paymentbyinstallments延期付款deferredpayment货到付款paymentonarrivalofgoods33定金downpayment支付方式，付款条件terms/modesofpayment支付工具instrumentsofpaymentremitv.汇款remittancen.汇款makeremittance汇款34Matchthefollowing.RemittanceCollectionL/C•托收•信用证•汇付•Mailtransfer•D/Patsight•Telegraphictransfer•Do