公司投资管理制度

58公司投资管理制度第一章总则第一条为加强**公司（以下简称“公司”）的投资管理,提高投资决策的科学性和规范性,有效防范投资风险，制定本制度。第二条本制度适用于公司及公司分公司、全资子公司、控股子公司实施的投资行为。第三条本制度所称的投资是指为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。投资包括下列类型：（一）独立兴办企业或独立出资经营项目。（二）出资与其他独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目。（三）参股其他独立法人实体。（四）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营。第四条投资应遵循的基本原则：（一）遵守国家法律法规，符合国家政策。（二）符合公司发展战略要求。（三）有利于公司产业结构的优化，有利于提升公司的核心竞争力。（四）投资规模与公司资产规模、负债水平和筹资能力相适应。（五）投资项目能够合理配置资源，创造良好经济效益。（六）投资项目必须进行科学论证和全面调查，规避投资风险，保证投资安全。（七）投资决策符合公司投资决策程序和管理制度。第五条公司投资项目范围：（一）公司根据发展需要规划的投资项目。（二）围绕公司主业延伸或与主业相关联的项目。（三）公司拥有技术优势、管理优势和资源优势的项目。第六条公司限制并严格控制的投资项目：（一）不符合公司发展战略的项目。（二）不具备竞争优势的项目。（三）经济效益差或社会效益差的项目。第二章审核及决策流程第七条公司投资决策程序包括立项、调研和审核三个阶段：（一）立项：由项目申报单位填报投资立项报告，由公司综合办公室、财务部初步评审，初评通过后形成项目建议书提交总经理办公会审核，总经理办公会做出是否准予立项的决定。（二）调研：拟投资项目立项后，由综合办公室牵头，相关部门配合，对拟投资项目进行调研和论证形成《可行性研究报告》。具体分工如下：1.综合办公室负责对项目真实性、必要性、可行性进行调研和评价，包括对项目的意义、发展前景、市场前景、投资规模、实施方案、风险因素及应对措施等方面的分析和评价，形成书面意见和建议报告书。592.财务部负责对拟投资项目进行财务调查，对财务、涉税、融资等方面进行评审，对生产成本及经济效益进行预测，形成书面意见和建议报告书。（三）审批：将拟投资项目《项目可行性研究报告》提交公司总经理办公会审核，审核通过后提交公司股东会审议批准（控股子公司还须提交控股子公司股东会审议批准）。拟投资项目经股东会审议批准后，方可进入实施阶段。第八条公司及公司分公司、子公司投资新设立企业或新建项目，必须对拟投资项目进行可行性研究，并形成《可行性研究报告》，相关人员在报告上签名确认。可行性研究报告的内容包括:（一）投资项目的基本情况；（二）投资项目的市场预测、投资收益分析和生产规划；（三）投资规模及资金筹措安排；（四）投资项目建设方案及进度规划；（五）投资项目的生产工艺、设备选型及技术参数等技术分析；（六）投资项目的劳动组织及人员结构等；（七）风险分析和规避预案；（八）其他有关事项。第三章投资的实施与监督管理第九条投资项目经股东会审议批准后，公司成立项目小组负责组织实施。项目小组按批准的内容和意见制订投资实施方案,明确投资进度及责任人员等内容,并根据项目实施进程及时向总经理报告工作。项目小组负责人对项目实施过程中发生的重大问题和变化须第一时间报告公司。第十条投资项目实施过程中,发现投资方案有重大疏漏、项目实施的外部环境发生重大变化或受到不可抗力影响，可能导致投资失败的，项目小组负责人应在第一时间向公司报告，公司经营班子收到报告后，应及时研究拿出处理意见，并提交股东会审议，经股东会审议批准，做出对投资方案进行修改、变更或终止的决定。第十一条投资项目决策、实施过程中形成的各项原始资料应按照公司档案管理制度的规定分类管理，投资项目档案原则上要永久保存。第十二条对投资形成的资产应按期由公司综合办公室进行验收、核查，检查其权属状态、资产状况，以确认账实是否相符。财务部应对投资活动进行全面完整的财务记录和详尽的会计核算。第四章奖惩第十三条项目投资取得成功，为公司创造良好的经济效益或社会效益的，公司总经理办公会将视情况对有关部门和人员进行奖励。第十四条发生下列行为之一的，公司将视情况对相关责任人给予相应的行政处分或经济处罚；情节严重构成犯罪的，依法移交司法机关处理：（一）项目调查报告、项目可行性研究报告中，相关人员责任心不强，致使核心资料、数据严重失真，影响公司决策的；（二）投资项目未经审批或越权批准，并擅自启动实施的；（三）项目资料弄虚作假，不能如实反映投资项目情况的；（四）与第三方恶意串通，谋取私利，造成公司投资损失的；（五）因故意或严重过失，致使投资项目遭受较大经济损失的。60第五章附则第四十一条本制度未尽事宜,按照国家有关法律、法规和公司章程的规定执行。第四十二条本制度由公司股东会负责解释。