反洗钱培训之基础知识篇

XX公司反洗钱办公室反洗钱知识培训之基础知识篇主讲：XXXX年X月X日XX公司反洗钱办公室目录1认识洗钱2了解反洗钱3金融机构与反洗钱XX公司反洗钱办公室一、认识洗钱（一）洗钱的定义：洗钱是指通过各种方式转换、转移（或转让）、掩饰、隐瞒、获得、占有和使用上游犯罪所得，以掩饰或隐瞒其收益的真实来源、性质、地点、去向、所有权或其他权利，使其获得表面的合法性的活动或过程。从法律角度看：是一种犯罪行为；从纯市场角度看：利用金融工具转移资金的一种经济行为。XX公司反洗钱办公室一、认识洗钱（二）、洗钱的特征：1、洗钱目的的特殊性——“合法化”，消灭犯罪线索和证据，逃避法律制裁，实现犯罪收益的安全循环使用；2、洗钱对象的特定性——犯罪收益，包括盗窃、抢劫、贩毒、走私、贪污、贿赂等物质和非物质，有形和无形资产等；3、洗钱过程的隐蔽性——改变非法所得和原始形态；4、洗钱方式的多样性（三）、洗钱的三个阶段处置阶段：对非法收入进行初步加工和处理，使非法和合法混合离析阶段：利用错综复杂的交易使非法收益披上合法的外衣归并阶段：以“合法”财产的名义转移到与犯罪集团无明显联系的合法机构或个人名下。XX公司反洗钱办公室一、认识洗钱（四）、国际上洗钱的历史演变1、20世纪20年代，芝加哥以阿里·卡彭为首的犯罪集团，利用开洗水店收取现金并将犯罪所得混入洗衣所得存进银行，同时，向税务机关申报纳税，使犯罪收入变得合法收入，现代意义上最早的洗钱。2、20世纪50年代末，黑手党首领基·卢西诺和洗钱分子迈耶·兰斯基以及有专门金融背景的美歇·桑东诺等人聚集在美国巴勒莫专门召开会议，研究洗钱方案。1957年11月，各贩毒集团又在美国的阿巴拉欣召开会议，讨论毒品走私进口、分销、零售以及相关的洗钱问题，并达成了协议，甚至制订了国际贩毒网络运作的操作细则。3、“水门事件”美国总统尼克松下台真相：他的竞选班子将带有贿赂性质的非法政治捐款通过清洗变为合法的政治捐款。4、恐怖融资，2011年9月11日，使国际社会开始重视恐怖融资活动的危害。2011年10月30日金融行动特别工作组（FATF）发布的《关于恐怖融资的特别建议》将恐怖融资定义为洗钱的一种形式。XX公司反洗钱办公室一、认识洗钱（五）、中国洗钱的历史演变改革开放前，计划经济体制，金融行业还处于手工阶段，闭关自守与国际金融机构业务往来很少，经济领域的犯罪较少，也未发现洗钱活动。1972年制定的刑法未规定洗钱罪；改革开放后，经济转型但措施不配套，法制建设滞后，利益诱惑增多，走私、贩毒、偷逃税款、金融诈骗、贪污贿赂以及黑社会犯罪等现象开始出现，国际犯罪组织也开始向国内渗透。洗钱行为开始出现。1991—1998年，中国共发生走私案件4200起，总金额达1300亿美元，平半角每年为160亿美元，每年通过地下地下钱庄清洗出境的黑钱约2000亿元人民币，其中，约300亿元属于腐败收入。1997年中国银行体系中存在480亿美元的“额外”储蓄，约占当年GDP的5%，它们与当时中国城市居民的年收入和支出明显不符，可以认定与洗钱有密切关系。当时的中国国际收支统计表明，每年的“误差与遗漏”约200亿美元，这被国内外很多理论和实践工作者为衡量中国资本外逃规模的一项重要指标XX公司反洗钱办公室一、认识洗钱（六）、洗钱的危害1、洗钱对政治的危害：（1）滋生腐败；（2）影响政府声誉，对执政者构成严重的信任危机2、洗钱对经济的危害：扭曲资源分配，造成贸易不平衡3、洗钱对社会的危害：影响社会公平、影响社会稳定、助长上游犯罪4、洗钱对国家安全的危害：威胁国家安全本拉登掌握的经济资源达70亿美元，用在美国从事恐怖活动的资金达26亿美元5、洗钱对国际关系的危害：严重损坏国家在国际社会的威信，反洗钱工作的不力会使国家陷入孤立的境地。XX公司反洗钱办公室目录1认识洗钱2了解反洗钱3金融机构与反洗钱XX公司反洗钱办公室二、了解反洗钱（一）反洗钱概述1、什么是反洗钱《反洗钱法》第2条：反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。反洗钱不仅要清查“黑钱”、打击和预防洗钱犯罪，而且还要对其上游犯罪活动进行打击。XX公司反洗钱办公室二、了解反洗钱（一）反洗钱概述2、反洗钱的目标（1）打击上游犯罪；（2）打击恐怖主义；（3）打击和预防洗钱活动；（4）维护金融稳定；（5）促进社会公平和正义XX公司反洗钱办公室二、了解反洗钱（一）反洗钱概述3、反洗钱体系介绍（1）反洗钱法律制度I）国际标准：1990年11月《联合国禁毒公约》；1990年6月《欧盟反洗钱指令》；1993年9月《欧洲反洗钱公约》；1992年3月《美洲反洗钱示范法》；巴塞尔银行监管委员会《反洗钱声明》；FATF《40+9项建议》II）中国：1990年《关于禁毒的决定》；1997修订《刑法》及《刑法修正案》3、6、7；《中国人民银行法》；2007年1月1日《反洗钱法》、2006—2007年《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》XX公司反洗钱办公室二、了解反洗钱（一）反洗钱概述3、反洗钱体系介绍（1）反洗钱专门机构《中国人民银行法》明确规定了中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，具体承办部门是反洗钱局，情报机构：中国反洗钱监测分析中心（2）信息提供机构——金融机构、金融结算单位（3）反洗钱调查机构——中国人民银行或者其省一级分支机构（4）洗钱犯罪侦查机关——公安警察机关或司法机关XX公司反洗钱办公室二、了解反洗钱（二）反洗钱国际合作组织及主要条约1、联合国1988年12月19日《联合国禁毒公约》；2000年11月15日《联合国打击跨国有组织犯罪公约》；1999年12月9日《联合国制止向恐怖主义提供资助的国际公约》2003年10月31日《联合国反腐败公约》2、国际刊警组织3、巴赛尔银行监管委员会1998年12月颁布《防止犯罪分子利用银行系统从事洗钱活动》4、金融行动特别工作组（FATF）《40+9项建议》5、艾格蒙特组织1995年，多国的金融情报中心汇集在一起建立了艾格蒙特组织，互相交流信息，共同打击洗钱犯罪活动。艾格蒙特组织反洗钱信息交流制度与金融行动特别工作组《40+9项建议》构成了现代国际反洗钱活动的两大基石。XX公司反洗钱办公室目录1认识洗钱2了解反洗钱3金融机构与反洗钱XX公司反洗钱办公室三、金融机构与反洗钱（一）金融机构反洗钱义务1、内控制度建设（1）建立专门的反洗钱部门或指定内设机构负责反洗钱工作；（2）制定内部操作规程；（3）建立内部监督部门（内审部）2、客户身份识别3、客户身份资料和交易记录保存4、大额和可疑交易报告5、配合反洗钱调查6、保密义务7、反洗钱宣传和培训XX公司反洗钱办公室三、金融机构与反洗钱（二）金融机构涉及的洗钱风险1、法律风险——违反法律法规，“双罚制”；2、操作风险——内控不完善、人员和系统操作失误；3、道德风险——协助洗钱4、声誉风险XX公司反洗钱办公室谢谢！下一讲：反洗钱知识培训之管理篇