信贷合规风险介绍

L/O/G/O信贷合规风险介绍提纲一、合规风险介绍二、信贷合规风险类型及责任追究三、信贷合规风险案例解析一、合规风险介绍•（一）什么是合规？合规，原意是“遵从、依从、遵守”•包含以下两层含义：1、遵守法律法规及监管规定。2、遵守企业伦理和内部规章，以及社会规范、诚信和道德行为准则等。银行业务合规国家法律行为守则经营规则规范性文件行业准则职业操守行政法规部门规章监管的主要依据。前四项可以作为处罚的依据。合规法律、规则和准则不仅包括具有法律约束力的文件，还包括更广义的诚实守信和道德行为的准则。合规应成为银行文化的一部分。合规，是指使银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。（二）合规风险根据新巴塞尔协议的定义，“合规风险”指的是：银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、已经适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。从内涵上看，合规风险主要是强调银行因为各种自身原因主导性地违反法律法规和监管规则等而遭受的经济或声誉的损失。这种风险性质更严重、造成的损失也更大。根据银监会下发的《商业银行合规风险管理指引》中规定，合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的；2.违反国家规定向关系人发放贷款的；3.违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的。4.以欺骗手段取得银行或其他银行业金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或其他银行业金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的；5.以非法占有为目的，诈骗银行或者其他银行业金融机构的贷款，数额较大的。直接移送1.利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费；2.玩忽职守造成损失的；3.泄露在任职期间知悉的国家秘密、商业秘密的；4.利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户资金。责成报案公安机关/检察机关监管处罚没收违法所得责令停业整顿吊销金融许可证禁止工作人员从事银行业工作取消董事、高管任职资格罚款警告行政处罚经济赔偿利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，发放贷款或者提供担保造成损失的对单位或者个人强令其发放贷款或者提供担保未予拒绝，造成损失的违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或者提供担保造成损失的个人赔偿一、合规风险介绍•（三）合规管理•是指商业银行应确保其经营活动与适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则和职业操守相一致。“合规”的各种误区•误区一：只要不违法，无论做什么都可以•误区二：人家在那么干，我们也可以那么做•误区三：合规与企业追求利润的目标相矛盾•误区四：合规会助长“不做不错、但求太平”的消极态度•误区五：合规主要就是制定一套企业内部规章制度二、信贷合规风险类型及责任追究任何信贷作业必须要经历的8大流程环节为：申请受理、调查、审查、审批、合同订立、发放、支付、贷后管理等环节。•8大环节缺一不可，必须落实到位，否则都会有风险产生。但在具体执行过程中，仍有部分分支行和人员认识不深，在各环节“偷工减料”，与规定背道而驰，出现严重违规现象。•重点以我行小额贷款为例对如何防范信贷合规风险进行剖析。（一）申请受理环节1、客户资格的初步审查。对借款人主体资格进行审核，对申请人提交资料的完成性和规范性进行初审。2、审核各类贷款申请表格填写情况，查询身份证联网核查。3、摸准贷款用途。在贷款受理时细致了解客户贷款用途，询问客户生产经营情况，对其真实性和合理性进行预判，对贷款用途不真实，存在骗贷或挪用贷款的坚决不予受理。4、利用好个人征信报告信息。严格按照规定要求查询客户个人征信报告，并留存客户授权查询书。认真分析客户征信报告，利用好征信查询信息，审慎准入客户。5、不得擅自向借款人承诺贷款。严格遵守“八不准”规定6、被拒绝客户的信息录入。在受理阶段被拒绝的客户，客户信息也要录入系统，并详细说明拒绝原因及理由，可以有效防止下次该客户再申请时错误放行。（二）调查环节1、严格执行主管派工制度。信贷主管明确主辅调人员，进行客户实地调查，不得由信贷员自行安排调查任务，每日晨会做好安排，防止与客户内外勾结骗贷。主辅调人员要经常轮换，不固定搭配。2、严格落实双人入户调查制度。一是对客户经营场所和家庭进行入户调查，对客户进行现场调查前，应认真阅读受理信息，梳理存在疑问和遗漏的问题，做好调查准备。分析客户上下游关系和生产流程，总结调查注意事项，确认交叉检验的方法。二是调查时当场与本人核对借款人、保证人有效身份证件，防止客户冒名贷款。三是确认生产经营的真实性，盘点现金、库存、应收账款，查看相关账本、单据等，了解客户资产负债信息。四是核实保证人的真实性、保证能力及与客户的真实关系，对保证能力差、保证人对借款人不熟悉或存在债权债务关系而影响保证能力的，不可作为保证人。（三）审查环节1、实行调审分离制度。信贷员不得参与贷款审查。2、资料审核、网上查询、电话核实相结合。审查岗对贷款资料的合规性、有效性、完整性负责，严禁形式化、机械化，要通过网上查询、相关部门查询、影像资料对比分析，认真辨别资料真伪。审查人应通过电话核实借款人基本情况、经营情况、保证人及联保人情况是否与调查情况相符。明确保证人担保职责，提示借款人还款责任和义务，防止贷款挪用和集中使用。对于存在编造信息、数据前后矛盾、信息不全、未进行交叉检验、保证人对担保职责不清楚或无法联系的应退回信贷员。（发现客户预留电话错号、空号、停机或长时间关机的，有贷款集中使用的嫌疑）（三）审查环节3、审查要点。（1）申请人的有关资料是否齐全，内容是否完整、合规。（2）申请人及保证人主体资格是否符合我行相关业务规定条件。（3）贷款用途是否具体、明确，是否合法、合规。（4）调查报告中关键财务指标计算是否准确，对获得数据的方式是否进行了说明，是否进行了交叉验证。（5）信贷员是否按规定履行了实地调查职责，管户信贷员与申请人是否为关系人。（四）审批环节1、把握审批要点。（1）申请人的贷款用途是否明确、合理，申请贷款金额与申请人经营状况是否匹配，申请人的现金流与贷款偿还计划是否匹配。（2）申请人资产规模与收入是否合理（累积收入的去向是否清楚、客户的负债情况是否合理），计入的应收账款是否具备可回收性，回收周期、淡旺季情况是否合理，家庭支出情况是否合理，雇员情况、运费、水电费、税收等财务信息是否与客户生意特点相匹配。（3）对申请人的还款意愿、还款能力及违约成本进行评估。（4）担保人是否具有一定的稳定性、财产规模如何、是否具有担保意愿和代偿能力；信贷员对保证人是否进行了尽职调查。（5）是否存在其他会对贷款资金安全产生不利影响的因素（如行业风险、经营风险、联保小组风险等情况）及控制风险的方法。（6）审查意见与结论是否合理。2、独立填写书面意见。领导不得干预审批，审批人不得听从任何人的强行授意。（五）合同订立环节1、核实合同内容。管户信贷员在签约前，应根据贷款审批表和协议或合同编号填写小组协议（联保贷款）、贷款合同、手工借据。以上资料填写必须做到标准、规范、要素齐全、数字正确、字迹清晰、不潦草、无错漏、无涂改。贷款额度、期限、利率、担保方式、还款方式等条款必须与最终审批意见一致。2、务必坚持合同面签制度。一是要核实签字人身份，对照身份证、联网核查记录照片等核实身份，核实无误后方可签约。二是在签订有关合同等相关法律文本前，信贷员应充分履行告知义务，应要求申请人及相关债务人仔细阅读相关法律文本，对疑问应给予解释，告知相关责任人关于合同内容、权利义务、还款方式、每次还款具体时间和金额，以及还款过程中应当注意的问题。三是借款人当事人及配偶、联保人、保证人等必须当面签订书面合同，并留有影像资料。不得提前预签合同。（六）贷款发放环节1、实行贷放分离。贷款发放必须由会计部门记账岗人员操作。2、认真落实放款条件。放款人员放款前，应仔细核对各项发放条件，是否落实，若有未落实，一律不得放款。放款前，应将系统信息与借据和审批信息表进行仔细核对，不相符的，不得进行贷款发放操作。（七）贷款支付环节1、严格执行实名制开户制度。严禁不核实身份证件，仅凭身份证号码办理开户，避免冒名贷款；严禁信贷人员代客户开户，预留密码。2、认真贯彻落实“实贷实付”原则。贷款发放与支付严格按照银监会《个人贷款管理暂行办法》要求，实行实贷实付。需采取受托支付的，贷款发放前要认真审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定，受托支付完成后要详细记录资金流向，归集保存相关凭证；采取自主支付的，要及时获得客户使用贷款资金凭据。（八）贷后管理环节1、做好贷后检查。严格按照制度时间和频次开展贷后检查。首次贷后检查重点关注贷款用途是否与合同一致；常规检查重点关注客户家庭情况、经营情况、贷款使用情况及担保情况等是否发生变化。如有异常应立即开展专项检查，防止和减少贷款损失。存在问题：贷款检查流于形式，内容简单、雷同，未能有效防范风险；客户提前预签贷后检查报告。2、做好汇报工作。对于贷后检查中发放的风险事项，要及时向部门负责人汇报，制定相应的处理方案。属于重大风险事项的，还应及时报告风险管理部门，行领导和上级信贷管理部门。3、做好风险监测和预警工作。总合利用各类非现场手段，加强对信贷业务的风险监测和预警，及时发现业务发展和管理中的异常情况，做到事前防控风险。对资产质量差、管理水平低、人员配备不足的分支行应重点关注，加大监督检查力度。（八）贷后管理环节•贷后检查的内容：•1、贷款资金实际用途。•2、借款人生产经营情况，经营收入、成本费用等影响借款人还款能力的因素变化情况。•（1）.客户婚姻状况、住址、联系电话等基础信息的变更情况。•（2）.客户家庭成员人数及健康状况、家庭收入及支出情况等影响客户家庭还款能力的变化情况。•（3）.客户在其它金融机构的贷款情况及民间融资情况。•（4）.客户对外担保情况，包括保证人或联保小组其他成员担保能力、资信状况等变化情况。•（5）.客户是否有违法经营行为，是否卷入经济纠纷。•（6）.客户贷款本息按期归还情况，贷款逾期原因、形成不良贷款的原因。•（7）.其他影响客户还款能力和还款意愿的情况。根据《中国邮政储蓄储蓄银行个人贷款违规行为责任追究规定》规定，对违反8大流程行为的责任追究做了明确具体的规定，对违规行为人员的责任追究方式包括：批评教育、经济处罚、纪律处分、领导问责和其他处理。批评教育：包括告诫、通报批评、责令书面检查；经济处罚：包括扣减风险保证金、扣减绩效、扣减工资、资金损失赔偿；纪律处分：包括警告、记过、记大过、降级、撤职、解除劳动合同；领导问责：包括停职检查、引咎辞职、责令辞职、免职；其他处理：待岗培训、离岗清收、收缩业务权限、调离关键岗位、取消一定时间内评优或晋升资格、解除