项目资金管理办法

项目资金管理办法第一章总则第一条为规范施工项目资金管理，提高资金使用效率，特制定本办法第二条公司对施工项目资金采取统筹管理，集中使用的原则第三条本办法适用于公司的全部施工项目第二章职责和权限第四条公司管理部门的职责和权限一、办公会议小组1.负责对项目资金进行全面管理，规划资金收支方案，审批项目规定权限内的资金。2.负责组织审定资金相关管理制度。3.负责资金筹措，通过信贷机制调剂内部资金的使用。二、财务部1.制定内部工程项目资金结算办法和内部资金往来结算工作2.督促项目经理回收工程款，审核工程项目资金使用计划，并对资金计划的实际执行情况进行监督。3.对外协助预算等部门做好工程的结算工作。4.及时反馈项目部的资金状况及财务信息。第五条项目部的职责和权限1.负责工程款的收取，编制项目的资金使用计划。合理有效地使用资金，向财务部提供相关的资金报表和债权、债务资料。2.负责申请自身项目部的资金支出。3.负责协助财务部门对已竣工程拖欠款得回收。第三章项目资金管理内容第六条资金来源管理一、项目部组建后，需在财务部开设独立的“内部资金账户”存储资金。二、项目开户的资金来源：1.预收工程备料款，工程进度款；2.内部借款，内部借款利率为；内部借款额度由项目部提出申请报公司审批三、项目收取的工程备料款、进度款以及合同外收入等资金都须存入该“内部资金账户”，项目部可按资金比例向公司提出申请，由财务部统一支付相关款项。四、存入“内部资金账户”中的资金原则上按归属使用，资金不足时可向公司借款补充。借款须经公司相关部门审批后，方可办理借款手续，借款采取有偿使用原则，按规定收取利息。第七条资金运用管理一、项目部于每月20前编制下月资金收支计划，于12月15编制下年度资金收支计划，报送财务部。财务部于每月30日前编制完成下月资金收支计划，于12月25日前编制完成下一年度预算收支计划。年度预算收支计划由办公会议小组审核通过后实施，月度资金计划在年度计划内控制实施。二、项目部收到工程款后，要向公司上缴规定比例的管理费，此比例在项目启动时确定。三、项目部支付分包款、材料费、机械费和其他费用时，按资金使用计划向公司提出申请，批准后由财务部统一支付。四、项目部自主经费财务部按照目标成本按月拨付给项目经理五、固定资产由公司统一购买和调配，项目部按月付给公司折旧费第八条资金业务管理一、公司与项目部之间往里账面于没有25日进行核对。二、公司对项目部的借款，于借款到期日前三天同志借款项目经理归还借款，若因特殊情况不能按时归还时，应于借款到期日前7日内，提出书面报告重新申请借款，经公司审批后办理借款手续。公司如占用项目资金时，需与项目部办理借款手续。借款利息按照----利率计算。三、项目部之间互相拆借资金，必须通过公司相关部门审批后办理相关手续，借款利率按照----利率计算，计入或冲减相关项目成本。