127中学内部控制实施方案

乌市127中学内部控制实施方案一、指导思想按照改革创新、惩防并举、统筹推进、重在建设的要求，通过清理职权、优化流程、预防风险，努力形成制度确权、科学分权、公开亮权、实时监控的学校权力运行机制，进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，保证单位经济活动合法合规。二、工作目标1．总体目标增强风险防范意识，建立自我检视、主动防控、持续改进的廉政建设内生机制，最终实现从源头上预防腐败的目的。2．具体目标(1)达到“六个到位”：行政职权清理到位；风险点查找到位；防范措施制定到位；防范责任落实到位；内控长效机制建立到位；行政效能提高到位。(2)形成六种内控机制：目标控制(干部队伍不出事，违纪违法案件零发生)；横向控制(形成责任明确、管理科学、约束有力的岗位责任体系，对热点岗位和重要权力进行适度分解与制衡)；纵向控制(形成内部垂直监控体系)；流程控制(权力运行环节之间形成制约关系，对权力运行的高风险环节进行实时监控，形成有监控力的制度体系)；预警控制(定期进行警示教育，对行政风险进行事前预警)；审计控制(定期进行内部审计)。三、工作内容和实施步骤（一）建立内控领导小组，组织培训并宣传。1．建立内控领导小组，为内控机制建设提供组织保障。2．深入开展宣传发动,组织相关人员培训。以“每个党员干部都理解内控、熟悉内控、参与内控”为目标，深入开展内控机制建设宣传教育活动，大力宣传内控机制建设的重要意义。3．制订内控机制建设实施方案。方案制订时认真吸纳“建言献策”活动中有价值的意见和建议；方案制订后，要广泛征求群众意见，不断完善方案。（二）清理行政职权，优化权力运行流程。1．清理行政职权，编制职权清单。根据学校实际，行政职权清理的范围包括：(1)各项内部管理权，包括人事管理(新教师招聘、职称评定、评优评先等)，财务管理(公务接待、资金使用)，资产管理(物品采购、日常办公用品管理、固定资产管理等)，重要决策(政策制定、项目立项、资产处置、评估确认、行政奖惩等)；(2)其他依法实施的行政执法权和内部事务管理权。2．优化权力运行流程，健全组织规则和程序制度。要以“合乎法度、简单明了、方便群众、便于监督”为基本原则，优化权力运行路径，提升内控效率。保证环节之间、人员之间互相制衡，让决策权、执法权和管理权处于内部制约与监控之下。（三）坚持上下联动，排查行政风险风险是指党员干部在行使权力、执行公务或日常生活中发生腐败行为的可能性。排查的具体要求：1．逐岗位逐环节排查。要将风险排查工作落实到每个具体岗位、岗位的每项权力、权力运行的每个环节，拓展排查广度和深度，尽可能把隐患和问题想得严重一些，力求风险点查找全面、细致、准确一些。在普遍排查的基础上，要突出重点岗位、重要权力项目、权力运行重点环节的风险排查。2．明确查找办法。将自己找、群众帮、领导点和民主评等方式结合起来，组织全体党员干部和教职工参与查找风险，人人查出风险，人人制定防范措施。具体来说，主要从三个方面入手：一是将目前已经发生违法违纪案件的环节作为风险点查找出来；二是将目前虽未发生案件，但存在较大风险隐患的环节作为风险点查找出来；三是将有发案风险，目前其他地区、其他单位已采取措施预防的环节作为风险点查找出来。3．规范查找步骤。风险点的排查，要按照“每位干部和教职工自查→学校的年级长带领全体人员集中讨论→年级负责人初审→单位内控领导小组二审→单位领导组集体终审确认”五个步骤进行，做到步骤齐全、层层把关、确保质量。4．突出查找重点。重点排查思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务操作风险和人际交往风险等“五类风险”。(1)思想道德风险。查找是否无视纪律制度规定，不断发生“小过错”；是否不按规定报告或故意隐瞒个人分管、经办的重要公务和业务；是否经常对不属于自己管辖范围内的工作施加影响；是否以沉默的方式容忍违纪违法行为，或对可疑的现象没有应有的反应；是否经常出入高档娱乐消费或不健康活动场所，生活行为不检点，群众或家庭成员有反映等。(2)制度机制风险。结合管理权限，查找本部门的内控制度是否具体、管用，是否覆盖各项公务或业务活动和权力运行的全过程。特别要排查那些不受关注且无制度约束的风险点，确保涉及职权、利益的“关键节点”均能得到有效的制度规范和约束。(3)岗位职责风险。结合岗位职责要求，重点排查在集体决策行为和执行议事规则等方面可能存在的风险。(4)业务操作风险。结合业务工作特点，查找各类业务流程运行过程中易发的违纪违法行为。(5)人际交往风险。结合自身职权，查找有无与学生交往过密，有无接受家长的宴请、娱乐和其他消费方面的风险点。5．建立廉政风险点“信息库”。对排查出的各类风险点要认真分析、评估，按照风险发生机率高低和危害损失程度大小进行风险排序，划分为高、中、低三个等级。按照“内容全面、描述清楚、语言简洁”的要求，采取图表方式，对风险点逐一登记，归类汇总，一一列举出问题类型、表现形式、形成原因、风险等级以及牵涉到的岗位和人员，建立风险台账，形成本单位的风险“信息库”。（四）制定防范措施，清理整合制度。1．制定风险防范措施。针对查找出的每个风险源（点），深入分析风险产生的原因，按照“有风险点必有防范措施”的要求，逐一制定具体有效的防范措施。2．完善规章制度。对原有制度进行清理、整合，并根据新形势、新要求进行创造性地修订和补充，重构单位权力内控各项规章制度，并将内控制度汇编成册，形成制度体系。重点加强对重大决策、聘用教师、资金使用和物品管理等方面权力的制约和监督，用完备的内控制度管人、管事、管钱、管物。3．持续更新内控机制。（五）抓好检查评估，务求内控实效1．正常开展自查自纠。如发现问题，要及时对违纪违规行为进行问责，督促被检查对象整改。2．定期接受专项考评。3．认真执行问责制度。五、工作要求1.加强领导，落实责任。推进内控机制建设是构建反腐倡廉制度体系的一项重要任务，要按照党风廉政建设责任制的要求，层层落实工作责任。2.突出重点，统筹安排。要按照区教育局的统一要求，周密安排各阶段的工作，循序渐进，稳步推进，确保各项工作措施落实到位。3.学习借鉴，探索创新。不断丰富内控机制建设工作的内容和形式，不断积累兄弟学校内控机制建设的典型经验，形成学校内控机制的特色。