商业银行经营学课后习题答案精品

第一章导论名词解释：1、信用中介：是指商业银行通过负债业务。把社会上的各种闲散货币资金金钟道银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。（P5）2、格拉斯—斯蒂格尔法：在1930年代大危机后的美国立法，将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开，保证商业银行避免证券业的风险。该法案禁止银行包销和经营公司证券，只能购买由美联储批准的债券。该法案令美国金融业形成了银行、证券分业经营的模式。允许商业银行以信托的名义代客买卖公司股票。商业银行普遍设立信托部，通过信托部和银行控股的方式，参与大公司的人事和资本，大量进入非银行金融业务。（P17）3、流动性：是指资产的变现能力，能量资产流动性的标准有两个：一是资产的变现成本。越低，流动性越强。二是资产变现的速度，越快，流动性越强。（P24）简答题：1、什么是商业银行？（P1）商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。2、建立商业银行体系的基本原则有哪些？为什么要确立这些原则？(P15)（一）有利于银行业竞争。根据经济学原理，经营同质产品的企业最需要竞争。开展竞争有利于整个社会经济的发展。所以国家应当提倡和保护银行业的竞争，允许新银行进入该领域，让各家银行按优胜劣汰规律进行竞争。（二）有利于保护银行体系的安全。因为银行之间的合理有序竞争可以提高银行经营效率，有利于增强银行抵御风险的能力；而过度竞争则可能导致银行破产、倒闭。而一家银行倒闭会引起各方面连锁的反应，甚至可能触发金融危机，最终影响整个国家的经济发展。所以，把保护银行体系安全作为建立本国银行制度所必须考虑的一个重要原则。（三）使银行保持适当的规模。“规模经济”的理论认为：在市场经济中，任何一个企业都具有一个“最合理规模”，在这种规模下，企业的成本最低，利润最优；而大于或小于这一规模，都会引起成本上升或利润下降。商业银行作为一种特殊企业，也要受规模经济制约。（公平竞争，效率至上。安全、稳健。规模适度。）第二章商业银行资本名词解释：1、核心资本：资本由核心资本和附属资本两类。核心资本包括普通锅、不可收回的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿准备金。核心资本在资本总额中所占的比重直接影响银行的经营风险。(P42)2、附属资本：也称二级资本，.是衡量银行资本充足状况的指标，由非公开储备、资产重估储备、普通准备金、(债权/股权)混合资本工具和次级长期债券构成。3、银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。（资本数量充足性，资本结构合理性）(P41)简答题：1、为何《巴塞尔协议》有关银行资本规定对国际银行间的公平竞争具有特别重要的意义？《巴塞尔协议》对银行资本衡量采用了全新的方法。其中，表内风险资产和表外风险资产测算是关键。对资本充足性规定了国际统一的标准，具有很强的约束力。为了保持资本质量，避免银行集团内部的双重杠杆作用，新协议的适用范围将在全面并表基础上扩大到以银行业务为主的银行集团的持股公司。新协议还考虑了银行业的进步和业内对1988年协议的批评意见，明确提出五大目标，即把评估资本充足率的工作与银行面对的主要风险更紧密的联系在一起，促进安全稳健性；在充分强调银行自己的内部风险评估体系的基础上，促进公平竞争；激励银行提高风险计量与管理水平；资本反映银行头寸和业务的风险度；重点放在国际活跃银行，基本原则适用于所有银行。第三章负债业务的经营管理名词解释：1、边际存款成本：边际存款成本是指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。其计算公式如下：边际存款成本=（新增利息+新增营业成本）/新增存款资金(P75)2、回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。(P83)简答题1、简述存款创新的原则和存款商品的营销过程。（一）规范性原则。创新必须符合存款的基本特征和规范，也就是说要依据银行存款所固定的功能进行设计，对不同的利率形式、计息方式、服务特点、期限差异、流通转让程度、提取方式等进行选择、排列和组合，以创造出无限丰富的存款品种。（二）效益型原则。存款工具创新必须坚持效益性原则，即多种存款品种的平均成本以不超过原有存款平均成本为原则。银行存款创新以获取一定的利润为目标，若因成本过高而导致银行收益下降甚至亏本，显然与银行的经营目标相悖。（三）连续性原则。银行存款工具创新是一个不断开发的进程，因此必须坚持不断开发、连续创新的原则。（四）社会性原则。存款工具创新还必须坚持社会性原则。P682、简述商业银行短期借款的渠道和管理重点。(P85)短期借款的主要渠道有：（一）同业借款。也称同业拆借，指的是金融机构之间的短期资金融通。主要用于支付日常性资金的资金周转，它是商业银行为解决短期资金余额、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。（二）向中央银行借款。商业银行向中央银行借款的主要形式有两种：一是再贷款，二是再贴现。再贷款是中央银行向商业银行的信用放贷，也成直接借款。再贴现指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，也称间接借款。由于中央银行向商业银行的放款将构成具有成倍派生能力的基础货币，因此各国中央银行都把对商业银行的放款作为宏观金融调控的重要手段。（三）转贴现。转贴现是指中央银行以外的投资人从二级市场上购进票据的行为。商业银行通过转贴现在二级市场卖出未到期的贴现票据以融通到所需要的资金，而二级市场的投资人在票据到期前还可进一步转手买卖，继续转贴现。（四）回购协议。回购协议是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。（五）欧洲货币市场借款。欧洲货币市场是一个完全自由开放的富有竞争力的市场。（六）大面额存单。大面额存单是银行负债证券化的产物，也是西方商业银行通过发行短期债券筹集资金的主要形式。大面额存单的特点是可以转让，并且有较高的利率，兼有活期存款流动性和定期存款盈利性的优点。管理重点：（一）主动把握借款期限和余额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中地压力。（二）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。（三）通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。（四）正确统计借款到期的实际和金额，以便做到事先筹集资金，满足短期借款的流动性需要。第四章现金资产业务名词解释：1、现金资产：是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。商业银行的现金资产一般包括：库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金。(P95)2、基础头寸：指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。之所以称其为基础头寸，不仅是因为库存现金和超额准备金都是商业银行随时可以动用的资金，而且还是银行一切资金清算的最终支付手段，无论是客户存款的提取和转移，还是对同业和中央银行的资金清算，都必须通过基础头寸来进行。(P97)简答题：1、商业银行现金资产由哪些构成？其主要作用是什么？（P95）现金资产构成：（一）库存现金。指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。（二）在中央银行银行存款。这是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。存款准备金由法定存款准备金和超额准备金两部分构成。（三）存放同业存款。指商业银行存放在代理行和相关银行和相关银行的存款。属活期存款性质，可随时支取。因此可以视同银行的现金资产。（四）在途资金。也称托收未达款。指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。收妥后即为存放同业存款，所以将其视同现金资产。现金资产的作用：（一）保持清偿力。商业银行是经营货币信用业务的企业。以盈利为目标。这就要求商业银行在安排资产结构时，尽可能持有期限较长、收益较高的资产。所以商业银行保持一定数量的现金资产，对于保持商业银行经营过程中的债务清偿能力，防范支付风险，具有十分重要的意义。（二）保持流动性。银行应持有一定数量的流动性准备资产，以利于银行及时抓住新的贷款和投资的机会，为增加盈利、吸引客户提供条件。（三）满足法定存款准备金的要求。（四）满足同业清算及同业支付的要求。2、商业银行现金资产管理的原则是什么?（P100）(一)总量适度原则。银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。（二）实施调解原则。银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时的调节资金头寸，确保现金资产的规模适度。（三）安全保障原则。银行在现金资产，特别是库存现金的管理中，必须健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的安全无损。3、影响商业银行现金需要量的因素有哪些？如何测算商业银行库存现金的需要量和最适送钞量？（P101）影响因素：（一）现金收支规律。银行的现金收支在数量上和时间上都有一定的规律。（二）营业网点的多少。银行营业网点的数量与库存现金的需要量成正比。（三）后勤保障的条件。（四）与中央银行发行库的距离、交通条件以及发行库的规定。（五）商业银行内部管理。库存现金需要量的匡算：（略）最适送钞量的测算：为了保持适度的库存现金规模，商业银行的营业网点需要经常性的调节现金头寸，及时送运现金。其公式为：T=C·Q/2+P·A/QT表示总成本，A表示一定时期内的现金收入或支出，Q表示每次运钞的数量，P表示每次运钞费用，C表示现金占有费率，A/Q表示运钞次数，Q/2表示平均库存现金量，P·A/Q表示全年运钞总费用，C·Q/2表示库存现金全年平均占用费。化简结果：Q=CPA/·24、影响商业银行超额准备金需要量的因素有哪些？银行如何调节超额准备金数量（P107）影响因素：（一）存款波动。只有在存款下降的情况下，才会导致超额准备金需要量的增加。（二）贷款的发放与收回。贷款发放对超额准备金的需要量=用于对他行支付的贷款+（用于对本行支付的贷款-已收回贷款）*定存款准备金比率（三)其他因素。一是向中央银行借款的因素，二是同业往来因素。三是法定存款准备金因素。四是信贷资金调拨因素。调节数量：银行在预测了超额准备金需要量的基础上，就应当及时的进行头寸调节，以保持超额准备金规模的适度性。当未来的头寸需要量较大时、现有的超额准备金不足以应付需要时，银行就应当设法补足头寸，增加超额准备金。而当未来头寸需要量减少、现有超额准备金剩余时，则应及时将多余的超额准备金运用出去，寻求更好的盈利机会。第五章贷款业务名词解释：：1、贷款承诺费：指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。（P132）2、补偿余额：应银行的要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。(P132)简答题：1、确定贷款抵押率应考虑哪些因素？各种因素对抵押率有何影响？（P135）抵押率，又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。在确定抵押率时，应考虑以下因素：（一）贷款风险。贷款人对贷款风险的估计与贷款率成反向变化。（二）借款人信誉。一般情况下，对那些资产实力匮乏、结构不当、信用较差的借款人，抵押率应低些。（三）抵押物的品种。由于抵押物的品种不同，它们占管风险和处分风险也不同。按照风险补偿原则，抵押那些占管风险和处分风险都比较大的抵押物，抵押率应当低一些。（四）贷款期限。贷款期限越长，抵押期越长，在抵押期内承受的风险也就越大，因此抵押率应当低一些。2、银行办理票据贴现的业务流程和操作要点是什么？（P136）（一）票据贴现的审批。持票人持未到期的承兑票据向银行申请贴现，应提交贴现申请和贴现票据。银行接到贴现申请后，从以下几个方面认真的审查：A.审查票据的票式是否合法。B