员工规章制度

山西物华天宝能源开发有限公司管理制度（内部发行）目录第一章考勤-------------------------------------2第二章办公用品管理---------------------------------4第一节-----------------------------4第二节---------------4第三节-------------------4第三章工服、工牌管理------------------------------4第一节---------------------------------4第二节---------------------------------4第三节-----------------------------5第四节---------------------------------6第四章人事制度--------------------------------16第一节-----------------------------4第二节---------------------------------4第五章车辆管理制度--------------------------20第一节---------------------------------第二节---------------------------------4第三节-----------------------------4第四节-------------------------------------4第五节-------------------------------------4第六章水、点、话费、物业--------------------------25第一节-----------------------26第二节-----------------------------26第三节-------------------------26第四节---------------------------28第五节-----------------------28第七章前台制度------------------------------------30第一节--------------------------------31第二节----------------------------32第八章奖罚制度------------------------------------30第一节奖励------------------------------------31第二节处罚------------------------------------31第九章调动、晋升制度------------------------------30第一节调动------------------------------------31第一节晋升------------------------------------31附表1第一章员工守则第一条熟悉并认同公司的理念与企业文化，将个人成长与企业发展相结合。热爱集体，树立集体观念，维护公司形象，加强学习，不断提高自身综合素质与工作能力，团结协作，多提合理化建议，与公司共创未来。第二条听从指挥，服从领导及公司决定，高效优质完成本职工作和领导交办的任务；积极向公司献计献策，推动公司的发展。第三条严格纪律，不迟到、不早退、工作时间不串岗、不办私事、不大声喧闹、不打私人电话、不做与工作无关的事。不在禁烟区吸烟，不私拿或损坏公物，不做有损团结的事。非工作应酬原因，工作前不得饮酒。第四条严禁参与煽动他人怠工、罢工、打架斗殴及违反公司规章制度和任何危害社会安定的违法行为。第五条严守机密，不得泄露或传播公司商业机密及相关文件，不向客户或外部人员谈论本公司的一切事物。要做到：不该看的不看、不该问的不问、不该说的不说。一切内部文件、资料、报表、总结，都应做到先锁再离人，保证桌上无泄密。秘密文件由人事负责人统一归档保管，个人不得私自保存。第六条保证廉洁，不贪污、不接受回扣、不挪用公款、2不以权谋私。要勇于揭发问题，敢于同不良现象作斗争，要打击不正之风，树立正气。馈赠物品要如数交公不得私留。第七条要厉行节约，消灭长明灯，长流水。节约使用文具、器材，爱惜各种设备和物品。要发扬勤俭兴业的好传统，为公司增收节支做贡献。第二章财务制度第一节财务管理制度第一条总则一、公司会计核算遵循权责发生制原则。二、财务管理的基本任务和方法：1、合理有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，提高资金利用率。2、做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。3、加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。4、监督公司财产的购建、保管和使用，配合行政部进行3财产清查。5、按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、核算工作。三、财务人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司机密。第二条财务管理的基础工作一、加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。二、公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，并由会计主管审核后签名或盖章。三、健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计处理方法的口径一致，相互可比。四、做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性，手续完整性和资料的准确性。五、会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数字与库存实物、货币资金、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符、账账4相符。六、建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。七、会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离。八、加强应付账款和其他应付款的管理，及时核对余额，保证负债的真实性和准确性。凡两年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准后处理。第三条流动资产管理一、现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。二、严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记账的账面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务负责人对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金安全、金额无误。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。三、银行存款的管理：加强对银行账户及其他账户的保5密工作，非因业务需要不得外泄，银行账户印鉴实行分管并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行账户印鉴。四、出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行账户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对账工作，并编制银行存款余额调节表，对未达账项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。五、应收账款的管理：对应收账款，每季末做一次账龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏账。六、其他应收款的管理：应按户分页记账，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金，必须用于现金结算范围内的各种费用支付。七、固定资产的管理有下列情况之一的资产应纳入固定资产进行核算：1、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与经营有关的设备器具、工具等；2、不属于经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的。八、固定资产的购置按实际成本入账，固定资产折旧采6用直线法分类计提，分类折旧年限为1、房屋、建筑物，为20年；2、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年；3、与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年；4、飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年；5、电子设备，为3年；残值率暂按5％计提。九、财务部负责固定资产的价值核算与管理，行政部门负责实物的记录、保管和登记工作，财务部应建立固定资产明细账。十、对固定资产和其他资产要进行定期盘点，每年末由行政部门负责盘点一次，盘点中发现短缺或盈余，应及时查明原因，并编制盘盈盘亏表，报财务部审核后，经总经理批准后进行账务处理。第四条收入管理公司的营业收入要严格按照权责发生制原则确认，并认真核实、正确反映，以保证公司损益的真实性。营业收入要列入相关的收入账户，不得截留到账外或作其他处理。第五条成本费用管理一、公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本费用。成本费用是管理公司经济效益的重要内容。控制好成本费用，对防止管理漏洞、提高公司经济效7益具有重要作用。二、加强对费用的控制，严格制定各项费用的开支标准和审批程序。费用报销日期定于每周五，领导审批单据签字后，财务报销；财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销；对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。三、公司各项成本费用由财务部门负责管理和核算，对费用支出的管理实行预算控制，财务部门要定期进行成本费用检查、分析并制定降低成本的措施。第六条财务报告与财务分析一、财务报表分为月报、季报和年报，财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表。公司财务月报、季报表应于次月15日内完成，年度财务会计报告应于次年90日内完成，必要时聘请会计师事务所进行审计。二、年末还应报送财务情况说明书，财务情况说明书主要内容包括：1、业务经营情况，利润实现情况，财务收支情况等；2、财务会计方法变动情况及原因，对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项；资产负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项；以及为正确理解财务报表需要说明的其他事项。三、财务分析是公司财务管理的重要组成部分，财务部8门应对公司经营状况和经营成果进行总结、分析，通过财务分析促进增收节支，通过对财务活动不同方案和经济效益的比较，为公司或有关部门的决策提供依据。四、本制度由财务部制定，并负责解释、修改。第二节财务部备用金制度及岗位职责第一条备用金管理制度一、备用金的支出范围包括公司日常办公、管理及差旅费等以现金方式支出的款项。二、备用金管理员每周一上午填写“备用金申请单”，申请单中应列明备用金的使用用途和金额，报公司财务主管和总经理审批，签字后方可提取备用金。三、申请总金额为人民币110000元（壹拾壹万元整），其中人民币20000元（贰万元整）放入公司保险箱作为日常费用支出；剩余人民币90000元（玖万元整）存入银行作为备存；当公司备用金不足人民币5000元（伍仟元整）时，及时向财务主管申请提取备用金补足。四、每日下午5:00之前对备用金的使用情况进行库存盘点，核实，并作好记录。五、备用金管理员必须妥善保管支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿记录各种零星支出。每周五9备用金管理员汇总清理备用金帐户，并将备用金帐户的收支情况报总经理备查。六、借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，经管理员发出催办通知后仍未办理者，可通知财务主管从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。七、跨年度使用备用金时，年底须重新办理借款手续，并冲销上年借款。八、本办法由公司财务部制定，并负责解释、修改。第二条出纳岗位职责一、对银行、现金的收支情况进行逐日逐笔登记，载入账册，做到帐实相符、帐证相符、帐帐相符。二、对支票、汇票等票据妥善保管。对每一笔票据的款项来源、汇出、作废，要登记到相应的备忘登记薄。