资产清查盘点流程图

审批资产清查盘点流程图架构步骤财务部实物保管部门资产盘点小组工厂分管领导工厂财务总监工厂执总区域公司资产会计包装物会计管理会计财务经理保管岗位实物保管部门主管实物保管部门负责人小组成员/编制人员组长监督责任人/统计人员财务部其他部门制定盘点计划7盘点前准备编制盘点计划审核审核安排落实审核备档堆码要求整齐、集中、分类，置放标识牌，绘制瓶箱平面图。预点填写《原始盘点明细记录》审核复核、填写《原始盘点汇总表》审核小组组长接收资料架构步骤财务部实物保管部门资产盘点小组工厂分管领导工厂财务总监工厂执总区域公司资产会计包装物会计管理会计财务经理保管岗位实物保管部门主管实物保管部门负责人小组成员/编制人员组长监督责任人/统计人员财务部其他部门实施盘点对账账物核对，确定盈亏。接收盘点资料复盘《原始盘点明细记录》审核汇总填写《原始盘点汇总表》所有盘点小组成员在原始盘点明细记录每页上签字确认。财务人员担任监盘，并复核盘点数量，对堆垛进行标识；点数人为非实物保管人审核包装物会计、实物保管主管负责核对用友总账与瓶箱系统/CRB生产系统记录的一致性，建立对账记录，双方签字确认。编制《对账单》、核对。接收对账单、核对。作出指示，返给财务部门。接收资料，核对填写《盘点盈亏平衡表》审核审核对《盘点盈亏平衡表》作出批示。接收《盘点盈亏平衡表》架构步骤财务部实物保管部门资产盘点小组工厂分管领导工厂财务总监工厂执总区域公司资产会计包装物会计管理会计财务经理保管岗位实物保管部门主管实物保管部门负责人小组成员/编制人员组长监督责任人/统计人员财务部其他部门编制盘点报告。上报盘点资料。分析原因、编制《盘点盈亏分析报告》。整理基础资料，各小组编写盘点分析报告及盘点总结。接收资料，编写盘点报告。审核，作出指示。接收《盘点盈亏平衡表》将作出指示的《盘点盈亏分析报告》传递给盘点小组。审核审核审批整理好盘点报告、签字确认的原始盘点明细汇总表、盘点盈亏平衡表和盈亏分析报告、不良资产内部申请表。审核分析盘点资料审批确定不良资产报废内容接收反馈意见资料架构步骤财务部实物保管部门资产盘点小组工厂分管领导工厂财务总监工厂执总区域公司资产会计包装物会计管理会计财务经理保管岗位实物保管部门主管实物保管部门负责人小组成员/编制人员组长监督责任人/统计人员财务部其他部门上报不良资产会签表、盈亏报告、对批复的报告进行处理。整理归档。整理盘点资料收集齐全后装订成册。财务部反馈给生产部审核整改计划上报区域财务接收资料编制盈亏报告、不良资产会签审批表。审核、上报。上报、接收集团报废部分报告；备档报损部分批件。接收批复报告。接收批件，对盈亏、不良资产进行实物处理。接收批件，对盈亏、不良资产进行账务处理。