机关管理制度_2

**县文化体育旅游广电新闻出版局管理制度汇编2017年6月财务财物管理制度为规范财务行为，加强财务管理，根据《会计法》、《行政事业单位会计制度》和上级有关财务管理规定，结合我局实际，制定本制度。一、“三公经费”管理。“三公经费”是指财政拨款支出安排的出国(境)费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。一般情况下,公务支出一律实行现金买单，500元及以上消费金额必须采用公务卡或银行转账结算，严控现金支付。二、资金支出管理。坚持“一支笔”把关，严格收支管理。公务开支除分管财务领导经手票据由局长审批外，其他票据一律由分管财务领导审批，并经同意后开支。公务开支一般由办公室、财务股安排专人采购，特殊情况下，非办公室、财务股专人经手的小额（500元以下）或非现金开支（转账），由经办人、证明人在原始凭证（如发票、POS小票、账单清单等）上签字，按本制度规定程序申报、审批报销。公务支出500元及以上金额，经办人应先向分管财务领导报告，确因特殊原因需提前透支的，事后2天内向分管财务领导报告事由。支出发票报销程序：先由经办人写明事由、财务股确认签字、纪检领导审核签字，分管财务领导审批签字报销。单笔支出金额在5000元以上20000元以下的须向局长报告批准；单笔支出金额在20000元以上的须提请局务会研究同意。三、办公用品购置。平时零星办公用品购置，报分管机关领导同意。批量或较大额办公用品购置，由经办人拟定购置清单及市场价格，报分管机关领导审核、分管财务领导同意后，按本规定要求采购。四、现金收支管理。在规定的范围和时间内办理现金收支业务，库存现金不得超过规定限额，不得任意挪用和白条抵库。及时登记现金日记账，做到日清日结，账款相符。五、资产财务管理。单位资产财务由财务股登记建立专门台帐，明确专人管理，财务股每年年底前清理审核一次，若人为损坏或丢失，由负责使用者或保管者赔偿。固定资产的购置、变卖、报废等按照国有资产管理制度规定执行，财务股按规定建好增减台账。六、工会经费管理。工会经费按工会法律规定标准计提，主要用于机关人员教育培训和工会活动。经费独立核算，分管工会领导把关签支，收支情况每年通报一次。七、加强局属单位财务检查。分管纪检领导牵头，财务股等参与，每年组织对局属单位财务情况进行检查。实施财务公开制度，每年底通报年度资金使用情况及下年度预算计划。八、凡违反以上管理制度规定的，将视情节轻重追究相关责任人的责任。公务接待管理制度为规范公务接待管理，根据县委办《临澧县党政机关国内公务接待管理实施细则》（临办发[2014]6号）文件精神，结合我局实际，制定本制度。一、公务接待原则。公务接待应遵循热情周到、务实节俭、严格标准、高效透明的原则。二、严守报批程序。一般接待（原则上指接待科级及以下干部）由当事人事先向办公室申报，再由办公室向分管机关领导报告接待事由、时间、地点等有关情况，经同意后由办公室按要求执行。重要接待（原则上指接待处级及以上干部），由当事人向办公室申报，再由办公室分别向分管机关领导、分管财务领导、局长报告，待确定接待方案后由办公室按要求执行。三、开餐接待标准。开餐接待不得超过如下标准：省部级干部每人每餐120元、厅局级干部每人每餐100元、处级及以下干部每人每餐60元。接待活动不得提供高档菜肴、香烟和酒类产品。招商引资等特殊情况经报告县纪委同意后，晚餐方可使用符合规定的酒类产品。三类会议（部门行业工作会议）接待标准为每人每天餐费100元。接待10人以内的陪餐人数不超过3人；10人以上的，陪餐人数不得超过接待对象人数的1/3，同城来客不安排用餐。四、住宿接待标准。住宿接待不得超过如下标准：省部级干部普通套间650元、厅局级干部单间420元、处级干部标准间300元、科级及以下干部260元，三类会议与会人员住宿费每人每天120元，县内人员不安排住宿。五、严格凭证报销。接待费用应凭证报销，报销凭证包括财务票据（包括发票、POS小票、菜单等）、派出单位公函（或接待单位邀请函、会议通知）和接待清单。其中接待清单包括接待单位、姓名、职务和公务活动项目、时间、场所、费用等内容。接待清单必须与派出单位公函（或接待单位邀请函）一致。六、规范资金支付。接待费支付严格按照国库集中支付和公务卡管理有关规定执行，500元及以上消费金额必须采用公务卡或银行转账结算。公务外出、公务接待活动完成后，须在10个工作日内按规定报销支出费用。七、严肃接待纪律。公务活动严禁提供烟酒、上高档菜，严禁以任何名义赠送和收受礼金、有价证券、支付凭证、纪念品和土特产，严禁用公款报销应由个人负担的费用。八、干部因加班或其他工作原因确需用餐的，由办公室安排，加班餐标准为每人20元以内。九、凡违反以上管理制度规定的，将视情节轻重追究相关责任人的责任。公务出差管理制度为规范公务出差管理，根据县财政局《临澧县行政事业单位差旅费管理办法》（临财发[2014]34号）规定，结合我局实际，制定本制度。一、公务出差凭会议通知、邀请公函、组织调研或单位外派等文件或通知，由当事人分别报分管领导、主要负责人同意后，填报《出差审批单》，由办公室主任和分管领导签字后，交办公室备案。二、公务外出人员可乘坐火车硬座硬卧、高铁二等座、轮船三等舱、飞机经济舱等，凭车票、船票和飞机票报销。如遇特别紧急情况，无法按本规定等级乘坐交通工具，须事先报告局长批准。超标未报告或未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。三、出差住宿标准。因公到省内出差的，住宿以标准间为主，按每人每天330元的标准限额执行（凭POS小票和发票报销，否则不许报销）。到省外出差的，执行财政部公布的分地区住宿费限额标准。四、出差补助标准。因公出差除到西藏、青海、新疆每人每天补助就餐标准120元外，到其他省市，每人每天补助就餐标准100元。市内交通按出差自然（日历）天数每人每天补助80元。出差人员乘坐公务交通工具的，不予补助市内交通费。结合工作情况，凡因公出差人员报销就餐、交通补助的，需凭就餐发票、市内交通车票在标准范围内据实报销补助。无特殊情况，市以上区域的开餐发票不许报销；节假日期间、周末期间的发票不能报销。五、工作人员出差结束后应在10个工作日内办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、车船票、住宿费发票等凭证。住宿费、机票支出等须按规定用公务卡结算。六、未按规定程序或要求的公务出差活动，有关费用不予报销。超标准产生的费用，超出部分由个人负责。廉政建设制度一、加强机关人员的廉政建设教育，牢固树立全心全意为人民服务的宗旨，培养一支高素质的干部队伍，营造廉政勤政高效的机关氛围。二、严格遵守《党员领导干部廉洁从政若干准则》，自觉培养廉洁从政的优良品质。三、严格遵守财经纪律。按国家规定的范围和标准开支，反对铺张浪费，不准违反国家财经法规和财务管理制度截留、隐瞒收入,不准公款私存或私设各种形式的小钱柜。四、严格执行公务接待有关规定，提倡节俭，严禁讲排场、大吃大喝、挥霍浪费。外出公务活动严格执行规定的接待标准，不搞特殊化。严禁借学习、考察之名外出公款旅游。五、严格履行职责，不准借故拖延、推诿属于职权范围内的工作，不准将职责范围内公务活动变为有偿服务，不准以任何形式假公济私。六、严格自律，不得利用工作之便接受基层单位或个人赠送的礼品、礼金或有价证券，不准到基层单位报销应由个人支付的各种费用，不准参加有可能影响公正执行公务的宴请和娱乐活动。七、认真落实“两个责任”，凡涉及到基建、工程招标、发包等方面的工作，要按有关法规办事，并严格执行公示制度，增加工作透明度，自觉接受群众监督。八、实行党务政务公开，做好“三公”经费、行政经费公开工作。认真执行公务卡结算制度，落实专项资金和基金备案制度。九、严格落实中央“八项规定”、省委和市委“九项规定”、县委“双十禁令”等规定。严格落实市纪委“五个严禁”规定，认真执行县委“一弘扬两整治”活动，严格落实县委“十个严禁”规定。十、加强对党员领导干部的监督，保证党员领导干部做出表率。决不许有案不报或有案不查的现象，更不允许打击报复举报人。十一、凡违反本规定的，将视情节轻重，分别给予批评教育、经济处罚、党纪政纪处分；触犯刑律的，交由司法机关追究其刑事责任。考勤管理制度为进一步加强机关作风建设，规范内部管理，提高工作效率和服务质量，保障各项工作正常、有序、规范运行，制定本制度。一、在岗人员必须严格工作日按时上下班，不迟到早退，不无故缺勤。考勤由办公室登记管理，月统计，年汇总，考勤结果作为个人年度绩效挂钩的主要依据。二、实行上班指纹打卡制度，每天上午8:00、下午2:30前1小时以内为打卡时间（夏季执行夏时制）。办公室定期对打卡机数据下载统计、登记和汇总，对考勤情况适时提出意见。三、上班时间严禁做与工作无关的事情，因公外出县内办事、开会要向办公室告知去向，办公室备案登记。县外出差需事前填报《出差审批表》并交局办公室备案或财务股入账。四、严格请销假程序。机关人员因事因病请假、休公休假需分别向有关领导报告同意，并填报《机关工作人员病事假审批表》或《公休假审批表》交办公室登记备案。假期届满后及时向有关领导销假，向办公室告知。机关人员请病事或公休假，1天以内须向分管领导报告同意，2天以内须向分管领导、常务副局长报告同意，3天以上须向分管领导、常务副局长、局长报告同意。局班子成员外出应向局长报告。五、个人公休假天数由政工股按政策核计，并负责在年初制定公休假摸底表，调剂安排，确保不影响工作的正常运转。有下列情形之一的，不享受当年的公休假：①请事假累计20天以上且单位按照规定不扣工资的；②工作满1年不满10年的，请病假累计2个月以上的；③工作满10年不满20年的，请病假累计3个月以上的；④工作满20年以上的职工，请病假累计4个月以上的。病事假和公休假累计超过天数应扣发工资的，按国家政策规定计算执行。六、坚持节假日轮流值班制度，值班人员须按要求值班，及时向单位主要领导汇报情况。因工作需要加班的由办公室登记备案，事后适时安排补休。七、考勤工作由办公室组织实施，专人负责。认真做好考勤统计，请销假及出差登记工作。考勤台账与审批表相符，相关凭证保存完整。八、违反上班纪律被督查通报的，个人做出检查，视情节轻重进行责任追究。公车管理制度为适应公车改革，切实加强机关公务用车管理，确保公务用车合理使用和行车安全，特制定本制度。一、公车的使用、维修和公务租车由办公室管理安排。车辆派遣坚持局长公务和要事、急事优先的原则，原则上只安排局党组成员参加的公务活动。中层骨干办事出差不安排专车，特殊情况需要派车的须报局长批准。二、公车适用于公务接待、下乡、出差、会议等公务活动，严禁公车私用。当用车出现冲突时，可安排租车。公务用车实行派遣或通知制度，由办公室通知机关驾驶员（公车）或开具派车通知单（租车），驾驶员凭通知或派遣单出车。三、需要租车时，尽量租用安全性高、保险全的车辆。为方便工作，可以优先租用机关干部车辆，办公室做好备案登记。租车按里程和市场价格付给租金，出现安全事故，由车辆出租人自行承担责任。四、公车实行专职驾驶员驾驶，驾驶员休公休假等情形时，需报分管领导并由局长批准，安排有资质的干部职工代驾。五、驾驶员需严格执行公车使用登记制度，填好《公车使用登记台账》。公车使用完毕后，及时停放在单位车库或指定位置，节假日封存停放。除执法等工作需要外，公车严禁停放在度假区、娱乐场所等地。非工作日因公使用车辆，需事前由办公室报告分管领导，分管领导安排向县纪委报告备案。六、公车严格实行“一车一卡”加油，由财务室定期给油卡、ETC卡充值，车牌照号与对应油卡相符，不得使用现金加油。驾驶员要加强车辆保养，确保车辆技术性能状况良好，并按时完成年检、保险等工作。七、公车日常保养维修实行报批定点维修制度，由驾驶员向办公室报告，由办公室负责人核实后报分管机关领导批准，到指定维修点保养维修。大修项目需按程序报分管办公室领导、分管财务领导、局长批准维修。八、驾驶员须严格遵守道路交通法律法规，熟练掌握车辆性能，加强维护保养，使车辆处于良好的技术安全状态。不得酒后驾车、疲劳驾车或公车私用，出现此类情形