现金管理操作规程-赵阳

现金管理业务培训教程（操作规程部分）2011年11月POSTALSAVINGSBANKOFCHINA公司业务部赵阳中国邮政储蓄银行议题客户与账户管理1产品信息查询2资金归集4虚拟账簿33银企直联52POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行1.1客户与账户管理-概述3POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行账户开户行受理现金管理产品服务申请书，报上级主管部门审批。与客户签定《现金管理服务协议》协议，具体内容采用附表确定。虚拟账簿、资金归集或资金池产品签定一式三份协议书。在P平台选择“21010集团客户结算账户签约”交易，完成账户准入管理。客户向开户行提交现金管理服务书面申请，明确服务事项。Titleinhere1.2客户与账户管理-处理流程4POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行协议编号编码规则为：省(市)简称+邮银现服字[YYYY]+第XXX号，YYYY表示年号，XXX表示协议顺序号，如：汴邮银现服字[2011]第001号。Titleinhere1.2客户与账户管理-处理流程3管理行进入公司业务E平台，关闭账户现金管理业务产品。1客户向开户银行提交关闭书面申请。4开户行进入公司业务P平台选择“21010集团客户结算账户签约”交易作解约处理。2开户行审核客户申请无误后，逐级上报上级行审核、审批。现金管理业务关闭处理流程5POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行Titleinhere1.3客户与账户管理-业务操作程6POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行1234集团客户结算账户签约集团客户总分关系维护结算账户定向收支关系维护结算账户支付限额维护Titleinhere1.3.1集团客户结算账户签约7POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行新增、删除、查询，通过集团客户结算账户签约实现管理业务对客户账户的准入管理。二Titleinhere1.3.1集团客户结算账户签约8POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行开户行受理客户申请审核无误后，对资金归集和资金池产品，报其上级主管行逐级审批。三.业务处理流程42上级最终受理行审核完毕后，一联留存作开通相关产品的依据，另二联逐级退回至账户开户行。31开户行审核经审批的客户申请无误后，选择“21010集团客户结算账户签约”交易，依据客户书面资料，在“功能选项”中选择新增、删除或查询。交易成功后，对新增和删除业务必须打印“内部通用凭证”，随一联客户申请书，附当日会计凭证后统一装订保管；另一联退客户收执。•客户账户是否为基本户、一般户或专用户，账户状态是否正常。•账户“申报状态”为“报备或核准后三天”。•账户未签约现金管理产品。四.系统处理流程Titleinhere1.3.1集团客户结算账户签约9POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行Titleinhere1.3.1集团客户结算账户签约内部通用凭证打印内容和《现金管理服务协议》记载是否一致。《现金管理服务协议》是否涂改、有效，是否有客户签章，以及相关部门批准。五.检查监督10POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行Titleinhere1.3.2集团客户总分关系维护包括建立、修改、删除、查询功能，通过集团客户总分关系建立，可将一个客户编号与多个客户编号进行关联，建立起上下级客户之间的关系，满足集团上级账户对其下级账户的分类查询、统计和监控功能。客户必须填制一式二份《现金管理客户总分关系维护申请书》，在“功能选项”中注明建立、删除或修改事项。操作员为公司业务系统A/B柜员。交易行为结算账户开户行。操作系统为公司业务系统P平台。客户总分关系建立依据上下级关系，逐级向上建立。11POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行Titleinhere1.3.2集团客户总分关系维护审核《现金管理客户总分关系维护申请书》无误后，选择“21013集团客户总分关系维护”交易。“功能选项”选择建立、删除、查询或修改,“上级客户编号”输入公司业务系统中上级客户结算账号前10位的客户编号。交易成功后，对建立、修改或删除业务打印“内部通用凭证”，列入会计档案进行保管。三.业务操作流程12POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行Titleinhere1.3.2集团客户结算账户签约建立时，系统检查建立的客户号及其上级客户编号真实存在。四系统处理流程查询、删除或修改时，检查存在上下级客户号关系建立记录。13POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行五.检查监督《现金管理客户总分关系维护申请书》是否涂改、有效，是否有客户签章，以及相关人员批准意见。内部通用凭证打印内容和《现金管理客户总分关系维护申请书》记载是否一致。Titleinhere1.3.3结算账户定向收支关系维护14POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行包括增加、删除、修改、查询功能。通过增加账户收入、支出范围设置，控制该结算账户只能或不能对指定账户进入收付款处理。客户必须填制一式二份《结算账户定向收支控制申请书》，注明原因。操作员为公司业务系统A/B柜员。交易行为结算账户开户银行。操作系统为公司业务系统P平台。新增、删除或修改需业务主管授权。定向关系属性包括：限定划款对象和限制划款对象。定向业务类型：收入、支出和收支三大类。控制渠道：外围系统、对公网银和银行柜面。Titleinhere1.3.3结算账户定向收支关系维护AddYourTitleAddYourTitleAddYourTitle在公司业务系统P平台选择“03008结算账户定向收支关系维护”交易。根据申请资料，按功能选项提示，选择新增、删除、修改或查询。交易成功后，对新增、删除或修改的业务打印“内部通用凭证”。15POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行1新增业务，输入结算账号后，检查账户状态是否正常；检查输入定向收、支账号是否本行账户，提交后将输入内容作登记处理。2查询业务，输入结算账号后检查是否存在记录，并显示查询结果。3修改和删除业务，输入结算账号后系统显示查询结果，供修改或删除处理。Titleinhere1.3.3结算账户定向收支关系维护16POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行四.系统处理流程五.检查监督1.《结算账户定向收支控制申请书》是否涂改、有效，是否有客户签章，以及相关人员批准意见。2.内部通用凭证打印内容和《结算账户定向收支控制申请书》记载是否一致。Titleinhere1.3.4结算账户支付限额维护17POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行包括新增、删除、修改、查询功能，通过对结算账户支付限额设定，可对该账户单笔支付、每日支付、每月支付或一定时期内支付限额进行控制。客户必须按要求填制一式二联《结算账户支付限额控制申请书》。操作员为公司业务系统A/B柜员。交易行为结算账户开户银行。操作系统为公司业务系统P平台。单笔支付限额≤日支付限额≤月支付限额(或不定期支付限额）。账户发生对外支付时，同时检查所有限额，只要超过一种限额控制，账户不能对外支付。删除支付限额时，系统自动清除账户所有限额的累计额。修改支付限额时，系统仍保留限额的累计额。按日或按月支付限额到期后，系统自动日终清空累计额，限额即可重复使用。Titleinhere1.3.4结算账户支付限额维护AddYourTitleAddYourTitleAddYourTitle在公司业务系统P平台选择“03009结算账户支付限额维护”交易。根据申请资料，按功能选项提示，选择新增、删除、修改或查询。交易成功后，对新增、删除或修改的业务打印“内部通用凭证”。三.业务操作流程18POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行四.系统处理流程新增修改/删除查询1.账户状态“正常”2.对输入的单笔支付限额、日支付限额、月支付限额或不定期支付限额额，提交后作登记处理。依据输入结算账号，显示查询结果，供修改或删除处理检查是否存在记录，并显示查询结果。Titleinhere1.3.4结算账户支付限额维护19POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行五.检查监督1.《结算账户支付限额控制申请书》是否涂改、有效，是否有客户签章，以及相关人员批准意见。2.内部通用凭证打印内容和《结算账户支付限额控制申请书》记载是否一致。客户与账户管理1产品信息查询2资金归集4虚拟账簿33议题银企直联520POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行2.1产品信息查询-概述21POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行现金管理产品信息查询属于公共类业务，主要用于查询虚拟账簿、资金归集、资金池等客户账户现金管理产品公共类信息。2.2产品信息查询-业务操作22POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行按账号查询产品编号按产品种类查询产品编号及账号按产品种类查询辖内最高级账号产品种类编号查询辖内账号及客户经理联系方式辖内产品到期日查询辖内产品维护生效状态查询客户总分关系查询23客户与账户管理1产品信息查询2资金归集4虚拟账簿33议题银企直联523POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行3.1虚拟账簿-概述虚拟账簿产品是指客户在同一结算账户下按资金性质或用途等开设的分类明细核算登记簿，主要记载一定时期内资金收付详细信息。通过开设分类核算登记簿，在账户与账簿之间共同构成母实子虚的单一账户现金池结构，故又称单账户现金池。24POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行虚拟账簿类别是从横向角度，对开设的虚拟账簿按部门或资金性质等进行的分类。3.1虚拟账簿-概述25POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行一级二级三级四级五级虚拟账簿级别是从纵向角度，对开设的虚拟账簿在账簿体系中进行的层级划分。虚拟账簿产品编号由14位组成，前二位02代表现金管理，第三四位01表示虚拟账簿产品，第五至十四位表示顺序号。00001虚拟账簿结构一级账簿00001主账簿结算账户(客户)二级账簿21二级账簿22二级账簿2n99999待清分账簿三级账簿31三级账簿32三级账簿33三级账簿3nN级账簿N1N级账簿N2N级账簿N3N级账簿Nn借方计息：只对借方积数进行计息。贷方计息：只对贷方积数进行计息。借贷方分别计息是指账簿借方积数按系统设定的借方利率计息，贷方积数按系统设定的贷方利率计息，入账时依据二者利息的差额处理。轧差计息是指对借贷方同时存在积数的账簿，系统根据借贷方积数差额进行计息，当借方积数大于贷方积数时，按借方利率计息，反之按贷方利率计息。结算账户余额=一级虚拟账簿汇总余额=一级虚拟账簿自身余额+待清分账户余额+∑二级虚拟账簿汇总余额=N级虚拟账簿自身余额+∑N+1级虚拟账簿汇总余额。银行对账户进行计息，利息计记入99999；进行内部利益分配，下级账簿的利息收支对应上级上簿3.1虚拟账簿-概述账户性质：基本户；一般户；专用户：专用保证金账户虚拟账簿开通后其开设的虚拟账簿视同正常结算账户，系统按活期利率按季对开设对虚拟账簿结息，对实际结算账户不计息；虚拟账簿关闭后，系统恢复对结算账户计息。26POSTALSAVINGSBANKOFCHINA中国邮政储蓄银行虚拟账簿管理费按开设总数收取：账簿管理费＝（虚拟账簿总数－1）×费率银行内部在保证金存款科目下开设的虚拟账簿，系统不收取虚拟账簿管理费。统收统支支付方式：反映账簿的总量控制。依据账户余额支付，不受账簿自身余额控制。指依据账簿余额支取，账簿余额最小值只能为0。指在账簿余额支取的基础上，再赋予其一定的超额支取额度，超额额度可设为正值，也可设为负值。27POSTAL