中小微企业融资存在的问题跟对策

宜顺论文网页论文摘要改革开放以来，我国中小微企业发展迅猛，已成为我国国民经济的重要组成部分，在经济社会发展中具有大企业无法替代的特殊战略地位。然而，在我国深化改革、加快中小微企业发展的过程中，影响和制约中小微企业发展的问题仍然很多，尤为突出的是融资困难，融资难已经成为制约中小微企业发展最大的“瓶颈”，严重制约了我国中小微企业的发展速度。本文着重研究了我国中小微企业融资的现状并针对融资过程中存在的问题，分析内外原因，探索解决相应的解决对策，就如何改善中小微企业融资现状、拓宽其融资渠道提出一些建议，来解决我国中小微企业融资问题，加快我国中小微企业的发展，促进我国国民经济的发展。关键词：中小微企业融资问题与对策宜顺论文网页目录引言…………………………………………………………………………………4一、中小微企业融资现状-天丰农机有限责任公司案例分析………………………4（一）申请融资公司的基本情况……………………………………………………4（二）公司的融资背景………………………………………………………………4（三）企业流动资金循环贷款现状…………………………………………………4（四）公司成功融资及分析…………………………………………………………4二、中小微企业融资问题的成因分析……………………………………………5（一）中小微企业自身的缺陷是造成融资难的主要原因…………………………5（二）国有商业银行对中小微企业融资的限制较高………………………………5（三）政府对中小微企业的支持不够………………………………………………5三、解决中小微企业融资难问题的对策……………………………………………6（一）信誉工程及自身建设…………………………………………………………61、树立良好的企业融资信誉……………………………………………………62、不断提高中小微企业的自身素质……………………………………………63、培育和提升中小微企业核心竞争力…………………………………………6（二）完善中小微企业融资有关的金融系统………………………………………7（三）加大政府对中小微企业融资的扶持力度……………………………………8四、参考文献………………………………………………………………………8宜顺论文网页中小微企业融资存在的问题及对策引言随着经济全球化的不断发展，在激烈的国际市场竞争形势下，影响和制约中小微企业发展的问题仍然很多，尤为突出的是融资困难，融资难已经成为制约中小微企业发展最大的“瓶颈”，严重制约了我国中小微企业的发展速度。所以，在当前市场经济不景气的情况下，采取什么样的办法解决中小微企业的融资问题是值得我们去探讨的。一、中小微企业融资现状-天丰农机有限责任公司案例分析（一）申请融资公司的基本情况①天丰农机有限责任公司成立于2009年，注册资本250万元，是一家代理销售农业机械设备及配件、农用车及配件的商贸类微型企业。该企业为温州市专业农用机械的总代理，凭着品牌优势结合企业主的良好经营手法,近年来该企业发展较为稳定。每年的大春生产以及年底为企业的销售旺季，为配合广大农村消费市场而开展促销活动，需大量购入存货，这段时期，企业在业务运营过程中流动资金较为紧张，又由于今年经济形势的影响，资金回拢速度更加受到了影响，眼看着大笔订单接进来，却因为流动资金不足而无法及时备货。如交货时间多次拖延，将大大影响公司信誉，这对稳定及发展自己的客户群极为不利。绝不能在业务发展呈现良好势头的时候，被流动资金周转的问题拖了后腿。（二）公司的融资背景企业想到了通过自有房产抵押，向银行进行流动资金融资。该公司先后与几家国有银行洽谈过贷款业务，但都没有成功。主要是由于洽谈过程中遇到了两个问题：（1）抵押额度未能达到企业的融资需求。由于一般情况下房产抵押贷款额度为评估价值的七折，这样企业实际能够得到的融资额度与其融资需求有一定差距，不能完全满足企业的融资缺口；（2）企业需要的是短期的流动资金贷款，经营收入回拢较快，贷款的需求期较短，所以更适合短期内可以灵活周转的额度产品。如果贷款期限太长，一方面没有必要，另一方面利息费用也是一笔不小的开支，这对于一家并不是“财大气粗”的小企业来说也是一种负担。在与多家银行都洽谈未果后，企业主通过朋友介绍，得知恒丰村镇银行有专门针对小企业的一些融资产品，于是就找了恒丰村镇银行业务人员洽谈此笔贷款业务。之前与其他银行洽淡过程中存在的两个问题，通过恒丰村镇银行的小微企业流动资金循环贷款产品就解决了。（三）企业流动资金循环贷款现状小微企业流动资金循环贷款是向小企业提供的房地产抵押项下的公开授信额度。它的主要特点正好迎合了企业的融资需求：第一，授信期限长，一次授信，①：参见王宏、杨卫东编著：《中小企业股权融资攻略》，复旦大学出版社，2009年。宜顺论文网页三年有效。这样，企业只需提供一次资料，办理一次授信，就可以在三年里面享受银行的贷款额度，为企业节省了时间。第二，贷款入账快，审核提款，无需逐笔签订借款合同。在企业急需资金的情况下，急企业所急，省略繁琐的手续，迅速为企业解决资金缺口问题。第三，财务费用省：循环的授信额度，额度内随借随还。额度内随借随还，企业就可以根据资金回拢的情况来安排融资期限和融资金额，最大程度地掌握了向银行融资的主动权,大大节省了财务开支，使企业所赚的钱更值钱。（三）公司成功融资及分析最后经过洽谈，该企业以公司股东其自有房产抵押获取了流动资金循环授信额度40万元，满足了企业的融资需求，使企业走出了在销售旺季资金周转不灵的窘境,并为企业今后的业务发展提供了有力的资金保障。从该案例可以看出，向银行融资至少有2个好处：（1）银行融资灵活多样，银行作为借贷双方的中介，可以提供不同的数量、不同的方式满足双方融资选择。（2）而银行在授信之前，有金融专家对调研资料进行可行性研究，然后做出决策，这就可能比直接融资减少纠纷和风险。二、中小微企业融资问题的成因分析（一）中小微企业自身的缺陷是造成融资难的主要原因企业的信誉在中小微企业的融资过程中有重要的作用，而我国中小企业信用等级普遍不高。中小微企业信用不足是先天性的，在企业信用、消费信用、商业信用、银行信用以及档案记录等方面都较缺乏。一些中小微企业的信用状况恶劣，表现为合同履约率低、债务人大量逃废债务、恶意抽逃资金、空壳经营、悬空银行债权、虚假披露、虚假广告和财务报告满天飞等，造成信贷资金流失，严重损害了中小微企业的整体信用水平。在目前中小微企业主要资金来源于银行的条件下，企业自身信用能力的大小直接影响到其获得银行贷款的能力大小。信用不足直接制约了中小微企业的发展，给融资交易带来许多不方便。很多中小微企业并没有真正建立起现代化的管理制度，市场化和规范化程度还远远不够，公司治理结构相当落后。目前，从组织形式上看，很多的中小微企业仍实行的是单一业主制和合伙制，使企业无法按照规范的股份制企业进行运作，更不可能通过上市募集资金。其次，一些企业生产缺乏远见，所有者满足于眼前的成就，追求个人享受，对企业的新发展缺乏兴趣，进而导致技术停滞，产品结构落伍，缺乏创新能力，产业低度化、分散化，市场萎缩，发展后劲不足。第三，在企业组织结构上，中小微企业的家族式管理制约了企业进一步发展，投资决策失误，融资方式单一，都是这一管理模式的副产品。一些企业主不愿授权他人分工负责，不采用有效的领导和管理方式，造成许多中小微企业缺乏内聚力，最终削弱其竞争力。还有一些企业出于近期利益，处理会计报表随意性大、真实性差、透明度不高，甚至逃税、漏税。这些行为给社会形成了一种很难改变的中小微企业不规范的形象，一谈到中小企业信用，人们很容易与会计操作失真的现宜顺论文网页象联系在一起。（二）国有商业银行对中小微企业融资的限制较高近年来，我国企业缺乏诚信已经成为一大问题，而中小微企业以破产、改制为名逃避银行债务的事件时有发生。目前，根据对城市商业银行的调查发现，中小微企业的违约率要高于大型企业。贷款的高违约率是银行不愿向中小微企业贷款的一个重要原因。借债还钱的意识淡薄、信用观念缺失直接影响了中小微企业的整体信用形象，银行不得不采取“惜贷”、“慎贷”措施严格控制贷款，从而也影响了中小微企业的融资绩效。中小微企业获得国有银行的信贷支持是非常有限的。在当前银行体系中，国有商业银行仍占有支配地位。国有银行主管部门在向中小微企业贷款时往往顾虑重重，生怕中小微企业赖债而使自己难脱干系。相比较而言，国有银行向国有企业贷款即使出呆账，也不会承担很大的政治风险。这导致了国有银行的“逆向选择”，即宁愿向效益差的国有企业贷款，也不愿向效益好的中小微企业贷款。（三）政府对中小微企业的支持不够比照国际经验，许多国家对中小微企业融资都采取各种优惠政策进行扶持，并有相应机构对中小微企业贷款担保、保险。与其他国家相比，我国目前这方面的机制尚不健全，缺乏专门为中小微企业贷款服务、担保的机构，社会化服务体系尚未形成。各国的经验证明，中小微企业的健康发展，不但需要政府、金融、财政等方面的政策扶持，也需要社会中介组织从教育培训、管理咨询、市场营销、技术开发和法律支援等方面提供中介支持。我国的社会中介机构发展较晚，且较少对企业特别是中小微企业直接开放；新成立的一些商业性较强的中介机构，服务收费高昂，中小微企业难以承受。此外，在发展资本市场、开展直接融资的改革中也长期倾向于照顾大型企业，忽略了众多中小微企业的需要。国家对中小微企业资本市场没有有效的扶持政策，使得中小微企业从资本市场融资几乎不可能。由于我国资本市场不成熟，容量有限，因而对投入资本市场的企业和公司债券的发行有严格的限制条件，而中小微企业规模小、资本有限，难以达到主板上市条件，创业板又推出较迟，也使得我国的中小微企业不能有效地利用资本市场。因此，许多投资者停止向中小微企业投资，有的甚至撤资。三、解决中小微企业融资难问题的对策（一）信誉工程及自身建设1、树立良好的企业融资信誉企业只有讲诚信，才能赢得市场，也才有可能筹集到更多的社会资本，扩大经营规模。中小微企业信用不佳是造成银行对中小微企业“惜贷”和“拒贷”的重要原因，到期不还本付息、逃废银行债务，虽一时得到“甜头”，却败坏了自身的信用。随着社会诚信系统的不断完善，信用不佳者从银行贷款更是难上加难。中小微企业必须要立足企业长远利益，积极恪守信用关系，树立信用观，不断加宜顺论文网页强诚信教育。只有这样，中小微企业才能树立良好的企业融资信誉，为企业自身开辟融资渠道，实现持续发展。2、不断提高中小微企业的自身素质加强现代企业制度建设。中小微企业应积极借鉴并吸收国内外先进的管理经验，探索建立和调整适合自身发展特点、适应市场变化的组织机构；推动企业健全各项基础管理制度，逐步形成较为科学的经营决策程序，基本实现决策科学化和民主化；继续推进中小微企业进行公司制改造，真正建立起适应市场经济竞争需要的公司法人治理结构；严格遵守国家会计准则和相关的具体规则，加强中小微企业的财务管理，建立科学的财务会计制度；继续推进中小微企业信用制度建设，完善中小微企业信用信息系统和信用档案数据库，建立适合中小微企业特点的信用信息征集与评价体系。3、培育和提升中小微企业核心竞争力中小微企业应因地制宜，及时调整产品结构，充分发挥地方资源、市场、技术等方面的比较优势，逐步形成具有竞争优势和区域特色的主导产品，积极采用高效节能、降耗和清洁生产技术，注重先进技术的引进和消化吸收，不断推进高新技术产业化进程，以提高自身的核心竞争力。规范治理结构中小微企业首先要敢于走自己的路,不随大流在国企改革进行得热火朝天,全社会都能听到建立现代企业制度呼声的今天,很多中小微企业主,甚至是私营企业主,都迫不及待地改变公司体制,建立现代企业制度。值得一提的是,虽然建立现代企业制度的确是西方很长时间以来成功的企业治理经验的积累,但天下没有包治百病的良药。对症