票据粘贴管理规定

票据粘贴，填写管理规定为严肃报销纪律，杜绝弊端，加强凭证管理，现就票据填写和粘贴作统一规定：（一）费用报销单部门名称的填写：为了便于各部门的费用核算与统计，因此在费用报销单上必须填写费用承担部门名称（销售部门要填写具体办事处名称），部门名称必须以公司人事部门设置的部门名称为准。（二）费用报销详细说明请另附A4纸填写或用铅笔注明，严禁在票据上涂改（的士票除外）。（三）所有报销单据均需粘贴报销，具体规范如下：1、对于所有发票及单据均需将边角裁剪整齐。2、将较大的发票及单据的左上角涂上胶水后，同向粘贴在报销单的背面的左上角，但所有小型发票在将边角裁剪整齐后，只能以“鱼鳞方式”循序渐进地粘贴在废纸上或《单据粘贴单》上，然后再在《单据粘贴单》的左上角涂上胶水，也以同向方式粘贴在报销单背面的左上角。3、对于所有发票及单据均需分费用类型按照时间先后顺序自上而下用胶水进行粘贴，不得使用订书钉装订原始报销单据，不得超出《单据粘贴专用单》的边沿宽度。4、工整地填写《费用开支报销单》、《旅差费报销单》等，计算各项目小计及总计金额，并注明单据附件张数。（四）票据及附件张数的计算方法：1、所有单独粘贴的较大单据，有一张则算作附件一张，而对于《单据粘贴单》来说，不论该单据上粘贴了多少张小票，但作为《费用开支报销单》的附件，只能以《单据粘贴单》本身算作一张，而所有粘贴在《单据粘贴单》上的小票则另外算作《单据粘贴单》本身的附件。2、在填写《费用开支报销单》右上角的单据及附件张数时，则除了较大单据、《单据粘贴单》等有几张算几张外，《费用开支报销单》自身亦算作单据及附件中的一张，两者之和便是单据及附件的总张数。（五）报销时所用相关报销单据种类的区分：1、外出差旅费报销时，以《旅差费报销单》填写报销，此报销单粘贴的具体费用有：○1、长途交通费用：购买的飞机票、火车（轮船）票、汽车票以及附加的旅途保险费用，此类费用严禁汇总填列，请按票据序时填列，有位移时分行填列。○2、市内交通费用：在市内乘坐出租车、公交车和地铁的车票。○3、住宿费用：酒店和旅馆开具的正规税务住宿发票。○4、注明出差天数、补贴标准和补贴金额。（出差天数的确认由各部门经理负责，但对无法提供相关票据证明出差起讫日期的，不给予出差补贴）○5、上述旅差费用必须按当趟往返办理报销手续，不得将非旅差费用票据混合粘贴在旅差费用报销单上办理报销手续。2、除出差费用以外的其他费用报销时，一律填写的《费用开支报销单》进行报销，业务招待费报销须附《宴客申请单》，部分费用项目列示如下：费用名称说明办公费购办公用品、茶叶等办公日常用品、制作标书费用等，能取得增值税发票的一律以增值税发票报销汽油费汽车加油费（使用非公司车辆办理公司事务的汽油费支出，必须由行政部核签）。停车费停车场票据手机费注明费用所属具体月份电话费注明费用所属具体月份邮寄费快递费等运输费承运单位开具的发票广告费确实开展广告业务，且是具有广告业经营资质的企业开具的广告业专用发票维修费除汽车维修费用以外的维修项目租赁费注明费用所属具体月份,须是租房专用发票水电费注明费用所属具体月份物业费注明费用所属具体月份雇工费支付的劳务报酬费用会务费参加会议所涉及的相关费用其他除了以上各项目以外的费用在本项目列示固定资产本项目报销应单独一份粘贴报销单，不得混合在“非固定资产”采购项目内办理报销手续。固定资产应由行政部门开具入库单后才能报销。