寿险经营之特质与方针(1)

寿险经营之特质与方针授課教師：陳淑娟94年10月1日2保險乃基於需要而設計個人需要意外、疾病、失業、養老……家庭需要生活費、子女教育費、貸款、醫療費用、遺產稅……企業需要員工福利、重要人員（key-man）保障、維持企業經營……3以保險規劃美好之人生身故殘廢保障：考慮繳費能力及家屬生活費用保費以不超過每年可支配所得的10﹪左右養老保障：考慮退休後的收入來源以退休前年收入的10~15倍醫療保障：考慮所欲享有之醫療品質補足全民健保不足部分4保險商品選擇原則認識自己的需求，決定保險種類保險兼具保障與儲蓄功能瞭解自己的需要，決定適當的保險金額一般保險金額以不低於個人或家庭收入的10倍為宜，一次無法購足可逐次購買。衡量自己的能力，決定適當的保費保險保障功能應如同生活必需品屬必要支出一般年繳保費以個人或家庭每年可支配所得10﹪為宜。保險儲蓄功能，因應子女教育金、退休養老等所需年繳保費以不超過個人或家庭每年收支餘額為宜5壽險經營原則(1)最大誠信原則：善盡告知與通知之義務保險利益原則：要保人對被保險人須具有經濟利益關係本人或其家屬生活費或教育費所仰給之人債務人為本人管理財產或利益之人基於有效契約而生之利益6壽險經營原則(2)損害填補原則：有損失才有補償，避免不當利得而引發道德危險。近因原則：事故符合契約之約定，則對其所造成的損害予以補償，反之則不予理賠。7壽險經營四大職能精算：保單設計、商品評價、責任準備金提存、精算評估展業：商品行銷管理：核保、再保、保全、理賠財務：資金運用、會計出納處理為求穩健經營，力求四大職能均衡運作(參見課本第二、三頁)8人身保險商品之種類人壽保險傷害保險健康保險年金保險投資型保險9人身保險商品之種類(1)人壽保險：保險法第一O一條契約規定年限內死亡，或屆滿而仍生存時給付保險金額。傷害保險：保險法第一三一條遭受意外傷害及其所致殘廢、死亡時給付保險金額。健康保險：保險法第一二五條疾病、分娩及其所致殘廢、死亡時給付保險金額。10人身保險商品之種類(2)年金保險：保險法第一三五條之一:生存期間或特定期間內，依約一次或分期給付一定金額。投資型保險:九十年六月保險法修正案通過新增「投資型保險」一詞，此非新保險分類，而係人壽保險及年金保險之新類型保單。11投資型保險經由要保人指定或依照契約約定，將專設帳簿中之保單價值準備金投資於特定之投資標的。由要保人自行承擔投資風險投資標的之價值需定期評價並通知要保人。大致可分為(1)變額型(2)變額萬能型及(3)投資連結型三大類。12名次公司傳統型投資型合計傳統型佔率(%)名次公司傳統型投資型合計傳統型佔率(%)1國泰15,2155,57320,78873.216宏泰1,03501,0351002新光10,31164910,96194.117國華989201,009983中華郵政7,419-7,41910018國寶926-9261004中國5,1351545,29097.119美國668-6681005南山4,7707,40512,17539.220紐約4112543594.36富邦4,1485,4089,55643.421康健3611237496.77幸福4,054-4,05410022蘇黎世2226228478.38台灣3,621873,70897.723興農196-1961009全球2,0571262,18394.224佳迪福14815330049.210三商美邦2,0128972,90969.225保德信1287920761.711ING安泰1,8391,5433,38254.426環球瑞泰1163615276.412中央1,462-1,46210027宏利611,0701,1325.413大都會1,44121,44399.928統一安聯5310,53610,5890.514保誠1,2811,0372,31855.329安達29-2910015遠雄1,194181,21298.571,30134,893106,19467.14合計93年第一季壽險業傳統與投資型保費收入排行表金額單位：新台幣百萬元13保險費率之特質保險乃集合（Pooling）同類危險以分擔損失（Shareofloss），其費率具有下列特質：1.採預估方式計算根據過去損失經驗及未來發展因素以求算現時的保險價格。2.保費與報償間無等價關係就保戶個人而言，損失不發生喪失保費損失發生保險給付＞＞保險費3.價格受政府監理維護大眾權益，確保保險公司之償付能力，各國政府對商品價格都採管制措施。參閱人身保險費率結構14保險費率計算之原則(1)適當性（Adequacy）預定之危險率，是否與實際危險之發生相當。公正性（Equity）：被保險人所繳之保險費，與保險人對其危險所負之責任，需彼此相當。穩定性（Stability）：在短期內，不應多所變更。故必須平均過去多年的損失及費用經驗，並預計未來多年的發展趨勢。15保險費率計算之原則(2)融通性（Flexibility）：在長期中使其能有調整，以配合實際情形。損失預防之誘導性（Inducementforloss-preventionactivities）：在保險費率之構造中，鼓勵被保險人善盡保護保險標的之責任及從事減免損失的活動。合理性（Reasonable）：需經施行一段時期後，可就歷年之平均損失經驗求算之。16大數法則（Lawoflargenumbers）N次重複實驗，某事件出現R次，當實驗次數愈多R/N將趨近於固定值P：保費，Z：保額P=Z×R/N，Z愈大或R/N愈高則P愈高→保費公正性原則NP＝RZ，保費收入應與保險金支出總數相等→保費收支平衡（適當性）原則17大數法則之運用對個人而言:藉由損失風險的共同承擔，可使每位參與者所承擔的風險變小。對保險公司而言:透過大量的保單及過去損失經驗資料，可更準確的預估其預期損失，以計得保費。問題探討:保險公司是否賣愈多的保單愈好?18大數法則之運用會有誤差存在原因1.同類危險數量有限2.資料來源不見得正確3.受動態因數影響4.逆選擇、道德危險等人為因素之介入19逆選擇&道德危險逆選擇定義:資訊的不對稱造成高風險者願意並選擇有利於己的保險商品購買。此將造成承保對象以高風險者居多，而使平均理賠金額大於保費。道德危險定義:在資訊不對稱下，保險的購買會造成被保險人原本面臨損失的行為有所改變，或造成故意出險的行為。20解決方法定價:安全加成、保費調整機制………核保:加強核保、正確分類………再保:比例性再保、巨災再保……不同自負額、共保機制之設計…..鼓勵損害防阻:經驗費率、保費減免……………21壽險商品計價之主要因素(1)一、死亡率年齡愈大死亡率愈高，保費愈貴。生命表種類：1.國民生命表：依據戶口普查紀錄及死亡統計資料編制而成，如台灣居民生命表。2.經驗生命表：依壽險公司被保險人之死亡統計資料編制而成。22壽險商品計價之主要因素(2)二、利率利率因素對於長期契約尤為重要，利率愈高則保費愈低，反之則保費愈高。目前須留意利率風險，高預定利率將影響壽險公司之償付能力。23壽險商品計價之主要因素(3)三、附加費用率用以支付各項新契約費用收費費用及管理費用等。目前財政部對於附加費用之高低係依險種及繳費年期之長短有不同之限額設定。G=P/（1-L）G：總保費P：純保費L：附加費用24傳統壽險商品保費結構附加費用預定費用率依繳費年期在最高不得超過總保費某個比例範圍內由各公司自行決定做為支付壽險公司營業管理費用及預期利潤純保費預定利率(固定值)預定死亡率依2002TSO表死亡率的九折計算視社會經濟及險種性質定之總保費作為壽險公司給付的成本25投資型壽險商品保費結構附加費用做為支付壽險公司佣金、手續費、營業管理費用及預定利潤純保費危險保費(保障費用)儲蓄保費實際投資報酬率(宣告利率)總保費預定死亡率預定利率作為死亡成本累積現金價值26變額保險（VariableLife）此為投資型保險商品，其與傳統壽險商品之差別如下：保險費死亡給付滿期給付保單紅利來源預定利率投資風險解約金業務員資格傳統壽險保費全部以一般帳戶統一運用依約定之保險金額給付依約定之保險金額給付死差益、利差益、費差益之和較高由壽險公司承擔金額於契約訂立時已確定需受過教育訓練並通過業務員考試及格或取得代理人、經紀人資格變額保險儲蓄保費設分離帳戶統一運用最低保證死亡給付＋當時分離帳戶資產運用績效隨分離帳戶資產運用績效而增減，並無最低保證金額僅死差益及費差益之和，利差益已併入分離帳戶中運用較低由保戶自行承擔隨分離帳戶資產運用績效而增減須具備傳統業務員資格外，尚需通過銷售投資型保險商品之考試27變額壽險商品結構投資風險由保險公司承擔保障成本與各項費用變額壽險一般帳戶依保險法第146條規定投資運用分離帳戶扣除保障成分與各項費用後之保費餘額投資不受保險法第146條限制投資風險由保戶承擔保證無保證死差費差投資運用績效影響保單現金價值28萬能壽險（UniversalLife）特色：1.保費繳納較具彈性允許保戶自行決定繳納保費的多寡及次數，只要保單的現金價值夠支付當期的死亡成本及費用，該契約的效力即能維持。2.保額可隨時調整保額可配合保戶之需要隨時調整，但有最高、最低金額之限制及要求可保之證明。3.保單現金價值隨市場利率變動，且需要現金時可部分領回。29傳統終身壽險與萬能壽險的比較傳統終身壽險萬能壽險保險費1.繳納方式：可採年繳、半年繳、季繳或月繳。2.繳納金額：採固定保費方式。1.繳納方式：視被保險人的意願方式繳納。2.繳納金額：隨被保險人的經濟能力繳納，亦可暫時不繳。保險金額事先約定，不得加以變更保額可隨時調整。提高保額時須提出可保證明；減少保額時，則以不低於最低額為限。現金價值因繳費方式，繳費金額及給付金額固定，故每年之現金價值，可事先計算出來。因採彈性保費及可變動的保險金額，因此現金價值必須根據投保者各年繳費的次數及金額，始得計算出來。部分領回無此特性1.部分領回將使現金價值及死亡給付隨之減少2.須支付一固定管理費用。3.只要繳納足夠的保險費，便可恢復原先現金價值的水準。保單變動情形被保險人無法得知被保險人可從定期月報表中得知保單變動情形。業務員資格須受過教育訓練並取得銷售人員執照。除須受過教育訓練並取得銷售人員執照外，尚須取得專門銷售萬能壽險的資格執照。萬能壽險非為投資型商品30購買地下保單所可能面臨之風險1.匯差風險。2.保單以外文書寫，權利義務解釋不清。3.保單可能無效。4.無申訴管道。5.無法享有本國稅法之優惠。6.理賠速度緩慢。7.地下保險公司倒閉風險。8.欠缺保戶服務。31購買保險應考量的附加價值1.海外急難救助2.定期免費健康檢查3.全球理賠服務4.二（三）級殘廢豁免保費5.生命末期提前給付6.重大疾病回復保額選擇權7.保證增額權8.高額保障特別費率32提前給付的兩種類型重大疾病提前給付依財政部統一規定重大疾病之定義，其包括心肌梗塞、冠狀動脈繞道手術、腦中風慢性腎衰竭（尿毒症）、癌症、癱瘓和重大器官移植手術等七項。生命末期提前給付不論罹患何種疾病或是遭蓄意外事故，只要被保險人經保險公司指定醫師診斷，其平均存活期在六個月以下者即可申請。33人壽保險經營之特質1.成本決定於未來，有賴精確之估算。2.新契約越多，當年虧損愈大。3.壽險業務之推動有賴健全之外勤組織。4.壽險可以累積長期資金，經營者應業務財務並重。5.應重視危險選擇與危險分散。(參見課本第二章)34Q&A