预决算管理制度

页，共25页第1工程预决算管理制度目录一、预算部部门职能和各岗位职责第一节预算部部门职能第二节预算部各岗位职责二、预决算管理制度第一节工程造价管理制度第二节招投标管理办法第三节工程合同管理办法页，共25页第2一、预算部部门职能及各岗位职责第一节预算部部门职能预算部主要负责工程项目的预算、决算、成本控制、成本核算、工程款的结算与支付等工作，对工程项目进行有效的成本控制和成本核算。一、成本控制1．负责项目开发过程投资指标的分解及监控。2．负责目标成本控制，方案、设计变更的经济测算。3．负责报建面积、产权面积、预售面积及租赁面积的测算。4．负责成本信息库的建设，实施项目成本统计、分析及研究，并及时做好好信息沟通。4.1配合工程部、材设部及其他相应部门对甲供材的供应商及分包单位进行考查比选，建立材料供应商及分包单位信息库；4.2熟悉常用建材及新材料的品种、性能、适用范围、价格水平，建立主要建材及设备价格信息库，为工程材料选择、认质认价工作提供必要的参考依据；5、在公司总目标范围内，并结合公司的阶段性目标向公司及相关部门提供相关参考意见及建议。二、成本核算1．负责工程标底的编制。参与招标评审和投标报价分析等各项招标配合工作。2．负责收集、整理工程招投标、工程合同文本及工程造价管理方面有关的法律、法规、信息；3．配合草拟工程合同及补充协议文本，参加公司组织的有关合同商谈；负责招标合同总价的提供。4、依据工程合同、协议等资料编制或审核工程预算、结算、工程进度报告，并交公司审查；跟踪合同执行情况，对发现合同执行过程中的有关问题提出改进草案；5、熟悉设计资料、工程合同、工程定额及配套文件、国家及公司有关规定，并正确执行；6、参加设计方案论证、图纸会审、设计交底、材料及设备市场询价、工程用材认质认价、工程中间及竣工验收、造价测算工作，参与审阅工程变更、现场签证、页，共25页第3现场收方等工作；7、根据工程实际施工进度，审核工程进度款、材料设备付款，办理相关签证会签；8、根据有关单位、部门提供的甲供材料需用计划及相应的技术管理要求及时配合公司相关部门办理甲供材料的认质认价工作；9、负责项目工程款资金计划的编制。10、负责工程进度产值审定及工程款支付审核。11、负责权限内的工程签证及工程任务通知单的审核。12、负责综合认价、签证扣款的审定。13、配合办理竣工验收备案、墙改、散水结算书。14、配合办理财务决算书。15、作好本部门的工程经济资料及材料设备资料的分类、整理及保管工作；16、负责对预算部造价人员的业务工作指导、培训，对月度工作及结算的质量和计划完成情况的评价。三、参与公司决策和其他管理活动1、参与公司项目可行性研究，投资论证，提供各项经济技术基础数据；2、为财务部或其他相关部门提供有关数据；3、配合财务部门向公司领导提出企业经营效益分析报告，并提出改进方案。4、完成领导交办的其他工作，做好与其他部门的配合工作。第二节预算部各岗位职责岗位名称预算部经理岗位概述：组织本部门人员进行有关建筑材料市场原材料价格信息的市场调查，根据工程施工设计图低，组织编制项目预算，并对工程成本进行控制。竣工后，组织编制竣工决算。将决算与预算进行对比分析，找出成本差异，为降低工程造价提供有利的依据。岗位职责1、全面贯彻执行公司的各项方针、政策及规章制度，确保预算部围绕公司总目标的各项任务的圆满完成，负责预决算管理制度草拟和执行；2、做好本部门人员组织管理工作，协调好本部门员工工作及与公司、部门间的工作协调、配合工作；负责部门内的技术支持、质量检查、人员培训工作；3、做好造价控制工作，对工程的成本控制负责；4、建立工程预决算台帐，项目工程的全方位、全过程建安成本控制，提出降低建筑成本的页，共25页第4合理化建议;4、参加公司及部门组织的工程建设项目招标、分包及材料供应商的比选工作；5、、对项目工程将使用的主要材料、设备及相应的施工工艺进行调查、询价工作；6、、负责公司预（决）算的编制和审核；7、参与工程招投标，负责工程类经济标底的编制；8、草拟与工程造价控制工作相关的工程合同、协议及相应文件、函告等；9、跟踪了解合同执行情况，对合同执行过程中的相关问题并提出建议草案；10、工程类应付款项经济核算，审核各类工程类款项的支出；对施工单位报审的工程款支付申请进行全面的核算、复查；11、负责核算并报审工程经济变更、现场签证。参加设计方案讨论、图纸会审、设计交底等工作；12、负责项目建设的各项预算、结算工作并报请公司审查工作；13、参与各个阶段的工程验收和技术交底工作；14、负责搜集工程类价格信息，每月编制工程造价信息供决策参考；15、参与项目可行性论证，就项目造价问题提出建设性意见；16、负责编制投资项目的前期预测，与相关单位、部门合作编制工程概、预算和决算，编制、核对工程预（结）算文件；17、对工程图纸进行经济分析，参与相关图纸会审工作；18、完成经济洽商、索赔的工作；19、审核工程建设合同；监督合同的执行，与计财部门协作，保证建设合同、材料采购合同的财务履约；20、对工程预算类保密工作负全责；21、合理组织、安排、考核以及激励本部门员工，优质高效完成公司预结算任务22、完成公司下达的其他工作。工作标准1、对企业高度忠诚，有责任心及敬业精神，团结协作，维护企业利益；2、遵纪守法、廉洁奉公，接受企业经营理念，融入企业文化；主动、认真、高效、踏实，能创造性地工作；3、精通各项相关法规,熟悉建筑市场材料设备价格、建筑成本控制、有关建设工程的规范规程、施工工艺流程及规范、审计流程，能快速、准确编制工程预算、招投标书；能独立完成本专业预算、决算及成本分析；4、能够优化施工方案，控制工程成本；5、须有审计经济签证、全国造价师证；熟练运用工程造价软件和办公软件；6、具有良好的管理能力和谈判能力，具有良好的协作沟通能力；7、很强的学习能力，不断提高自身素质。页，共25页第5岗位名称造价工程师岗位概述：进行有关建筑材料价格信息的市场调查，根据企业项目规划及工程施工设计图纸，协助预算部经理编制预算，进行工程费用的结算，编制工程竣工决算。进行预算与决算对比分析，找出成本差异，以达到降低项目造价的目的。岗位职责1、保质保量按时完成公司及部门交办的各项工作，积极主动参与并完成其他本职工作；2、调查了解项目实施前、实施中的执行造价标准、市场走向及价格动态；3、不断调查市场建筑材料价格情况，对常用建材及新材料的品种、性能、适用范围、价格水平，建立主要建材及设备价格信息库，为工程材料选择、认质认价工作提供必要的参考依据；4、协助部门经理调查材料供应商信息，建立材料供应商及分包单位信息库；5、、配合公司及本部门草拟与工程造价相关的合同、协议、函件、文件及其他文字资料；6、准确理解设计资料、工程合同、补充协议、工程定额及配套文件、国家及公司有关规定，并正确执行；7、遵照工程合同、补充协议、各种有效函件、签证资料等编制、审核工程施工图预算、结算、工程造价进度报告及经济签证；8、参加方案论证、施工图纸会审、现场收方计量及与工程造价有关的各种会议并提供参考意见及建议；9、向公司及部门提供工程造价优化草案及相应的施工优化方案；10、随时核对施工图文件与现场实施项目进展状况，并做好相应记录；11、跟踪合同执行情况，及时发现合同执行过程中的有关问题并向公司及部门提出建议草案；12、提供完成工程结算后的技术经济分析资料；13、收集整理造价信息、造价管理的有关法律、法规、国家政策、管理规范，负责收集结算工作中的相关信息；14、完成领导交办的其他工作。页，共25页第6工作标准1、遵纪守法、廉洁奉公、团结协作、勤奋工作；2、熟悉审计流程、建筑材料价格、建筑成本控制、施工工艺流程及规范、审计流程，能快速、准确编制工程预算、招投标书；须有审计经济签证、全国造价师证；3、熟练使用工程造价相关软件。；4、善于沟通交流，有经济谈判经验，坚持原则5、能正确理解本岗位的职责；接受企业经营理念，融入企业文化；6、有强烈的事业心和责任感，主动、认真、高效、踏实，能创造性地工作；7、有团队精神，能够合作共事，维护企业利益；8、积极参加培训，擅于学习，不断提高自身素质。二、预决算管理制度第一节工程造价管理制度一、目的(一)控制好建设工程成本，实现项目最优化成本组合，使得企业利润达到最大，为公司实现良性持续发展提供技术和管理保障。(二)做好成本的事前、事中、事后等动态控制，步步为营，稳健推进。(三)建立一支廉洁秉公、业务能力强的高素质造价师团队。页，共25页第7二、工程造价管理目标实施(一)工程造价估算：项目在进行可行性研究时，造价师要根据公司对该项目的基本定位，进行项目投资工程造价估算，为公司决策层进行方案比较提供经济指标，便于参考选择经济合理的方案进行投资或为限额设计提供依据；(二)工程造价概算：在方案或初步设计阶段，编制工程造价概算，为项目投资概算的编制提供依据；工程造价估算不能超过概算20％；(三)工程造价预算与结算：施工图设计完成后，编制施工图预算；工程竣工验收后应进行工程造价竣工结算；工程造价竣工结算不能超过工程造价概算8％。(四)图纸会审：1、项目初步设计阶段和施工图设计阶段，各相关专业造价师必须参加方案和图纸的审查、会审，以提高设计的适用性、经济性和合理性；2、施工图到达部门后，由预算部经理组织本部门各专业造价师进行图纸全面会审，进一步审核图纸中存在的问题，并将会审结果以书面形式上报。(五)施工图预算和标底：l、造价师必须发挥团队精神，依据施工图快速准确地编制施工图标底和造价。2、据所编制造价书，提出合理使用资金的建议和计划，争取以最低的成本完成最优质的建筑产品。页，共25页第83、对分项工程经济指标进行分析，与投资概算比较，对于严重超标的，应同工程技术部门进行分析，找出解决办法；如无法调整，应及时上报公司总经理，作成本调整。(六)造价保密工作：1．造价师必须严守关于造价和成本方面的秘密，包括成本、标底、施工单位的报价等。2．对有保密性质的文件资料由专人管理。3．对公司内部资金计划和经营方针保密。(七)过程控制：1、造价师应依据合同条款，协助工程部进行材料和设备的验收工作。2．造价师必须深入了解施工现场，协助工程部处理施工中出现关于造价方面的问题。3．造价师必须配合工程部作好现场签证工作和隐蔽验收，严格按照公司的签证制度执行。4.造价师必须搞好成本动态控制，对签证和变更引起造价的增减及时反馈至工程部，并作出成本变化分析表，及时汇报上级。(八)工程款支付：1、造价师应督促施工单位按合同约定于每月25日前向预算部提供经工程部签字确认的工程形象进度表和月产值报表一式两份，并亲临施工现场审核本月月产值完成情况。2．按照合同约定付款方式，出具相应付款凭证，保证工程款支页，共25页第9付凭据中不出现差错，如实详细签写形象进度和付款金额。3、对于扣款项目，必须作好原始记录，以便结算时核实。4．年初作全年付款计划，年终作全年付款情况统计表；每月末作下月付款计划表，月终对当月付款情况进行统计，配合财务部作好资金调配工作，进行资金运作调节。5．作好工程维修费用的核实和扣付工作。(九)材料和设备价格的确认：1．造价师应根据项目工程材料及设备招标的要求做好材料和设备价格、性能的市场调查工作，并将调查结果及时存入部门材料库内以便内部共享；2、公司工程部对备选材料进行实地考察，提出其经济指标，进行多家比较谈判后，确定合理低价，填写材料核价单；3．造价师必须将参选单位资料存入部门内部资料库。(十)竣工结算：1．造价师应与工程部全面核实存档签证、设计变更、客户变更等增减部分,核实后装订成册，由工程部经理和预算部经理加签意见，依此作为竣工结算依据。2．对照施工合同，审查施工方的履约情况，根据合同奖惩条件和结算办理办法，编制结算报告。3．对于竣工结算，本部门实行各专业内部互审，预算部经理二审,外部复审制度，必须报总经理核准后，方能联络施工单位办理其他事宜，公司职员必须严格按照程序进行。页，共25页第104．办理竣工结算后，组织工程部和技术部进行总结分析，并