第一章 国际结算概述

LOGO第一章国际结算概论主要内容国际结算的概念与分类国际结算的发展历史国际支付清算系统与银行同业通讯系统国际结算适用的规则与惯例一、国际结算的概念定义:通过货币收付来实现国际间的支付或资金转移。国际间的经济交往活动：①国际商品买卖需要清偿国际债权债务关系②国际服务提供③国际资金调拨需要跨国转移资金④国际借贷需要进行货币收付（活动）国际结算二、国际结算的分类国际贸易结算（SettlementofInternationalTrade）国际非贸易结算（SettlementofInternationalNon-trade)现金结算（CashonDelivery)非现金结算三、国际结算的发展历史（一）从现金结算发展到非现金结算(条件：票据的产生和推广）（二）从“凭货付款”到“凭单付款”（条件：单据证券化）（三）从买卖直接结算到通过银行结算（条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现）（四）从简单结算方式到复杂结算方式（条件：国际贸易的不断发展）（一）从现金结算发展到非现金结算现代票据制度的发展和完善，大体经历了四个阶段：（1）兑换票据时期（大约12世纪——15世纪）交易商A兑换商A交易商B交易商AA地B地兑换商B（兑换商A的分店或代理店）现金②现金兑换证书①票据③现金④货物票据汇兑（2）市场票据时期（大约15世纪——16世纪）15世纪法国等地的定期集市，兑换商到市场上为交易商换算金额、兑换票据。交易商A兑换商A交易商B交易商AA地B地兑换商B现金现金兑换证书票据票据货物票据支付（3）流通票据时期（大约16世纪——17世纪）背书制度出现，背书成为权利转移的方法。票据从证据性证券成为流通性证券。交易商B交易商A票据货物交易商C票据货物票据流通（4）银行票据时期（大约18世纪—）现代意义上的票据，结算以银行为中心和中介。票据制度和银行制度密不可分。（二）从“凭货付款”到“凭单付款”条件：单据证券化分工的发展使航运业、保险业和商业分离。航运业：定期航线的开辟、巨型船舶的出现，使航运有了很大的发展，商人不再亲自驾船出海，而是委托船东运送货物。提单出现。保险业：航运业的发展，船东运送货物时要转嫁风险，保险业产生，保单出现。后来提单的性质发生变化：一般性的运输契约、货物收据可背书转让的物权凭证交单代表交货（三）从买卖直接结算到通过银行结算条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现18世纪60年代，世界重要资本主义国家完成工业革命，银行业发生深刻变化：高利贷性质的封建银行担任信用和支付中介的资本主义银行开展国内的存、放款业务及国际借贷和国际结算业务银行在国际结算中的作用降低款项转移成本。降低结算风险。提供国际贸易融资，缓解买卖双方的资金压力。中国银行网站国际结算中的往来银行办理国际结算的条件：银行必须有海外分支机构和代理行的合作。一、商业银行的海外分支机构与联行1．商业银行的海外分支机构可分以下几个层次：（1）代表处（RepresentativeOffice）（2）办事处（AgencyOffice）（3）分行与支行（Branch&.Sub-branch）（4）附属银行（SubsidiaryBank）（5）联营银行（AffiliatedBank）（6）银团银行（ConsortiumBank）受母行完全控制独立法人（1）代表处（RepresentativeOffice）是商业银行在海外设立的非营业性机构。其主要职能是开展公共关系活动。代表处是海外分支机构的最低级和最简单形式，它通常是设立更高级形式机构的一种过渡形式。（2）办事处（代理处、经理处AgencyOffice）是商业银行设立的能够转移资金和发放贷款，但不能从东道国吸收当地存款的金融机构。其资金主要来源于总行和其他有关机构，或从东道国银行同业(Interbank)市场拆入。办事处是母行的一个组成部分，是介于代表处和分行之间的机构。（3）分行与支行（Branch&.Sub-branch）海外分、支行是商业银行在海外设立的营业性机构。海外分、支行的业务范围及经营政策要与总行保持一致，总行对分、支行的活动负有完全的责任。优点是能面向当地客户，可以经营当地政府允许的各种银行业务，还能根据总行资本决定信贷限额。（4）附属银行（子银行，SubsidiaryBank）是商业银行在东道国登记注册成立的公司性质的银行机构，是一个完全独立的经营实体，其股权全部或大部分为总行所控制。子银行的经营范围很广，可从事东道国国内银行所能经营的全部业务活动。还能经营东道国银行不能经营的某些业务。Eg.中银集团投资有限公司（5）联营银行（AffiliatedBank）联营银行在法律地位、性质和经营特点上同子银行类似，其区别是：在联营银行中，任何一家外国投资者拥有的股权都在50%以下，即拥有少数股权。最大优势是可以集中两家或多家参股者的优势（6）银团银行（ConsortiumBank）银团银行通常是由两个以上不同国籍的跨国银行共同投资注册而组成的公司性质的合营银行。任何一个投资者所持有的股份都不超过50%。特点是母行多为著名的跨国银行，业务对象多为成本高、风险大、周期长、技术性强的大型项目。二、代理行（CorrespondentBank）是指两家不同国籍的银行通过互相委托办理业务而建立的往来关系。1．建立代理关系的三个步骤：（1）考察对方银行的资信（2）签订代理协议并互换控制文件（ControlDocuments）：①印鉴（SpecimenSignature）②密押（TestKey）③费率表（TermsandConditions）（3）双方银行确认控制文件2．代理行的种类（1）帐户行（DepositoryBank）：指代理行之间单方或双方相互在对方银行开立帐户的银行。帐户：①往户帐：存放国外同业。②来户帐：国外同业存放。③清算帐户：不使用现金的记帐帐户。（2）非帐户行（Non-depositoryBank）：没有建立帐户关系的代理行，他们之间的货币收付需通过第三家银行办理。（四）从简单结算方式到复杂结算方式条件：国际贸易的不断发展货到付款、预先付款、记账交易、跟单托收、跟单信用证、对开信用证、保函、信用证+进出口融资、备用信用证等。国际结算日益与贸易融资相结合。不同的支付条件（FOB、CIF、CFR）货币条件付款时间条件（预付、即付、迟付）结算方式（汇款、托收、信用证、保函、保理、福延费）视频1：跨境贸易人民币结算视频2：跨境贸易人民币结算＋＋＋四、国际支付清算系统清算与清算中心清算(Clearing)是指不同银行之间因资金的代收、代付而引起的债权债务通过票据清算所或清算网络进行清偿的活动。票据清算所(ClearingHouse)或清算网络是指由许多银行参加的、彼此进行资金清算的场所。银行间债权债务的清算是通过票据清算所和自动清算系统完成的。清算银行是指参加票据清算所的银行。一切货币的收付最终必须在该货币的清算中心进行结算。中国进出口公司出口有色金属至法国收入+USD1,000,000中国石化从沙特阿拉伯进口石油付出–USD750,000中国纺织品进出口公司出口纺织品至加拿大收入+USD850,000中国某医院从美国进口医疗器械付出-USD380,000中国向印尼捐赠地震善款付出-USD2,000,000续中国法国+USD1,000,000中国沙特阿拉伯-USD750,000中国加拿大+USD850,000中国美国-USD380,000中国印尼-USD2,000,000续双边结算：涉及5国，共结算５笔多边结算：通过美国纽约的美元票据清算中心进行债权债务的互相冲抵进行清算，最终只有差额需要通过实际支付自由外汇来结清。借（付出）贷（收入）-USD750,000+USD1,000,000-USD380,000+USD850,000-USD2,000,000——————————————————-USD1,280,000国际支付的三大著名自动支付清算系统(1)跨国大额美元支付清算系统CHIPS：ClearingHouseInter-bankPaymentSystem纽约清算所银行同业支付系统(2)跨国大额英镑支付清算系统CHAPS:ClearingHouseAutomatedPaymentSystem英国清算所自动支付系统(3)欧元的跨国清算系统TARGET:Trans-EuropeAutomatedRealTimeGrossSettlementExpressTransferSystem银行同业通讯系统环球银行金融电讯协会（SWIFT:SocietyforWorldwideInter-bankFinancialTelecommunication）宗旨：提供高效、优质的金融通讯服务。功能：（1）信息报文的接收、分类和投递；（2）报文有效性的检验（密押、电子鉴真）；（3）设计、开发标准电文格式。特点：（1）格式化和规范化。（2）安全保密性高。（3）快速、准确。六、国际结算适用的规则与惯例《票据法》URC522UCP600eUCPURR725ISP98ISBP681DOCDEX国际标准化货币符号及其应用采用国际标准化货币符号的重要性ISO-4217三字符货币代码具有严密的科学性和操作上的简易性。这套代码的前两个字符代表该种货币所属的国家和地区，它采用的是ISO-3166《国家名称代码》，在此基础上，再加一个字符表示货币单位。为计算机的数据处理和通讯创造了有利条件，也为国际结算业务经办人员迅速识别和记忆货币创造了条件。另外，这套代码还使用在合同文本、信用证、各类授权书、代理行协议、有价证券、财务凭证、各类单据和财务报表上。常用国家和地区的货币名称符号代码国家和地区名称货币名称ISO国际标准货币代码中国人民币元CNY美国美元USD香港港元HKD英国英镑GBP瑞士瑞士法郎CHF瑞典瑞典克朗SEK丹麦丹麦克朗DDK挪威挪威克朗NDK欧元区欧元EUR澳大利亚澳大利亚元AUD加拿大加拿大元CAD新加坡新加坡元SGD日本日元JPY