咖啡馆预算(公开)

咖啡馆经营预算分析Page2费用概述假设我们想开一家一百平方米的休闲店,经营咖啡,奶茶,冷饮,简餐(三明治、甜点类),开店涉及费用如下:一、房租：房租是咖啡馆投入资金中较多的一部分。以100平为例,桂林路商圈的房租为3000-6000。为保证半年的运营，我们首期需要准备7个月的房租（1个月房租为押金)二、人力成本：按咖啡馆营业面积、目前咖啡馆市场平均工资水平和员工倒班工作安排，咖啡馆需要的员工为3人：咖啡师一名（两年以上咖啡师经验）：2500-3000元/月咖啡师兼服务员一名（初学咖啡制作6个月左右，可倒班）：1200-1500元/月服务员一名：1200-1500元/月。按最高算，人力成本：5000元/月。Page3三、一次性投入成本（一）装修因装修的弹性较大，且可控制性较强，以及很多人的咖啡馆优势所在，装修预算100000--150000元。包括：设计、硬装（地板、墙面、水电、木料等）、软装（灯饰、布艺、装饰等）、桌椅沙发、杯具、茶具、餐具等。建议：发挥很多人的咖啡馆的优势，如减少设计和人力成本等，尽量缩减装修费用。（二）设备设备的弹性范围较大，为保证提供产品品质，选用质量中等偏上的设备，设备预算：40000元。包括：虹吸壶、半自动双头咖啡机、磨豆机、消毒柜、冰箱、制冰机、收音机、电脑、投影仪、音响、烤箱、微波炉等。（三）公司注册工商、税务、卫生、消防等一切注册费用：5000元。（需要考虑到政府公关的费用）费用概述Page4四、原料成本:(按菜单内容定)（一）咖啡包括：咖啡豆、单品咖啡豆、咖啡辅料等约500-1000元/月（二）奶茶包括：茶底、鲜奶、辅料等约300-500元/月（三）茶约300-500元/月（四）简餐(不开火)包括：三明治、甜点类约1000-2000元/月原料成本为：2000--4000元/月(一般原料成本占售价的5%-10%)五、水电工商费用包括税费、水、电、煤气、电话费、网费、设备维护及不可预见临时性费用等：1000元/月六、杂费(宣传活动经费.设备维护)因咖啡馆的定位，会经常性的举办各类活动。包括网站、宣传、活动嘉宾劳务费等，5000元/月费用概述Page5启动资金准备以半年的运营期为前提，换句话说，就是我们要保证咖啡馆半年没有资金的缺口,保证在营业额为零的情况下经营半年。因为经营咖啡馆的不确定性，众所周知，经营咖啡馆不是一项回本快、来钱快的商业，需要有较长时间的培育期，因此，需要准备出足够多的投入资金，以保证咖啡馆的运营。Page6假设我们开一家一百平方米的店,房屋原有装修情况较好,启动资金如下:房租4000元/月X6个月=2.4万装修自己设计装修5万机器设备4万公司注册0.5万餐饮原物料半年准备2万水电工商1000元/月X6个月=0.6万人员工资（一个店长，二个店员）5000元/月X6个月=3万杂费（含宣传、机器维修）5000元/月X6个月=3万----以上合计20万再准备5万备急合计需准备启动资金25万(125股)其中装修.机器设备.公司注册一次性投入费用合计为9.5万;日常经营费用(房租+水电+工资+杂费)合计1.5万/月(日均费用500元/天,即每天营业额达到500元,即可让咖啡馆持续经营下去)经营预算分析1Page7经营假设(接上页):100平方装修后共40个座位,预计人均消费20元，客满系列大概五成，也就是平均50%的就座率，转台数为2(转台就是一天的经营时间中，一台有多少轮客户就坐)，也就是40人次预估营业额：2.4万/月（日营业额为40*50%*2*20=800元）28.8万/年预估毛利额为：2.16万/月（产品平均毛利按90%计算）25.92万/年预估经营费用：1.5万/月（详见上页）18万/年预估净收入：0.66万/月7.92万/年总收益率:假定按5年的经营周期计算,5年的总净收入为7.92*5=39.5万元,再去除一次性投入的9.5万元,5年咖啡馆的总收益率为316%(=(39.5-9.5)/9.5)成本回收周期:一次性投入的9.5万元在14个月左右能全部收回.(=9.5/0.66)股东收益:假设每年净收入50%用于分红(其余要预留30%做为企业发展基金,20%做为奖励基金),则每年可分配利润为3.96万元,则每股可分配316元,每股的年收益率为15.8%(注:目前人民币一年定期存款利率为3.5%,五年期为5.5%)经营预算分析1Page8假设我们开一家一百平方米的店,房屋无装修,需要重新装修,启动资金如下:房租4000元/月X6个月=2.4万装修自己设计中等装修10万机器设备4万公司注册0.5万餐饮原物料半年准备2万水电工商1000元/月X6个月=0.6万人员工资（一个店长，二个店员）5000元/月X6个月=3万杂费（含宣传、机器维修）5000元/月X6个月=3万----以上合计25万再准备5万备急合计需准备启动资金30万(150股)其中装修.机器设备.公司注册一次性投入费用合计为14.5万;日常经营费用(房租+水电+工资+杂费)合计1.5万/月(日均费用500元/天,即每天营业额达到500元,即可让咖啡馆持续经营下去)经营预算分析2Page9经营假设(接上页):100平方装修后共40个座位,预计人均消费25元，客满系列大概五成，也就是平均50%的就座率，转台数为2(转台就是一天的经营时间中，一台有多少轮客户就坐)，也就是48人次预估营业额：3万/月（日营业额为40*50%*2*25=1000元）36万/年预估毛利额为：2.7万/月（产品平均毛利按90%计算）32.4万/年预估经营费用：1.5万/月（详见上页）18万/年预估净收入：1.2万/月14.4万/年总收益率:假定按5年的经营周期计算,5年的总净收入为14.4*5=72万,再去除一次性投入的14.5万元,5年咖啡馆的总收益率为396%(=(72-14.5)/14.5)成本回收周期:一次性投入的14.5万元在12个月左右能全部收回.(=14.5/1.2)股东收益:假设每年净收入50%用于分红(其余要预留30%做为企业发展基金,20%做为奖励基金),则每年可分配利润为7.2万元,则每股可分配480元,每股的年收益率为24%(注:目前人民币一年定期存款利率为3.5%,五年期为5.5%)经营预算分析2