银行信贷管理

从贸易融资看商业银行信贷管理新变化2012年11月北京外部经济形势预期引言信息与风险：信息变化的不确定性与信息分布的不对称性风险与价值：管理风险即可创造价值风险的管理：核心是信息管理CompanyLogo提纲商业银行信贷管理架构1.从贸易融资看信贷管理演变趋势2.外部经济形势预期1.1信贷业务基本流程信贷管理系统评级授信审查审批贷款发放贷后管理客户申请对各个业务环节均建立了标准化的操作流程，实现了全系统规范化管理，有效控制操作风险。双重信贷风险控制模式：总量授信+单笔业务审批其他业务，如表外业务、理财信托业务、租赁业务、代客衍生业务、债券投资业务等，均可比照此流程进行处理。外部经济形势预期1.1.1信贷业务基本流程——评级授信评级：运用规范、统一的评价方法，对客户一定经营期间内的偿债能力和意愿，进行定量和定性分析，对客户的信用等级做出真实、客观、公正的综合评判。评级模型的基本结构由定量评价、定性评价、级别调整与限定三部分构成，其中定量评价反映客户偿债能力、流动性等财务经营状况，定性评价反映客户的市场竞争地位、管理水平等非财务经营状况，级别调整与限定反映财务报表审计结论、历史违约记录等特殊事项对评级对象信用等级的影响。授信：在评定客户信用等级基础上，结合对客户经营变化及融资风险状况的分析判断，核定能够承受的对客户的最高信用风险限额。公司客户最高授信额度项下设立项目融资、承诺贴现的商业承兑汇票、债券投资、衍生交易等专项授信额度，最高授信额度的其余部分为非专项授信额度。尽职调查客户经理通过实地调查和间接调查相结合的方式，对客户资信情况进行初步分析，提出业务办理建议尽职审查审查人从风险控制角度全面审查客户，分析主要风险点，提出业务办理方案及风险控制措施集体审议审议人员对需集体审议的信贷业务进行审议，提出审议议案，并进行投票表决审批人签批审批人按照规定权限，对信贷业务议案予以批准、再议或否决外部经济形势预期1.1.2信贷业务基本流程——审查审批（1）外部经济形势预期1.1.2信贷业务基本流程——审查审批（2）”尽职调查”中常见的问题：未按规定程序和内容进行调查。调查重点不突出。涉及担保的，未对担保相关情况进行调查。调查报告内容不全面。调查报告内容不清楚或存在疑点。获得无效或虚假资料。“尽职审查”中常见的问题：未审查申请人基本条件。未审查项目可行性和必要性。未审查资金筹措情况。未审查贷款效益与风险。需要设定担保的，未对担保情况进行严格审查。外部经济形势预期1.1.3信贷业务基本流程——贷款发放担保和融资前提条件审核。审核经办行是否全面落实审批行确定的融资前提条件，审核贷款担保是否合规有效、是否按相关规定办理抵质押登记，监督信贷业务审批后至贷款发放前的合规性等。贷款资金支付审核。审核借款人资金支付方式是否合规，对采取受托支付方式的，逐笔进行提款审核；对采取自主支付方式的，监督经办行对贷款资金的管理情况。放款前作业监督。信贷业务办理前，审查信贷业务合同和相关协议的有效性，监督放款前形成信贷业务档案资料的完整性、有效性。外部经济形势预期1.1.4信贷业务基本流程——贷后管理（1）信贷作业监督信贷监测检查潜在风险管理资产质量管理大户风险管理贷后管理机构业务资质管理日常贷后管理押品管理外部经济形势预期1.1.4信贷业务基本流程——贷后管理（2）公司业务部门深入借款企业，按照规定的检查间隔期和检查内容定期进行贷后检查。主要检查内容如下：贷款用途是否符合合同约定企业生产经营及资产负债变化企业是否存在违法经营行为企业管理层情况企业对外负债及融资情况日常贷后管理外部经济形势预期1.1.4信贷业务基本流程——贷后管理（3）法人、个人信贷资产质量分类管理制度推行法人客户信贷资产12级分类及时动态监控资产质量资产质量分类的精细化不良贷款的清收转化与处置资产质量管理外部经济形势预期1.1.4信贷业务基本流程——贷后管理（4）信贷管理由显性风险管理向隐性风险管理转型法人客户潜在风险贷款特征标识、划分类别、统计考核机制制定并组织实施潜在风险贷款退出计划发布潜在风险贷款的特征标识及客户名单，对贷款客户进行分析排查，制定退出及转化措施实现潜在风险管理常态化，有效减轻不良贷款压力潜在风险管理外部经济形势预期1.1.4信贷业务基本流程——贷后管理（5）建立了全面监测与重点监测相结合、非现场监测与现场检查相结合，事后监测与事前控制相结合的全方位监控体系。监测检查内容常规监测大户监测关联风险监测专项监测地区监测不良贷款监测突发风险监测现场检查监督分支机构执行风险预警提示，督促落实风险防范措施对于违规行为督促整改对机构实行停复牌控制对责任人进行处理调整政策制度反馈政策制度制定部门揭示与评价操作性风险揭示与评价制度性缺陷信贷监测检查外部经济形势预期1.1.4信贷业务基本流程——贷后管理（6）1、建立贷款大户风险监控负责人制度2、制定贷款大户风险监控办法3、做好贷款突发性风险预防和资产保全4、对违约企业及其关联企业进行风险预警和融资控制5、总行对重点风险关注客户进行督办跟踪总行监控重点：X亿元以上贷款大户一级分行监控重点：负责X亿元以上的贷款大户二级分行监控重点：中小额贷款户大户风险管理外部经济形势预期1.1.4信贷业务基本流程——贷后管理（7）揭示和纠正信贷管理和业务处理流程中存在的问题，加强贷款发放与支付环节的管理与控制发现和反馈政策制度方面的缺陷，系统管理方面的问题与不足严格业务流程控制，强化风险制衡增强合规经营意识，养成严谨、规范的信贷作业习惯信贷作业监督外部经济形势预期1.1.4信贷业务基本流程——贷后管理（7）评估人员按照规定的评估流程，选择适当的价值模型，运用合理的评估方法，对押品价值定期进行重新认定。对押品进行分类，分别适用不同的评价模型和重评间隔期押品管理外部经济形势预期1.1.7信贷业务基本流程——贷后管理（8）依据现场检查和非现场检查结果，对信贷管理问题突出，或信贷资产质量指标超过风险控制线的分支机构实施信贷业务处罚。业务整顿、业务停牌、取消信贷业务经营资格。撤销整顿、业务复牌、恢复经营资格。机构处罚制度外部经济形势预期1.2信用风险管理组织架构董事会董事会风险管理委员会高管层风险管理委员会信贷政策委员会前台业务部门个人金融业务部公司业务部信用审批部授信业务部信贷管理部中台部门后台部门市场风险管理委员会操作风险管理委员会信用风险管理委员会内部审计局审计委员会投资银行部……内控合规部内部审计分局业务营销线风险管理线内部审计线…………风险管理部前台业务部门授信审批部门直接面对客户，承担营销与维护客户关系，履行日常贷后管理职责。负责客户的评级、评估、授信方案核定及具体涉及信用风险业务的风险审查与审批。负责制定公司和个人客户信用风险管理政策制度、规程、信贷资产质量分类、提款前审核与作业监督，以及贷后监督检查。信贷管理部门•垂直集中的信贷风险管理架构（三）外部经济形势预期1.2.1信用风险管理组织架构风险管理部门负责不良贷款清收、转化与处置。外部经济形势预期1.2.2信用风险管理系统架构CM2002PCM2003资产管理系统主机核算系统信息下传信息上送业务终端业务终端会计终端会计终端业务终端会计人员客户服务风险管理营销会计人员信用风险管理系统大规模、集中式、网络化的生产管理系统涵盖(个人/法人客户)贷款、票据、贸易融资、保函等全部信贷资产业务具有信息存储、控制管理、灾难备份、风险预警等强大功能外部经济形势预期1.3信贷管理政策架构客户信贷政策区域信贷政策产品信贷政策行业信贷政策由四类政策构成，从客户、区域、行业、产品等角度分别提出需注意的主要风险和管理要点，相互交叉补充，形成完善的信贷管理政策体系。外部经济形势预期1.3.1信贷管理政策架构行业信贷政策区域信贷政策客户信贷政策产品信贷政策通过对行业情况进行了解和深入分析，将其分为积极进入类、适度进入类、谨慎进入类、限制进入类，以引导信贷投向，控制行业集中度。根据国家相关政策和地区特点，通过差异化授权和调整业务准入方式对区域内重点领域进行支持，有保有压，促进区域良性发展。根据客户自身状况将其划分为不同信用等级，按级别实行信贷产品准入限制；根据客户规模将其分为大、中、小型三类，适用不同的信贷体系，实现对客户的精细化管理。目前已形成流动资金、贸易融资、项目贷款、并购贷款等四大产品体系，每个体系由多个细分产品组合形成，以满足不同类型客户需求。外部经济形势预期1.3.2信贷管理政策架构——行业2002年在国内首家实行行业信贷分析与政策制定，逐步建立了集行业信息发布、行业运行分析、行业政策制订、行业风险控制为一体的风险管理体系根据全行发展战略和风险偏好设定目标市场，以行业政策确定投向、把握进退、调整结构，确保全行发展战略的贯彻实施行业政策每年刷新，目前有43个行业政策，覆盖率超80％实施行业限额管理，控制重点行业信用风险总量，分散集中度风险按季跟踪行业信贷政策执行情况，及时进行行业风险预警建立行业信息数据库，制定行业参考值和标准值外部经济形势预期1.3.3信贷管理政策架构——区域采用定量测算和定性调整的方法，确定区域风险等级以区域风险等级为依据，实行差异化信贷授权制度对区域信贷业务进行跟踪监测和质量考核跟进国家区域发展规划，推进区域信贷战略布局实行国别风险分类管理实行国家限额管理制度外部经济形势预期1.3.4信贷管理政策架构——客户实行客户细分，根据信贷资源投入与产出相匹配的原则，实行差别化管理对不同类别客户，实行不同的信贷准入标准、评级授信模式和贷后管理标准相对独立的小企业信贷政策制度产品体系外部经济形势预期1.3.5信贷管理政策架构——产品多元化的法人、个人信贷产品体系法人信贷产品包括流动资金贷款、项目贷款、贸易融资、票据业务、表外信贷业务等产品大类，分别匹配不同的业务流程和风险控制要求不同的产品有不同的风险系数，把产品风险系数作为计算单笔融资业务加权风险值的一个重要指标小企业客户适用专门的信贷业务品种及业务流程个人信贷产品覆盖了个人住房、日常消费、就医就学等各个领域的融资需求，设定不同的风险控制流程和业务条件CompanyLogo提纲商业银行信贷管理架构1.从贸易融资看信贷管理演变趋势2.贷款质量区域发展产业周期法律监管金融政策信用环境市场价格担保交叉违约债项风险外部经济形势预期2.1贷款的基本风险结构•主体信用风险是基础：公司治理、管理层、市场竞争力、财务结构等•主体信用评价的瓶颈：财务信息失真、银企信息不对称、法律体系、社会环境约束•担保的作用：风险预警与约束机制，优先受偿安排，减少资本消耗•银行关注的核心：什么样的控制最有效？外部经济形势预期2.1贷款的基本风险结构外部经济形势预期2.2微观信贷管理的三个基点用途的真实性用途的合理性经营是否稳定对外担保影响资金是否依约使用第一还款来源：综合/债项第二还款来源：担保效力市场定位（客户需求）服务模式（要素与流程）管理控制（准入与条件）技术支撑（实现方式）外部经济形势预期2.3产品：嫁接供需的桥梁统管“流贷”项目贷款个人贷款中小企业贸易融资消费信贷内容专业银行（1995）商业银行（2000）股份银行（2006）外部经济形势预期2.4信贷产品演进过程上市银行（至今）•特点：次优、普通的客户群•需求：短期贷款为主，项目（并购）贷款为辅•风险：强烈的生存危机与扩张欲望，一切要素都可“资本化”•新时期的困惑：陌生的距离感、有限的担保物、业务处理效率？•同业竞争因素：竞争的充分化•内部约束因素：资本集约与人员节约结论：贸易融资是当下的最优选择之一外部经济形势预期2.5中小企业信贷风险特点与服务难点•官方定义：是指银行基于商品交易(如原油、金属、谷物等)中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。（引自《巴塞尔协议》）•业务本质：是基于客户特定资产项下的未来现金流而为其发放的流动资金贷