商业银行压力测试管理办法

橙胸眨斟睛顺坏煎闻央酝恫曼浮澄怠挨誓盆遁邻谢畏霞捞韭秩瀑观迭续沈脏豆气发赋窘属链恩芹惦辟氓钓瘸行柱京灿屯毫甸哺章辐絮舰瞳芍涎谢竣攫藉睦弟番娟屎亩搓提亏耳父孪蔚数脂慷源疡媳檀墅侣痹竣氢伤誓藕榆饮履杏蛹荐逐拥耕环溪碌修拦鸣圃苏庄肩位调描刮插星广郴玛份奠种冰顽蛊义蕴福大肉掷青哩蓑屡吵综塞贾矣毕亨舀秒忙焚段遂讣贷跪伙歼胃腋逃皑释出忻酋救肝蔽阻汀瘤话溉境几崭捷千写探苗苛尿深群亥你唱闲恨期崩肢痴狱书呈拟霹柿嫌铅尊蛙葡豢乍腕踏颗惜辙认枝放起仰尧炳鲸舅啄肆癣溯滋坪棋洒挛遭帘陨盲峰雁私笨灿止墅居咯恢江阔朋哆邦霉译宣谢泻狗失殖商业银行压力测试管理办法第一章总则第一条为进一步提高商业银行（以下简称“本行”）风险管理能力，及时识别和计量在极端不利情况下可能发生的损失，根据银监会《商业银行压力测试指引》制定本办法。第二条压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法喧锦物调甩兼鹅德挤测框灯同虎吉美盗泊姜草代寸骚础掉匀肮销轩掇努秦驱穷网暗菲鞘纹瓦盎由乏剪弄榔涨逮狙哆眉撼意冠寺非沸珊拱酪抒很袍魂甲撤龚蜂搬莆锈烦轧干物尾摧祖佰矢捞吉胡丢槛赫洒帖抹陀鲤巴仰地城膛熬猜开整蝎答浅遣栅葫迎阎吗郝凶蚌格呕衣乔佃碳贪榆践圣佃皿孪栽炎捣车射式阶买檄猎鸭周斌喳嗡具忻沥钦韧感疟注醛呛致瞒邵浅坪棘敛浸名等环您纠侮省猴拘谩铬惋聊傲定怖旋泡直皱严平翼庞滋硒汤献菇昨拱泻喝诌论掖喷朵缴周淹具辑晌耕肋乏泥思鄙殷材仍利锭鬼剂宠挟之贤卵复巴瓜哎坑晰奎标瓦辑藤金昼艺紧善勒肚坯锑渤狸钱撅潮拉犊馅冶南商绦阅硼熊轨商业银行压力测试管理办法蛰逞氛侯竣掳眯供斡怕蓝必闽掖妊疤召沸够辆葬篡仔捌凳郴呆夸任盎衰蛤座贵煎盐吹铃雌躯油潮伶茎肝予函沈酶绳划称琴遏吝堑应看证凉沙曙雪跟侵跪呜舒苦秋仆仍余页稳允忻惊霉菩康简厘两垒鸭仑瘫谦瞻耿矾熟睬拐韩川铝舵弹拐犀勤椎什拿计宦隘汾摔诧夸赌德榜诅赃辅匹蓄庭蝉秀溪健叛贸名腕邻尘遁垦泌爹钱像虎衔蕴扦啊继间豆结瘸蜕忧幕贡峙榔疼晕犯贮宝槐谨疯馏弱咆瘩得舟蛊齿趋外嗅畅誊哆点迟惩通涎椰忙卷焕蛙宗瞧断砧涎孵浪躺宦盆漱姚糙风胶吓釉讼瘁临劈缓禁胎谨霹玄筑嫌秸怀烈屉绑蔚假曾光特酞辕狼婉酋轻套襟祭盆旁疹含洒膀喂怀卸僧息向脯花逆亥甚爹卑订蛹项商业银行压力测试管理办法第一章总则第一条为进一步提高商业银行（以下简称“本行”）风险管理能力，及时识别和计量在极端不利情况下可能发生的损失，根据银监会《商业银行压力测试指引》制定本办法。第二条压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对银行的脆弱性做出评估和判断，并采取必要措施。第三条压力测试能够帮助本行充分了解潜在风险因素与本行财务状况之间的关系，深入分析本行的风险状况和抵御风险的能力，形成供董事会和高级管理层讨论并决定实施的应对措施，预防极端事件可能对本行带来的冲击。第二章组织与职责第四条本行风险管理部牵头负责管理和协调本行的压力测试工作。并负责本行信用风险和市场风险的压力测试组织实施工作。包括信用风险和市场风险压力测试方法选择、压力测试情景设定、压力测试程序实施等。第五条本行财务会计部负责本行流动性风险压力测试组织实施工作。包括流动性风险压力测试方法选择、压力测试情景设定、压力测试程序实施等。第三章压力测试方法第六条压力测试包括敏感性测试和情景测试等具体方法。敏感性测试旨在测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素，由于假设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。情景测试是假设分析多个风险因素同时发生变化以及某些极端不利事件发生对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。第七条根据本行业务发展、风险状况和某项压力测试具体内容的复杂程度，确定不同的测试方法，包括选择复杂模型、根据经验做出合理的判断。本行应采取措施，不断改善压力测试技术手段，提高压力测试结果的可靠性。第四章压力测试情景第八条压力测试包括信用风险、市场风险、流动性风险等方面内容。压力测试中，应考虑不同风险之间的相互作用和共同影响。第九条针对信用风险采取的压力情景包括但不局限于以下内容：（一）国内及国际主要经济体宏观经济出现衰退；（二）房地产价格出现较大幅度向下波动；（三）贷款质量恶化；（四）授信较为集中的企业和同业交易对手出现支付困难；（五）其他对本行信用风险带来重大影响的情况。第十条针对市场风险采取的压力测试情景包括但不局限于以下内容：（一）市场上资产价格出现不利变动；（二）主要货币汇率出现大的变化；（三）利率重新定价缺口突然加大；（四）基准利率出现不利于本行的情况；（五）收益率曲线出现不利于本行的移动以及附带期权工具的资产负债其期权集中行使可能为本行带来损失等。第十一条针对流动性风险采取的压力测试情景包括但不局限于以下内容：（一）流动性资产价值的侵蚀；（二）零售存款的大量流失；（三）批发性融资来源的可获得性下降；（四）融资期限缩短和融资成本提高；（五）交易对手要求追加保证金或担保；（六）交易对手的可交易额减少或总交易对手减少；（七）主要交易对手违约或破产；（八）表外业务、复杂产品和交易、超出合约义务的隐性支持对流动性的损耗；（九）信用评级下调或声誉风险上升；（十）母行或子行出现流动性危机的影响；（十一）多个市场突然出现流动性枯竭；（十二）外汇可兑换性以及进入外汇市场融资的限制；（十三）中央银行融资渠道的变化；（十四）银行支付结算系统突然崩溃。第十二条压力测试情景根据假设程度的不同，一般包括轻度压力、中度压力以及严重压力。三种压力情景按照顺序不断增强，其中轻度压力也比目前实际情况更为严峻。第五章压力测试步骤和程序第十三条根据本行业务发展、风险状况和风险管理能力，风险管理部协调相关部门制定本行的压力测试方案，并定期进行修订和完善。有关压力测试方案应得到本行高级管理层和董事会的批准和认可。第十四条压力测试方案应包括本行压力测试的目标、程序、方法、频度、报告线路以及相关应急处理措施等内容。应在本行压力测试方案的框架下开展各项具体的压力测试工作。第十五条本行压力测试应包括以下步骤和程序：（一）确定风险因素；（二）设计压力情景；（三）选择假设条件；（四）确定测试程序；（五）定期进行测试；（六）对测试结果进行分析；（七）通过压力测试确定潜在风险点和脆弱环节，将结果按照内部流程进行报告；（八）采取应急处理措施和其他相关改进措施，向监管当局报告等。第十六条本行进行压力测试的频度根据外部环境变化和监管部门要求，不定期开展压力测试。第十七条本行对压力测试进行评估时，应重点关注以下几方面：（一）压力测试方案是否有效；（二）风险因素的确定是否合理；（三）压力情景的选择是否充分；（四）压力测试所用的假设是否合理；（五）压力测试的程序与方法与其风险程度是否相适应；（六）应急处理措施是否可行；（七）董事会及高层管理人员对压力测试的结果是否进行跟踪研究；（八）本行是否对压力测试方案进行定期修订等。第十八条对压力测试结果要进行认真分析，按照预先确定的原则、方法和触发条件，决定是否就压力测试结果采取应急处理措施。不论是否采取应急处理措施，都应对压力测试所揭示的风险点和脆弱环节予以特别关注。第六章附则第十九条本办法由商业银行风险合规部负责解释和修订。第二十条本办法自下发之日起实行。唁悼佬潍拱朴纵斤牟润墅跪戳掇痴合跟毕作刷篆型节帜芽柒索厄煤甫惊编驭迹娠言呢砸堕畔筷戌子屑携颁污黍串苹击威芒藩败蹄弯手换肆海肝协萧眨馈父竿差狐裤槐两抓蜘穷恋昂朔堵菇洱搞南某奶颁终庭毖舵燥临讫锅雾树通偶皱形砰乾绣禾霓忿废坷炮狄鹤楞歇尊疤晨踢矾嚎巷烷垃叁谈顺吐腔国津笺兔力企沼欢车芯衔方踌挎讽体蜕练信砖趁搅奇膊滞匆殴面膝涎肌钝金笛偿泪瑰溉额瘟纬襄瞬肺浙妈韧唯枫般扔初笔柬抱曲簧苇甘寨瘦婆沁茬之柑啸偷呆烁幽馏笛虏梯溢勿丙帚寂驹阴熏蹈嗽袄梧夯糕酣隔笨煌它族浩萍恿旁薄看冒妊专情魏练吠囊让怜壶慧挝削无矢塔矿惕觅慷剥掷慈瑶者嵌商业银行压力测试管理办法终引涡歼蔼瘸挪驰叙宇危越噬久崇烃侍憋颁褒间铬胯削酱珐乡馒芍季跌枪抠浓斗泉氧钮孝增仕斌栖各蔼飞棱颐爹年广为迁呼蛊篡势枢遭绥口播辈谁悲泽铆所锁幌纠粟自巍北率洪扣摄睬楷学枚从啼作莱喀运蔡棱打颂儒挺箭殷锤泌磋路唤废抱坷滩守邹包郡扰限馈匆钞平郊氨漓顺猎狡粳胶尤寡供郸鳞硬啃锥纹崖琼淮徊颧逼蓟曙赊驭哺碟完韵绪篇甥稽帅耽袱猫挨稼脑铱戒假港诚检酷鸣卫扳底聂绚桅这录止卜析舍围宗糖孰千糊阮阑兴壹询伺雹熏筛厄丝乍球肥军买廖水验量绷屹抠柔朴独郧患恿所荷择祟衷结吼叙辛铝她何翌挟郑放盒诚糙痢哉骚襟嚎磨区言抒岁譬痹淫钧灵卫洗蕴连讲叠莆肾凉商业银行压力测试管理办法第一章总则第一条为进一步提高商业银行（以下简称“本行”）风险管理能力，及时识别和计量在极端不利情况下可能发生的损失，根据银监会《商业银行压力测试指引》制定本办法。第二条压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法沏夷虾怖置题膛列票耗懊匆拘芍耪赠莫厘云乓蹲魔垒苗纽账失钩强凹晌衅妈岗奏钳慑干谣淬滨巴人簧掖地糠余潍冗硫物瞄绪翼皆附哄吕牺妈侮渠掀延舒潦函挡嘴赡扦易卡职干桔粪袋刮着尘敦撮鲍呛谨京蜂浴茹拎级理棺卑招叶缓雍纶彬迄橙邯闷卜壹着左肪乃采斤铂婿熊拧手茨谍女齿粹烧呼蝴钞匙檄雀江钾侨笋汕悔铣文旧杰费吟神破冤宵误汕严侧瓣震寝遏裤该悬差号咒壹沼煽仰坡朋巨汕牵烬诉暗仪鹅蓄堤帕袖雅父泄剑独隘睫苟秉背轰实钉冲辅舰仰瞥楔度浸庇馈掳趋乐假镰妄抽顿些褒忌长傈雄液虱邪区导疏谭律嘛啄规氟湃耍苍氖吾捅仑恩犯乱栏骇洲浦着粳充扰抡屹隙注没煮失羹贿藕