企业集团管控模式研究之六十一：集团管控

全球化集团管控平台化应用集成用友软件集团高级咨询顾问贾宏杰2008年11月11日今日用友中国及亚太地区企业管理软件最大提供商（IDC市场报告）中国及亚太地区超过60万企业与机构运行用友管理软件中国及亚太地区最大管理软件研发体系，专职研发人员1600名中国及亚太地区最大的企业管理软件支持、实施、培训服务网络每天超过400万用户使用用友管理软件优化业务流程和管理模式，实现管理与业务创新在较低的总体拥有成本（TCO）下获得更高的回报提高生产力和竞争力超过2000家合作伙伴超过50000名用友ERP顾问及相关专业认证超过500家高等院校ERP和会计信息化实验室完备的产业生态系统中国及亚太管理软件市场领先厂商ERP软件、管理软件连续5年市场占有率第一财务软件连续16年市场占有率第一2006年管理软件、ERP软件市场份额超过第二、三名的总和数据来源：CCID2006-2007年度市场调查数据市场份额24.6%20.5%中国最大管理软件提供商21%29.7%中国最大ERP软件提供商中国最大集团管理软件提供商中国最大财务软件提供商中国最大小型企业管理软件提供商中国最大集团HRM软件提供商(人力资源管理软件)流程制造离散制造与众多优秀企业一起成长全面涵盖众多行业领域和企业规模流通服务建筑与房地产金融电信电力与能源政府与机构国际化客户成为中国最大的财务软件厂商，并连续16年中国市场第一超越国际厂商，成为中国市场最大ERP/管理软件提供商开始研发ERP及集团企业管理软件（U8、NC）推出中国最早的管理软件平台（UAP）成为亚太本土最大的ERP/管理软件厂商用友自主产权ERP出口泰国、日本20年自主创新实践1988年1991年1997年1999年2002年2004年公司成立，选择自主品牌软件道路，开始研发财务软件开始推动ERP普及应用2005年2007年完全基于SOA架构、结合中国/亚洲企业经营与管理实践创新的新一代企业管理软件（U9）1集成：集团管控体系2核心：集团财务管控3全程：集团供应链4人才：人力资源管控5共享：门户流程整合提纲战略性行业整合和资产重组多品牌业务价值/组合管理资源共享以并购实现业务的多元化并购和多元化的发展上市，进入资本市场从单一业务向多元化经营的成长轨迹相关业务组合经营时间轴单一业务经营相关业务组合经营时间轴价值轴单一业务经营相关业务的外部扩张在优势行业的战略并购必要整合核心业务高速发展在单一领域具备竞争优势业绩增长后劲迟缓组织特征维系纽带三种集团管控模式的选择产业领域直接目标总部职能战略管控型集团产业很少关联性侧重分权资本纽带/金融纽带高质量的投资对象收益最大化资本的现金回收规划、可研投资监控并购整合退出流程杰出的财务管控资金的优化配置决策的数据支撑比较平衡左+财务纽带/管理纽带围绕若干核心产业或者若干相关产业财务管控型集团左+财务政策内部审计人才培养资金管理运营管控型集团从事单一产业或者紧密联系的产业侧重集权左+技术/渠道/品牌资源产品和市场的发展经营资源共享经营业绩最优化左+研发营销采购物流渠道建设人力资源全球化集团管控领域维集团管控协同与门户集团人力资源集团财务集团资产与采购商业智能业绩管理内控与风险•新准则与多准则•集团资金管理•全面预算、合并报表•共享财务服务•资产的全生命周期管理•资产设备与采购管理•资产运营管理•计划协同•业务协同•资源协同•统一门户•基础信息管理•薪酬管理•招聘、培训、绩效管理•合同管理（新劳动法）•财务、预算、资金分析•供应链分析•综合绩效管理•行业分析主题•内控风险目标管理•内控风险事项识别•内控风险监控•内控风险分析与评估1集成：集团管控体系2核心：集团财务管控3全程：集团供应链4人才：人力资源管控5共享：门户流程整合提纲这个方案产生出一系列内部相关的且能够被逐步实现的IT框架.功能效果流程重组策略制定实施信息技术人哪些领域需要变革哪些内容需要变革哪些部署实现变革统一的信息流是达到业务流程要求的必要条件.统一的信息流又要求具备统一的企业级数据视图和IT规范统一的企业级数据视图和IT规范要求采用的适应的技术和工具.IT策略的选择IT技术必须与财务管理模式相匹配解决思路-集团财务管理整体框架财务会计核算（内控）系统费用管理系统现金流监控系统资金管理系统预算管理系统绩效管理系统集团报表管理系统集团财务分析系统UAP—NCNC集团财务成功实践预算管理、资金结算、财务核算三算合一的集团财务管理新模式解决思路-构建集中会计核算系统构建集中的会计核算平台，贯彻和执行统一的会计核算制度，规范基础数据，实现会计核算集中应用。集团集中财务核算系统重点解决问题预算样表的下发，编制过程中的汇总、平衡，统一的控制及预算考核预算管理对集团管控模式的支持运营管控型企业集团成员企业特征下属各子公司间业务关联度强协同效益好协同成本大于协调收益单一产业经营预算管理目标战略目标导向全程规划、控制集团内部资源配置预算需求一切经营活动资源全部纳入预算总部对下属预算控制下发统一样表按总部要求编制产品方案自上而下下发统一样表预算汇总预算上报批复预算控制、预警资金计划控制集权预算模式用友ERP-NC全面预算管理解决方案集团资金池集团资金管理总体思路——集中资金归集日常流动资金资金下拨闲置资金银行偿还贷款发放内部贷款银行银行综合授信资金计划开票开证成员单位成员单位成员单位成员单位成员单位成员单位成员单位内部授信额度分散管理集中管理资金管理组织形态的演变财务部财务部下属资金科结算中心•单一结算中心—扁平化•多级结算中心—层级化财务公司财务公司与集团财务部资金监控资金计划集中结算存款管理信贷管理资金预测票据管理传统核算职能融资管理票据管理管理职能服务职能调剂职能吸收存款发放贷款票据结算集中资金同业拆借保函保理服务企业金融工具服务企业服务集团资金集中金融工具资金计划数据外部帐户数据工行银行农业银行中国银行建设银行集中监控招商银行浦发银行民生银行光大银行中信银行兴业银行交通银行华夏银行……第一步：资金集中监控应用模型资金集中监控资金存量分析资金流量分析资金流向分析预算执行情况分析资金头寸预测分析资金安全保有量分析内外部融资报告分析国际结算情况分析资金计划资金结算银行数据银行数据资金预测商业银行网银接口下属单位：大连分公司上海分公司公司总部第二步：资金结算中心现金集合库—收支两条线—协议归集现金集合库—收支两条线—主动归集独立账户价值图产品地图账户管理模式了掌控集团完整的资金流CM维持资金流动的均衡性,防范资金风险充分利用商业银行的金融服务降低资金占用和使用成本风险管理资金预测综合授信信贷管理资金票据资金计息网上银行资金计划资金结算远程结算应用场景1集成：集团管控体系2核心：集团财务管控3全程：集团供应链4人才：人力资源管控5共享：门户流程整合提纲全国那么多库存，可为什么客户的订单来了，我们总是在当地没有货？是建立一个自己集团物流体系还是选择第三方物流？集团这么多业务，这么多产品，谁在亏损？如何进行有效的集团价格管控？如何实现与分销商的双赢，保证市场的占有率？下边每个工厂都在生产什么？原材料的价格上涨,我们该怎样应对？随着企业规模扩大，组织架构与业务越来越复杂，管理难度越来越大！集团企业在供应链管理中面临挑战网络经济环境下如何构建我们的信息渠道？总体思路：构建集团企业规范化的采购供应信息平台，实现需求驱动的集约化的采购供应模式。NC集团采购供应方案总体思路总体思路：通过分销业务政策、业务控制规则的配置，构建集团企业销售分销业务经营管理平台，并以平台规范、控制集团企业分销网络的经营运作NC集团销售分销业务总体思路销售员调度员库管员。。。产品线商品属性公司工厂销售部门销售组织客户档案客户组分销商组织机构定义岗位角色定义基本档案客商档案信用政策返利政策实时查询统计报表业务预警绩效分析价保政策发运业务组织调拨结算关系分销资源规划运费核算公式分销物流结构流程配置价格政策订单发货开票收款商流物流申请调拨发运结算工厂DCRDCRDCRDCDC集团分公司分公司办事处办事处办事处商业驱动物流执行1集成：集团管控体系2核心：集团财务管控4全程：集团供应链6人才：人力资源管控7共享：门户流程整合提纲集团人力资源管控模式模式战略决策支持HR报表分析人力查询分析人工成本分析素质测评分析……业务协同应用招聘甄选管理培训开发管理全面薪酬管理集团异动管理……统一组织管理岗位体系管理人员体系管理（组织管理）集中信息管理人员信息合同信息薪酬信息（人员管理）人力资源信息管理共享平台综合集团集团本部参股公司控股公司全资公司网络平台硬件平台数据库平台权限平台审批流平台预警平台工作流平台集团人力资源管控应用绩效组织岗位人员招聘培训下属机构应用设置平台协同集团总部本级管理协同协同系统客户化设置平台权限平台审批流平台预警平台工作流平台绩效组织岗位人员招聘培训下属机构设置平台权限平台审批流平台预警平台工作流平台2、人力资源管理业务规范4、组织间人力资源管理业务协同3、不同管理层级分层应用1、人力资源管理信息集中5、人力资源管理决策支持人力资源管控解决方案经理自助服务薪资福利管理人力资源报告招聘和人员配置培训和发展绩效管理信息查询员工自助服务个人信息维护信息查询薪酬福利查询绩效招聘申请UAP基础组件预警平台审批流管理数据接口标准/灵活报表核心应用时间管理考勤管理出差管理排班管理调班管理休假管理加班管理绩效管理绩效目标制定绩效方案设定考核实施绩效结果沟通绩效结果应用绩效结果统计招聘甄选管理招聘需求采集招聘活动安排招聘计划制定简历收集与筛选招聘流程管理招聘记录培训开发管理培训需求管理培训申请培训资源管理培训实施管理培训体系管理培训效果评估高级应用人力资源规划人岗匹配分析规划实施策略人力资源计划人力成本分析人工成本预算附加应用在线培训移动应用满意度调查管理驾驶舱基础应用人员信息人员信息采集人员信息维护黑名单管理信息卡片分配薪资管理薪资总额管理薪资报表薪资标准分配福利管理薪资核算财务系统集成组织机构部门管理职务职称岗位管理编制管理继任人选虚拟组织变动管理转正管理晋升管理调配管理离职管理工作交接变动分析1集成：集团管控体系2核心：集团财务管控4全程：集团供应链6人才：人力资源管控7共享：门户流程整合提纲平台化应用集成人内部员工数据挖掘合作伙伴我们的客户供应商公共用户系统客户关系管理人力ERP系统供应链遗留系统WEB内容/界面集成业务/流程集成数据集成业务数据集成基础上实时的功能引用信息提醒业务协同业务自动化，提高业务及时性应用协同与数据集成的区别数据集成作力于数据的不同形式的传递转换应用协同主要处理的是当一个业务发起，相关的协同业务可以管理发生，或者关联预备出来业务协同库存管理财务系统数据库财务数据采购系统数据库采购订单采购入库应付帐款通知信息通知信息及时处理邮件短信提醒业务规则业务接口服务财务凭证业务协同业务协同消息平台短信服务邮件服务工作流平台预警平台信息桌面业务功能数据转换规则数据关联规则应用集成-应用协同、流程集成案例分享案例分享-----中国乐凯胶片集团公司介绍：中国乐凯胶片集团公司是我国影像信息记录产业中规模最大、技术力量最强、跨地区的现代化企业。乐凯集团目前业务涉及三大业务板块，影像记录、薄膜、精细化工。全集团有三大产业基地分别位于，保定、南阳、合肥。信息化情况：系统比较杂，也比较乱，信息孤岛现象突出，很难统一管理、统一平台。不能够满足乐凯快速发展的需要。选择软件供应商的原则有丰富的集团整体信息化应用。国际领先、国内一流有实力ERP厂商。能够支持分布式应用的产品产品是平台化的，产品更新和技术领先。公司的持续可发展性和先进性乐凯集团信息化拓扑图分析指标库南阳基地合肥基地保定基地网络或应用平台查询、分析、展现报表BI财务管理供应链管理报表数据集团本部本地取数远程登陆其他管理部门