企业管理工作流程汇总

1工作流程汇总经营管理工作流程企业（资产）管理日常控制、偏差分析与纠正流程1．通宝经营管理部于每年7月20日前收集所辖企业的战略规划草案，并于8月10日前报公司总经理。2．制定年度投资经营计划（1）下一年度投资经营计划于10月20日前报至公司总经理。（2）12月下旬以公司核准拟订认可的《企业年度工作计划》为依据，由经营管理部进行分解并制订出《经营责任书》对企业进行监控管理工作。（3）经营管理部会同财务部定期对企业的各类相关数据进行预算执行分析，并按期编制《月度经营偏差分析报告》于每月15日前报公司总经理。（4）公司经营管理部在日常管理工作中发现所辖企业经营出现较大偏差（超过-20％），发生异常情况时（见附录三．l），由经营管理部报公司总经理核准后，采取下列措施：紧急监控——组成紧急监控小组，控制该企业的日常工作，同时对该企业进行审计及全面分析（特别评估内容见附录三．2），并要求企业负责人来公司述职共同研讨应对调整计划。接管监控——偏差超过-40％以上，在紧急调整的基础上，监控小组可临时接管该类企业，直至按相关程序调整企业人力配置。当企业状况恢复正常后，经营管理部适时向公司总经理申请解除监控程序。（5）所辖企业需申请计划外预算的，由企业向经营管理部提出，经营管理部出具意见并及时向公司总经理反映，总经理同意后，按财务部相关程序执行。（6）如遇下列重大事宜，所属企业必须及时向经营管理部提出对重大事宜的应对计划，待公司总经理审核完毕后，经通宝公司决策委员会备案方能执行。·企业在经营过程中遇到政策变化·企业遇到重大事故（天灾、人为事故、刑事案件、法规抵触等）·重要战略伙伴向企业提出合作意向·企业计划对外拓展业务和寻求合作的·企业总经理或董事长要求变动主要领导班子的·企业主要行业发生较大变化的（企业核心竞争能力受损）·企业准备改变年度经营计划、经营策略（7）公司经营管理部可按不同情况向公司总经理申请要求审计部对所辖企业进行临时审计工作。经营管理部工作流程附录附录：对所辖企业的监管内容1．对所辖企业日常监控工作的核检内容1．l企业的发展战略及实施的有效性；1．2资本运营的效果，现有资产的协同性及有效利用；1．3技术水平、技术创新能力；1．4市场进人壁垒，市场占有率及增减趋势，产品目标市场的总体规模、市场竞争情况、产品生命周期等；1．5经营效率：应收帐款周转率、存货周转率等；1．6资产质量；21．7盈利能力：净资产收益率、主营业务利润等、费用的增长控制；1．8偿债能力：资产负债率、流动比率、速动比率；1．9外部资源的利用情况；1．10行业数据库的建立及使用情况；1．11人力资源配置情况；1．12类市场拓展规划及实施情况。2．进入紧急监控程序的企业特征2．l企业发展方向严重偏离执委会要求的；2．2企业经营出现严重偏差的；2．3管理部门在日常监控中发现企业内部相关配置严重不合理，各类企业制度未正常执行的；2．4企业内外部有较多实质性投诉的；3．紧急监控时需另加对下列状态的特别评估3．l治理结构；3．2组织、管理、薪酬制度及实施情况；3．3管理层团队结构、商业意识、整体素质。投资管理工作流程投资／项目研究的确定流程投资管理部根据新疆通宝资产投资管理有限公司总经理的“任务书”，即进人投资项目的确定流程。投资／项目小组组建流程1．投资管理部根据任务书，确定投资／项目研究经理；2．寻觅、筛选、确定投资／项目小组的其他成员；3．小组开始组建，成员报到；4．明确小组成员的职责和分工。投资／项目研究计划的制定流程1．研究小组根据投资／项目的规模评估投资项目研究的方式。研究方式分为自主研究和委托研究两种。2．研究方式由投资管理部确认后，报新疆通宝资产投资管理有限公司总经理批准。3．项目经理向公司投资管理部提交投资项目概要研究计划、概要研究进度计划及概要研究预算计划，由投资管理部、资金计划部和财务部审核后，报公司总经理确认批准执行。投资／项目研究计划的实施流程1．投资／项目研究预算计划批准后，由项目经理负责研究计划的具体实施。2．属于自主研究的投资／项目由项目经理根据研究计划，将研究任务在研究小组内分解，明确小组成员的各自职责，并由公司投资管理部。财务部负责监控研究工作的进程、方向、费用，保证投资／项目的研究进度。3．投资／项目自主研究工作的主要内容：（1）行业资料搜集。·行业特征的描述·国内外行业的现状及未来发展趋势·国家产业政策·产业在国民经济中所占份额与发展地位3·产业销售和销售增长率·影响产业增长和盈利能力的外部因素·产业内成功的关键因素·来自产业内外的竞争·产业进人壁垒和威胁·行业内各生产厂家的产品种类、产能、产销量、技术水平、研发能力、管理水平、财务的基本情况，在同行业中的地位等等。·上游行业的市场前景，供需状况·下游行业的市场前景，供需状况·上下游产业与该产业相互制约的关键因素·经济波动或周期性对该产业的影响（2）公司基本资料搜集。·公司的营业执照，公司章程等权证·公司的历史沿革·上级主管部门·关联企业·公司规模·股本结构。股东情况及公司组织结构图·公司中长期发展战略·主要产品和利润的主要来源·竞争的优劣势（3）公司的经营管理状况调查。·公司员工技术层次、培训费用·关键高级管理人员及简历·激励机制·公司生产设施的技术水平、产能、使用状况·配套设施（水、电、煤）·原材料及供应，与主要供应商的关系·工艺流程（4）市场营销状况调查。·产品的市场容量及市场占有率·产品的销售量与利润比例·主要客户、客户的分布，与客户的关系·主要产品用途及其他产品情况·营销网络及分销渠道·主要竞争对手的情况（5）研究与开发状况调查。·研究与开发的重点投资／项目·研究设施与研究人员的比例·研究开发费用支出与销售收人的比例关系·新产品的开发频率·新产品与国外同类产品的技术差距（6）融资与投资的可行性研究。·融资方式4·融资前后的资本结构及权益比例·投资／项目及投资收益·新的利润增长点·主要的投资风险·投资／项目的可行性分析（7）财务分析。·最近三年的财务报表，各种财务比率的计算·主要产品的单位成本分析及行业内相关企业的比较·存货与应收帐款审核·贷款审核·公司内部的财务和管理控制系统流程图·公司的成本优势·投资收益的主要来源·所得税政策·出口退税与关税影响·其他税项·汇率波动影响4．属于委托研究的投资／项目由项目经理负责与委托单位的联系工作，督导委托研究的进程、方向、费用。投资管理部和财务部监控该投资／项目经理按研究进度计划执行的结果。5．投资／项目研究结束后，由投资管理部督导项目经理负责撰写投资／项目研究报告，经公司总经理确认即进人执行流程。投资银行业务总流程1．投资／项目评估。投资银行项目建议由公司投资管理部管理，直管企业以投资／项目建议书的形式向投资管理部提交或由投资管理部提出，经公司总经理确认后立项评估。项目建议必须符合的基本条件和投资／项目建议书应包括的内容见附录一。2．投资／项目批准。经公司总经理确认后，如果否决，投资／项目停止或重新进行评估；如果批准，按以下程序进行。3．成立项目小组。由投资管理部牵头组建的项目小组，视工作需要，公司投资管理部、财务部。资金计划部、法律事务部的相关人员参加小组或提供支持；因工作需要，由公司总经理确认后，组建项目小组，投资管理部牵头，财务、法律、人事部相关人员参加小组或提供技术支持。由公司组建的项目小组，需制定出投资／项目预算和投资／项目进度表，经公司总经理确认后，项目小组开始进行审慎研究和调查，并开始设计投行运作方案。4．设计运作方案。（1）投行运作方案包括的主要内容见附录一。（2）项目小组向公司总经理提交设计方案获批准后，开始实际运作。如不批准，项目小组重新制定方案。5．投资／项目的整台。（1）为使投行业务工作更好地进行，必须对投资项目进行适当的重组和整合。在对投资／项目进行整合时，应遵循的整合原则见附录。5（2）涉及非SBU投资／项目的整合工作，根据具体需要，由投资管理部牵头。（3）投资／项目整合方案经公司总经理确认批准后；整合工作根据批准的整合方案进行。（4）整合的内容见附录一。（5）整合后的投资／项目应呈现如下操作①具有核心竞争能力；③较好的盈利水平，盈利呈平稳增长态势。③对出让的项目，应具备适合投资者偏好的卖点。（6）整合的工作可请特聘的外部专家主持或参与，在整合期间，相关人员参与或提供技术支持。6．与关联方谈判。（1）项目小组根据经批准的投行业务工作方案与关联方各方进行谈判。在谈判中，投资管理部负责协调各方的利益。（2）谈判的内容主要包括股权或资产的交易价格、款项的支付方式、人员的安置等。（3）谈判根据需要请法律事务部或外聘法律顾问参加；（4）谈判过程中遇到的关键问题和条款，由投资管理部随时向公司总经理汇报。（5）根据谈判的结果，如需中介机构出据文件，由聘请中介机构进场评估。评估的价格应在商谈的合理价格之内。7．签署交易协议。（1）签约前达成的协议文本，经公司总经理确认批准通过后，则进行签约，进行产权让渡与资金交割。（2）如谈判不成功，则重新进行资本运作方案的设计，并重复上述过程。8．上市运作和套利退出。门）对风险投资业务，投资协议签订和参股工作完成后，由公司总经理确认批准；后期工作由项目小组进行协助。（2）如若套利退出未实现，后续的股权管理工作由公司负责协调确定。9．投资／项目总结。（1）对完成的投行业务项目由项目小组进行总结，评价的要点见附录一。（2）整理出一份规范的案例，用作学习培训的教案。（3）文件归档。重组业务工作流程总经理投资管理部财务／法律／人事新疆非SBu（1）任务接受，安排确认（2）投资／项目评估负责参与，提供帮助必要参与（3）立项批准（4）成立项目小组确认牵头参与，提供帮助必要参与（5）设计重组方案负责参与，提供帮助必要参与（6）方案核准批准（7）重组方案批准6（8）与关联方谈判负责参与，提供帮助必要参与（9）聘请中介机构审计、评估负责（10）设计交易协议负责参与，提供帮助（11）审核上报批准（12）交易协议批准达成负责（13）签署协议签署（14）投资／项目总结负责投资/项目退出流程总经理投资管理部财务／法律／人事新疆非SBU（1）任务接受，安排确认批准（2）投资／项目评估负责必要参与（3）立项批准（4）成立项目小组确认牵头参与，提供帮助必要参与（5）设计资本运作方案负责参与、提供帮助必要参与（6）方案核准批准（7）运作方案的批准批准（8）投资／项目运作前的整合负责根据需要配合人员配合（9）谈判负责根据需要配合必要参与（10）达成交易协议确认负责提供法律意见（11）交易协议批准（12）签署协议批准（13）投资／项目总结负责集团购并目标公司总经理投资管理部财务／法律／人事新疆非SBu（1）任务接受，安排确认（2）投资／项目评估负责（3）立项批准（4）成立项目小组确认牵头参与，提供帮助必要参与（5）目标公司调研负责参与，提供帮助（6）设计收购兼并方案负责参与，提供帮助（7）审核方案批准（8）购并方案的批准（9）谈判负责参与，提供帮助必要参与（10）聘请中介机构审计、评估负责（11）设计交易协议负责参与，提供帮助7（12）审核批准（13）交易协议批准达成（14）签署协议批准（15）投资／项目总结负责间接融资工作流程总经理投资管理部财务／法律／人事新疆非SBU（1）任务接受，安排确认批准（2）投资／项目评估参与（3）立项批准（4）成立项目小组参与参与必要参与（5）设计融资方案参与参与、提供帮助（6）方案核准批准（7）方案的批准（8）设计融资协议参与参与、提供帮助（9）审核批准（10）批准，达成融资协议（11）签署协议批准（12）资金交割与监管参与参与（13）投资／项目总结负责直接融资工作流程总经理投资管理部财务／法律／人事（1）任务接受，安排确认批准（2）投资／项目评估参与（3）立项批准（4）成立项目小组参与参与（5）设计融资方案参与参与、提供帮助（6）方案核准批准（7）方案的批准（8）获得政府部门批准参与参与、提供帮助（9）与证券商达成承销协议批准（10）证券发行（11）资金交割与监管批准（12