金融风险管理简答与论述题课件

【经典资料，ＷＯＲＤ文档，可编辑修改】【经典考试资料，答案附后，看后必过，ＷＯＲＤ文档，可修改】简答与论述题：1．贷款五级分类的类别如何划分。答：五级贷款分类法，按贷款风险从小到大的顺序，将贷款依次分为“正常、关注、次级、可疑、损失”五个级别，后三个级别为不良贷款。（1）正常类贷款。是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。（2）关注类贷款。是指“尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素”。（3）次级类贷款。是指“借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失”。（4）可疑类贷款。是指“借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失”。（5）损失类贷款。是指“在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分”。2．信用风险的广义和狭义概念？具体特征？答：狭义的信用风险是指银行信用风险，即信贷风险，也就是由于借款人主观违约或客观上还款出现困难，而导致借款本息不能按时偿还，而给放款银行带来损失的风险。广义的信用风险既包括银行信贷风险，也包括除信贷风险以外的其他金融性风险，以及所有的商业性风险。特征：具体特征表现在从工商业贷款出现、贸易融资信贷、房地产信贷和个人消费信贷。工商业贷款分为流动资金贷款和定期贷款。贸易融资信贷包括出口押汇、进口押汇、打包放款和信用证业务等，其风险表现为信用问题、操作问题、汇率问题。房地产贷款包括商业用房地产抵押贷款和个人房地产抵押贷款，房地产贷款融资期限长的特点。个人消费信贷的风险前兆是借款人到期没有偿还贷款。3．如何计算收益的均值、收益的方差和标准差以及偏方差？假设收益R取值ri(i=1,2,…,n)时的概率为pi，则收益的均值μ为：概率分布表可能的结果—100—50050100150概率0.10.150.20.250.20.1收益的均值为：μ=（—100）×0.1+（—50）×0.15+0×0.2+50×0.25+100×0.2+150×0.1=30方差σ2(或标准差σ)反映事件的实际值与其均值的偏离程度，其计算公式为：σ2=0.1×（-100-30）2+0.15×（-50-30）2+0.2×（0—30）2+0.25×（50—30）2+0.2×（100―30）2+0.1×（150―30）2=5350方差反映可事件发生结果的波动状况，从而可以用来揭示金融资产收益的变动幅度，即估量金融风险的大小。方差越大，说明事件发生结果的分布越分散，资产收益波动越大，金融风险越大；反之，方差越小，金融风险越小。此外，在实际业务中，由于风险往往是针对损失而言的，人们更关心收益小于均值时的分布情况。因此，这里引入偏方差（σ2—）的概念：式中的μi为小于μ的m种收益，用来描述小于均值的收益的波动情况。4．德尔菲法的基本特征是什么？度量借款人的“5C”分别指什么内容？答：(l）德尔菲法的基本特征如下：被咨询对象的匿名特征，即被咨询的专家彼此并不知晓；研究方法的实证性；调查过程的往复性。(2）在德尔菲法中，专家借以判断一笔信贷是否应发放给借款人比较有效的决策依据是关于审查借款人五方面状况的“5C”法，也有人称之为“专家制度法”，即审查借款人的品德与声望（Character）、资格与能力（capacity）、资金实力（Capital）、担保（Col-Iateral）、经营条件和商业周期(ConditionorCycle）。5．流动性风险的含义及产生的主要原因。答：是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户流动性需求的可能性。原因：资产与负债的期限结构不匹配、资产负债质量结构不合理、经营管理不善、利率变动、货币政策和金融市场的原因、信用风险。6．何为利率敏感性资产和利率敏感性负债？利率变动对银行利润的影响？答：利率敏感型资产和利率敏感型负债就是指资产的收益或负债的成本受利率波动影响较大的资产或负债。当银行的利率敏感型资产大于利率敏感型负债时，市场利率的上升会增加银行的利润；反之，市场利率的下降则会减少银行的利润。当银行的利率敏感型资产小于利率敏感型负债时，利率的上升会减少银行的利润；反之，利率的下降则会相对地增加银行的利润。7．银行资产负债的持续期缺口的计算公式及其含义。答：银行资产负债的持续期缺口公式为：ALLAPPDDDA：资产的持续期；DL：负债的持续期；PA：资产的现值；PL：负债的现值。从公式中可以看出，只要存在持续期缺口，不管是正缺口还是负缺口，都面临利率变动的风险。在一般情况下，如果经济主体处于持续期正缺口，那么将面临利率上升、证券市场价值下降的风险。如果经济主体处于持续期负缺口，那么将面临利率下降、证券市场价值上升的风险。所以，持续期缺口绝对值越大，利率风险敞口也就越大。8．如何用超额储备比例指标判断商业银行流动性？其局限性是？答：超额储备比例是指储备对存款总额的比例。超额储备是商业银行在中央银行的存款加现金减去法定准备金。超额储备比例越高，表示银行流动性越强。但此指标局限性十分明显，它只是在一种狭窄的意义上体现金融机构的流动性状况，很容易导致低估流动性。9．管理外汇交易风险的商业法、金融法？管理外汇交易风险的商业法1．选择有利的合同货币。选择有利的合同货币不外乎在本币、交易对方国货币和第三国货币之间做出抉择。这种抉择需要依据两个因素：一是所选货币是否是可自由兑换的货币。二是所选货币是硬货币还是软货币。选择有利的合同货币可以遵循下列基本原则：（1）争取使用本币。（2）出口或对外贷款争取使用硬货币，进口或向外借款争取使用软货币。（3）争取使用两种以上软硬搭配的货币。这样在收付时，硬货币升值和软货币贬值可以全部或部分抵消，从而稳定合同价值。2．加列合同条款。（1）加列货币保值条款。这是指选择一种或几种货币给合同货币保值。（2）加列均摊损益条款。这是指当合同货币的汇率发生变动而出现经济损失或经济收益时，由交易双方共同均摊。（3)加列滑动价格保值条款。这是指在签订贸易合同时，买卖商品的部分价格暂不确定，而是根据履行合同时的市场价格或生产费用的变化加以调整，从而达到保值的目的。（4）加列选择货币条款。这是赋予交易一方权利，，在合同期满时再确定据以进行支付的货币。在对外借贷中，往往是债务人赋予债权人在有关合同期满时选择对之有利的货币作为清偿货币的权利。3．调整价格或利率。在一笔交易中，当一方不得不接受对己不利的货币作为合同货币时，还可以争取对谈判中的价格或利率作出适当调整：要求适当提高以软货币计价结算的出口价格，或以软货币计值清偿的贷款利率；要求适当降低以硬货币计价结算的进口价格，或以硬货币计值清偿的借款利率。4．提前或推迟收付汇（Lead/Lag）。在出口或对外贷款的场合，如果预测计价结算或清偿的货币汇率贬值，可以在征得对方同意的前提下提前收汇，以避免该货币可能贬值带来的损失；反之，如果预测该货币升值，则可以争取延期收汇，以获得该货币可能升值带来的好处。在进口或向外借款的场合，如果预测计价结算或清偿的货币汇率升值，可以在征得对方同意的前提下提前付汇，以避免该货币可能升值带来的损失；反之，如果预测该货币贬值，则可以争取延期付汇，以获得该货币可能贬值带来的好处。5．配对。配对是指有关经济主体在一笔交易发生时或发生后，再进行一笔与该笔交易在币种、金额和收付日相同，但资金流向正好相反的交易，使两笔交易所面临的外汇风险相互抵消的一种方法。管理外汇交易风险的金融法1．外汇即期交易。在进口成交时，进口商与银行做一笔即期外汇交易，买入与进口支付所需外汇相等的外汇。由于进口商已经以确定的汇率买人外汇，不管以后汇率如何变动，都不会蒙受损失。2．外汇远期交易。在有关经济交易成交时，出口商或债权人与银行做一笔期限与收款日相同的远期外汇交易，卖出远期外汇；进口商或债务人与银行做一笔期限与付款日相同的远期外汇交易，买人远期外汇。这样，交易双方在成交日就可以将未来收付的外币汇率确定下来，从而消除外汇风险。3．货币期货交易。在有关经济交易成交时，出口商或债权人在期货市场上卖出该货币期货，做空头套期保值；进口商或债务人买进该货币期货，做多头套期保值。4．货币期权交易。进口商或债务人在成交时买进该货币的看涨期权。如果支付日即期汇率高于协定汇率，则执行期权，按协定汇率买进该货币；反之，则放弃期权。出口商或债权人在成交时买进该货币的看跌期权。如果收款日即期汇率低于协定汇率，则执行期权；反之，则放弃期权。5．掉期交易。在套利操作中，通过即期外汇交易买人利率高的货币，同时做一笔远期外汇交易，卖出与短期投资期限相吻合的该货币。这样，无论日后利率高的货币汇率如何贬值，套利者都不会受到影响。6．货币互换。这是指长期对外借贷双方，互换双方按照某一确定汇率，交换不同币种的债务或债权。例如某公司需要支付分期还本付息的一笔外币贷款，就可以通过互换交易将其转化为支付本币。7．借款与投资。它是指通过现在持有未来收付所需的外汇来避免外汇风险。借款是指向银行借人一笔与其远期收入期限、币种相同的外汇，并用未来的外汇收人支付到期贷款本息；投资是指将一笔现汇投资于货币市场，到期本息用于支付。8．借款一即期交易一投资（BSI）。这是一种组合型管理方法，是借款、即期外汇交易和投资三者的组合，适用于短期外汇收付的场合。其操作方法是：在有远期外汇收人时，向银行借人一笔与未来外汇收人期限相同的外汇，通过即期外汇交易兑换为本币，用本币投资的收益抵补相关的费用，到期用收回的外汇收人偿还借款；在有远期外汇支付时，向银行借人一笔本币，通过即期外汇交易兑换为所需外汇，并将该笔外汇投资于货币市场，期限与未来支付相匹配。10．何为外汇风险？何为外汇敞口头寸？答：外汇风险又称汇率风险，是指经济主体在持有或运用外汇时，因汇率变动而蒙受经济损失的可能性。外汇敞口头寸包括：①在外汇交易中，风险头寸表现为外汇超买（即多头）或超卖（空头）部分。②在企业经营中，风险头寸表现为外币资产与负债不匹配的部分。11．何为操作风险？操作风险有哪些特点？答：按照巴塞尔委员会的定义，操作风险是指“由于不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成直接或间接损失的风险”。从这个定义可以看出，操作风险的四大因素：人员、流程、系统和外部事件。操作风险的特点是：（1）操作风险主要来源于金融机构的日常营运，人为因素是主要原因。（2）操作风险事件发生频率很低，但是一旦发生就会造成极大的损失，甚至危及银行的生存。（3）单个的操作风险因素与操作性损失之间不存在清晰的、可以定量界定的数量关系。12．操作风险类型有哪些？导致的原因有什么？答：可划分为六种类型：执行风险、信息风险、关系风险、法律风险、人员风险、系统事件风险。操作风险事件导致损失发生的原因有七种：①内部欺诈，即有机构内部人员参与的诈骗、盗用资产、违犯法律以及金融机构的规章制度的行为。②外部欺诈，即第三方的诈骗、盗用资产、违犯法律的行为。③雇佣合同以及工作状况带来的风险事件，即由于不履行合同，或者不符合劳动健康，安全法规所引起的赔偿要求。④客户、产品以及商业行为引起的风险事件⑤有形资产的损失，即由于灾难性事件或其他事件引起的有形资产的损坏或损失⑥经营中断和系统出错⑦涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件。13．商业银行存款风险的概念和种类是什么？答：存款风险，是指存款业务给银千了带来损失的不确定性。，一般来说，存款业务风险主要有以下几种：1．存款不稳定性风险，是指因各种原因而使银行应该具有的存款总额减少的风险。2．存款规模过度扩张风险，是指因存款过多给银行带来损失的风险。3．利率风险，是指因利率的变动或利率结构的不合理给银行带来损失的风险。4．流动性风险，是指由于存款的难以预料的提取而导致银行发生流动性危机的可能性。5．调节失衡风险，是指由于存款风险的不确定性而使银行削弱甚至失去在社会资源优化配置中的调节作用，从而干扰经济的协调发展和结构优化。14．商业银行中间业务风险管理的对策与措施。答：（1）