金蝶KIS专业版V11实验资料-会计电算化

~1~第5章金蝶KIS专业版实验5.1基本应用方法5.1.1安装5.2基础设置实验5.2.1实验内容5.2.2实验项目5.2.2.1初始化流程5.2.2.1新建账套1.实验资料建账的基本参数如下：账套号：STAR99。在实验中，学生要用学号作为账套号，以便于区分。账套名称：星月账套存放路径：D:\PROGRAMFILES\MICROSOFTSQLSERVER\。新建账套存放路径：自行选定。公司名称：重庆星月科贸有限责任公司5.2.2.2设置系统参数1.实验资料（1）基本情况重庆星月科贸有限责任公司是一个批发企业，一般纳税人，采用数量进价金额核算法。（2）建账基本参数行业：新会计准则；应用模式：标准财务+业务模式。记账本位币：人民币；会计期间界定方式：自然月份。账套财务启用期间：本年1月，业务和出纳启用日期：本年1月。若本年为2012年，则为2012年1月。（3）账套属性相关参数：①基本参数单位法人：孙正，联系人：孙正，办公室电话：[phone]，邮政编码：401147。纳税人类型：一般纳税人，会计主管：王少红。联系人职务：总经理，税务登记号：123456。②业务参数除系统已有的默认参数外，进行以下设置。财务参数：本年利润科目：4103；利润分配科目：4104。数量单价小数位：4启用往来业务核销，凭证过账前必须审核；银行存款科目必须输入结算信息。~2~出纳参数：允许从总账引入日记账；存货名称：商品。5.2.2.3设置用户1.实验资料会计工作分工和各岗位权限资料详如表5-1所示。表5-1岗位分工操作员姓名主要操作权限业务单据权限操作员组王少红全部功能系统管理员组李东平（上机时用个人姓名）基础资料，账务处理，工资，固定资产，报表，财务分析，存货核算，应收应付，购销存公用设置，出纳管理，采购管理，仓存管理，销售管理所有用户会计组张中杨账务处理（查询权）财务分析（查询权，管理权）基础资料（查询权）账务处理_凭证（审核、过账、反过账）所有用户赵小兵基础资料（查询权）出纳管理本组用户出纳组孙胜业基础资料（查询权）采购管理应收应付（查询权）本组用户采购组刘一江基础资料（查询权）销售管理应收应付（查询权）本组用户销售组李天华基础资料（查询权）仓存管理本组用户库房组5.2.2.4设置凭证类型1.实验资料凭证类型（凭证字）如表5-2所示。表5-2凭证类型凭证字凭证名称科目范围限制收收款凭证借方必有：1001-1002付付款凭证贷方必有：1001-1002转转账凭证借和贷必无：1001-10025.2.2.5设置外币及汇率1.实验资料币种编号：USD；币种名称：美元；折算方式：原币×汇率＝本位币；期初汇率6.50。5.2.2.6设置核算项目1.实验资料~3~（1）部门及职员资料如表5-3所示：表5-3部门及职员部门编码部门名称职员编码职员名称性别职员类别职务工资账号01行政部0101张文峰男管理人员部门经理510-10001行政部0102李天华男管理人员职员510-10101行政部0103孙正男管理人员总经理510-10201行政部0104黄文胜男管理人员职员510-10302财务部0201李东平男管理人员职员510-10402财务部0202王少红女管理人员部门经理510-10502财务部0203张中杨男管理人员职员510-10602财务部0204赵小兵女管理人员职员510-10703销售部0301周力男经营人员部门经理510-10803销售部0302刘一江男经营人员职员510-10903销售部0303朱小明女经营人员职员510-11004采购部0401赵希文男经营人员部门经理510-11104采购部0402孙胜业男经营人员职员510-11204采购部0403杨真女经营人员职员510-113员工的工资卡均在工商银行开户。（2）往来单位往来单位资料见表5-4所示：表5-4往来单位性质编码单位名称单位简称供应商01海华集团公司海华供应商02大元商贸公司大元供应商03联星批发部联星客户01天华商场天华客户02大江集团公司大江客户03大坤商贸公司大坤客户04东新风华公司东新5.2.2.7设置结算方式1.实验资料结算方式有许多种类，见表5-5表。表5-5结算方式结算方式结算方式名称票据管理01现金否02现金支票否03信用卡否04电汇否05信汇否~4~06银行汇票否07商业汇票否08银行本票否09转账支票否5.2.2.8设置仓库、商品和计量单位1.实验资料（1）仓库设有两个仓库：01总库，02批发库。（2）商品属性外购，自制。（3）商品信息成本计价方法：全月平均（加权平均）。科目：6001—主营业务收入；6401—主营业务成本；1405—库存商品。单价小数位数：4位；税率：17%。。（4）商品共有4种商品，如表5-6所示。表5-6商品目录编码名称商品属性基本单位其他单位常用单位001宇宙牌外购包1箱=5件=250条=2500包条002太阳牌外购包同上条003月亮牌外购包同上条004星星牌外购包同上条最高库存量均为1000000条，最低库存量为0。计量单位组为“品牌组”。5.2.2.9会计科目1.实验资料科目和余额见表5-7所示。表5-7会计科目及期初余额编码名称借方余额贷方余额辅助核算设置1001库存现金8,000.001002银行存款475,000.001002.01工行存款407,000.001002.02中行存款65,000.00美元：10,000期末调汇1012其他货币资金42,675.211012.01外埠存款42,675.211101交易性金融资产15,000.001101.01成本15,000.001101.02公允价值变动1122应收账款29,300.00往来业务核算，客户1123预付账款往来业务核算，供应商~5~1221其他应收款2,700.001221.01其他应收个人款2,700.00职员+部门1221.02其他应收单位款1231坏账准备1402在途物资1405库存商品140,000.001406发出商品1408委托加工物资1503可供出售金融资产1503.01成本1503.02利息调整1503.03应计利息1503.04公允价值变动1601固定资产645,000.001602累计折旧145,803.261604在建工程1701无形资产1702累计摊销2001短期借款79,000.002201应付票据20,000.002202应付账款29,800.00往来业务核算，供应商2203预收账款往来业务核算，客户2211应付职工薪酬80,071.952211.01工资70000.002211.02职工福利10,071.952221应交税费2221.01应交增值税2221.01.01进项税额2221.01.02销项税额2221.02应交城市维护建设税2701长期应付款4001实收资本1,000,000.004103本年利润6001主营业务收入6051其他业务收入6101公允价值变动损益6111投资收益6401主营业务成本6403营业税金及附加6601销售费用6601.01办公费部门6601.02差旅费部门6601.03招待费部门~6~6601.04折旧费部门6601.05工资部门6601.06福利费部门6601.99其他费用部门6602管理费用6602.01办公费部门6602.02差旅费部门6602.03招待费部门6602.04折旧费部门6602.05工资部门6602.06福利费部门6602.99其他费用部门6603财务费用6603.01利息支出6603.02利息收入6603.03汇兑损益合计1,354,675.211,354,675.215.3初始化实验5.3.1实验内容5.3.2实验项目5.3.2.1初始化的基本内容5.3.2.2输入科目数据1.实验资料（1）见表5-7会计科目及期初余额。（2）客户往来应收账款科目余额表如表5-9所示。表5-9客户往来日期单位名称摘要金额（本年-1）.12.10天华商场售宇宙牌商品款4,000.00（本年-1）.12.03大江集团公司售月亮牌商品款8,000.00（本年-1）.12.25大坤商贸公司售宇宙牌商品款10,300.00（本年-1）.12.10东新风华公司售太阳牌商品款7,000.00合计29,300.00收款期限均为：本年.01.31（3）供应商往来应付账款科目余额表见表5-10所示。表5-10供应商往来日期单位名称摘要金额~7~（本年-1）.12.20海华集团公司购宇宙牌商品款21,000.00（本年-1）.12.25大元商贸公司购月亮牌商品款5,800.00（本年-1）.12.10联星批发部购太阳牌商品款3,000.00合计29,800.00付款期限均为：本年.01.31（4）个人往来其它应收个人款（科目代码：1221.01）科目余额表如表5-11所示。表5-11个人往来部门姓名金额销售部周力1,000.00采购部赵希文1,700.00合计2，700.00（5）期初库存商品期初库存如表5-12所示。表5-12期初库存商品货位单位数量单价金额001宇宙牌01总库条100050.00000050000.00002太阳牌01总库条250016.00000040000.00003月亮牌01总库条80037.50000030000.00004星星牌01总库条22090.90909120000.005.3.2.3固定资产初始数据1.实验资料（1）固定资产类别具体设置见表5-13所示。表5-13固定资产类别类别编码类别名称折旧类型折旧方法预计使用年限净残值率编码规则1通用设备正常计提折旧平均年限法33%TY002专用设备正常计提折旧平均年限法53%ZY003交通运输设备正常计提折旧工作量法200000千米（总工作量）5%YS004电气设备正常计提折旧双倍余额递减法53%DQ005电子产品及通讯设备正常计提折旧平均年限法53%DZ006仪器仪表正常计提折旧平均年限法53%YQ007家具用具及其他正常计提折旧年数总和法53%JJ008房屋及建筑物正常计提折旧平均年限法305%FW009土地不计提折旧不计提折旧TD00是否计提折旧，均由使用状态决定。平均年限法均设为“基于入账净值和入账剩余使用期间”。（2）固资变动方式~8~将“购入”变动方式中的对应科目设置为“1604在建工程”，凭证字设置为转账凭证；将“出售”变动方式的对应科目设置为“1606固定资产清理”，凭证字设置为转账凭证，其余变动方式不变。（3）固资期初数据期初数据如表5-14所示。表5-14固定资产期初数据卡片编号编码名称类别原值累计折旧已提折旧期间使用部门折旧费用科目001TY001DELL计算机通用设备135004365.0012财务部管理费用－折旧费002TY002HP计算机通用设备150001212.513行政部管理费用－折旧费003YQ001验钞机仪器仪表3000242.505财务部管理费用－折旧费004FW001办公楼房屋及建筑物500000105555.2080行政部（40%）财务部（40%）管理费用－折旧费80%销售部（10%）采购部（10%）销售费用－折旧费20%005JJ001沙发家具用具及其他2000485.019行政部管理费用－折旧费006JJ002办公桌家具用具及其他1500873.0024财务部管理费用－折旧费007DQ001格力空调电气设备80004000.0417销售部销售费用－折旧费008YS001长安汽车交通运输设备10200029070.0060000计量单位：千米采购部销售费用－折旧费说明：使用状态均为正常使用中。增加方式均为购入。5.3.2.4出纳初始数据1.实验资料（1）开户行资料工商银行（账号：111-222-333）中国银行（账号：222-333-444）（2）银行期初资料工商银行期初资料如表5-15所示。表5-15上年12月末工商银行存款余额调节表项目金额项目金额银行账账面余额407,000.00对账单账面余额407,376.44加：银行已收，企业未收加：企业已收，银行未收1: