总账流程讲解-廖君

株洲南车时代电气股份有限公司印制电路事业部FICO-总帐&费用培训财务资产部廖君总账&费用培训123总账流程介绍系统操作演示总结回顾FI总账介绍对应流程文档：TEGFI-010二期总帐管理方案FI总账功能：凭证处理、会计科目余额查询、月末结帐事务处理等。总帐模块是一切财务会计凭证汇聚的中心。所有模块产生的财务会计凭证都能够在总帐模块查询到，并在过账后影响到会计科目的发生额和余额。基于这些余额，企业可以出具资产负债表、损益表等其他对内对外的报表。通过总帐模块的查询功能，可以查询到来自子模块的凭证，并能进一步追溯到子模块的原始凭证（物料凭证、发票校验凭证、开票凭证等）。SAP系统操作：SAP路径：会计财务会计总分类帐凭证输入一般凭证预制T-CODE：F-65FI-二期总账凭证处理流程TEGFI-010-010二期总帐凭证处理流程TEGFI-010二期总帐管理相关会计相关会计组长或主管开始原始凭证审核是否通过结束流程说明1、TEGFI-010-010-010各岗位会计人员编制总帐预制凭证，总帐凭证主要是记帐码为40/50的凭证，如现金报销凭证、转帐凭证等2、TEGFI-010-010-020打印预制的凭证，交主管审核3、TEGFI-010-010-030修改预制凭证错误各分管会计组长对预制的凭证进行审核4、TEGFI-010-020-040过账审核通过的预制凭证NYTEGFI-010-010-010预制凭证[F-65/FB50]SAPTEGFI-010-010-020打印预制财务凭证，[ZPZDY]SAPTEGFI-010-010-040预制凭证过账[FBV0]SAPTEGFI-010-010-030修改预制凭证[FBV2]SAP系统操作演示总账凭证处理员工借款/报销凭证清账处理凭证的冲销凭证模板的设置预制凭证凭证抬头：凭证日期：凭证的日期信息，一般为凭证录入时的日期。记账日期：凭证记账的日期，它必须在会计期间打开的期间之内，可以与凭证日期不一致。具体记入科目金额的时间取决于过账日期，而不是凭证日期。凭证类型：通过凭证类型，可以做到分别对不同的账户进行记账，做到从凭证类型上区分开不同的业务；不同凭证类型的凭证编号范围也是不一样的，可以直接从凭证的编号直接判别不同的业务。公司代码：在SAP系统中，由于公司代码是进行财务业务处理的最小单元，因此在做凭证时必需指定实际记账的公司代码。凭证编号：此字段预留，待凭证保存时，系统自动分配流水号。参照，凭证抬头文本：文本字段，可以输入任意字符，记录凭证的相关信息。凭证行项目：记账码：由两位字符组成，它控制着凭证输入的行项目：记账的账户类型，借方记账或者贷方记账，行项目录入时的屏幕布局等。科目：输入需要记账的科目，和记账码配套使用，输入不同的记账码，记账科目的类型是不一样的。SGL标识：特别总账标识，用于应收应付模块中的特别总账业务。事务类：用于固定资产模块，区别不同的资产业务，如：外部购置，有收入报废，无收入报废，重估资产价值等，常用：100资产购置。预制凭证FI总账-记账码记账码账户类型借贷方标识记账码描述01-09C客户D借客户发票等11-19C客户C贷客户收款等21-29V供应商D借供应商付款等31-39V供应商C贷供应商发票等40/50G总账D借/C贷总账记账70/75A资产D借/C贷资产记账89/99M物料D借/C贷物料出入库总账凭证的编制※常用手工凭证类型：SA---总账凭证(F-65)路径：F-65-会计核算-财务会计-总分类帐-过帐-一般凭证预制AA---资产凭证(F-90)路径：F-90-会计核算-财务会计-固定资产-过帐-购置-外部购置-有供应商KR---供应商发票(F-63)路径：F-63-会计核算-财务会计-应付帐款-凭证输入-凭证预制-发票预制-一般DR---客户发票(F-64)路径：F-64-会计核算-财务会计-应收款-凭证输入-凭证预制-发票预制-一般KZ---支付供应商付款(F-53)路径：F-53-会计核算-财务会计-应付帐款-凭证输入-付款-过帐DZ---收到客户付款(F-28）路径：F-28-会计核算-财务会计-应收款-凭证输入-收款特别说明：特别总账业务不能做预制凭证。清帐凭证不能做预制凭证。操作演示-预制凭证(F-65)场景一凭证摘要：廖君报销长株潭交通费300元凭证：Dr：交通费-市内交通费300----对应核算项目Cr：银行存款300----出具现金流量表凭证抬头凭证行项目预制凭证预制凭证保存预制凭证预制凭证清单查询（ZYZQD）可以按照过账日期、凭证日期、凭证类型、凭证抬头参考、文本、输入者用户名等维度查询预制凭证。预制凭证过账（FBV0）1.SAP路径：会计财务会计总分类帐凭证预制凭证记账/删除2.T-CODE：FBV0预制凭证过账（FBV0）核查无误后直接保存过账过账凭证清单（ZFPZQD）凭证的反记账总账凭证的修改修改过帐凭证的事务代码FB02路径：FB02-会计核算-财务会计-总分类帐-凭证-更改过帐凭证可修改的项目：☆原因代码（即：现金流量）☆行项目文本（即：摘要）员工供应商基本统驭科目(供应商查询FK03）可以被预制员工供应商场景2：营销业务员袁练20038024，于2009.11.13借款1500元，于2009.11.14报销差旅费1500元。借款：Dr：其他应收款-个人-临时性借款1500Cr：银行存款1500报销：Dr：差旅费1500Cr：其他应收款-个人-临时性借款1500SAP系统操作：SAP路径：会计财务会计应付账款凭证输入发票-一般1.T-CODE：员工借款F-63/F-432.T-CODE：员工核销F-51员工借款（F-43）员工借款员工借款员工借款凭证查询（ZFPZQD）1.特别总账业务不能做预制凭证。2.清帐凭证不能做预制凭证。员工供应商余额查询（FK10N/FBL1N）双击员工借款核销事务（F-51）所有往来未清项目的清帐均通过“选择未清项”进行选择要清帐的对象过账并清帐（F-51）输入成本中心、文本信息；通过“选择未清项”选择要被清帐的往来科目过账并清帐因为在做供应商的清帐，所以科目类型为K，科目填写相应供应商的代码。SAP中的科目类型：K—供应商D---客户S---总账过账并清帐选择需要核销的行，保持激活状态，未分配的为零，即可清账过账并清帐如借款1500元，报销1000，部分支付界面如下：过账并清帐如借款1500元，报销1000，剩余支付界面如下：查看核销后的账户余（FK10N/FBL1N）核销之后，未清项变为已清项，之后只需关注未清部分即可。总账会计凭证的冲销（FB08）冲销原因：03：当前期间的红字冲销（只针对当前月份产生的凭证进行冲销）04：以前期间的红字冲销（针对之前月份产生的凭证进行冲销，选择该冲销原因时必须输入过账日期）清帐会计凭证的冲销（FBRA）1.点击“科目”显示重置的“科目”，即供应商或客户；2.点击“项目”显示重置后的未清项，由下图可知，之前已经清账变为绿灯的两行，重置后变为两行未清项；会计凭证打印-ZPZDY查询参数：可以按公司代码、记账日期、凭证类型、凭证编号、制单人的维度进行搜索；注：不选择“打印预制凭证”时为列印已过账凭证会计凭证打印会计凭证模板的设置周期性凭证SAP路径：会计财务会计总分类账过账参考凭证周期性凭证T-CODE：FBD1样本凭证SAP路径：会计财务会计总分类账过账参考凭证样本凭证T-CODE：F-01科目分配模型SAP路径：会计财务会计总分类账过账参考凭证样本凭证T-CODE：FKMT样本凭证的设置样本凭证的设置科目分配模型科目分配模型的设置科目分配模型设置时没有输入金额可以保存怎样调用科目分配模型总结1.总账凭证处理：预制凭证录入、查询、过账、过账凭证查询；2.员工借款凭证录入；3.员工报销处理：清账事务代码的选择；4.清账：标准清账、部分清账、剩余清账；5.冲销：总账凭证的冲销、清账凭证的冲销；6.总账凭证模板的设置结束谢谢！