报表编制流程

金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第1页共10页K/3报表编制流程及常用函数使用说明z本文档适用于K/3V10.2之后的版本，学习本文档需要了解三大财务报表基本编制流程，学习本文档后您可以了解如何通过k3常用函数来编制各种报表。z2007年9月15日V1.0编写人：陈伟z本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。对于内容中所含的板权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对板权、商标和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。如需得到昀新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。著作权声明著作权所有2007金蝶软件（中国）有限公司。所有权利均予保留。本期概述板本信息板权信息金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第2页共10页目录1、业务背景.................................................................32报表编制流程..............................................................32.1利润及利润分配表编制.....................................................32.1.1定义取数公式...........................................................32.1.2添加表页，定义公式取数参数.............................................42.2资产负债表编制...........................................................62.2.1定义取数公式...........................................................62.3现金流量表编制...........................................................82.3.1定义取数公式...........................................................82.4报表表头的编制..........................................................102.4.1报表日期..............................................................102.4.2公司名称..............................................................10金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第3页共10页1、业务背景某公司每月需要编制资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表三张财务报表上报给集团公司，编制报表时要求在报表上反映出公司名称：金蝶软件有限公司，报表日期根据编制期间自动带出。2报表编制流程2.1利润及利润分配表编制2.1.1定义取数公式损益表取数涉及到的函数主要有：acct和acctext。新建一张报表，在主营业务收入栏中选择fx弹出下图一界面：图一如图一在科目栏中录入“5101”主营业务收入，本月数取数类型选择“SY”，本年累计数取数类型选择“SL”，货币、年度及账套配置名可以默认为空，报表的取数期间可以在公式取数参数中设定，点击确定保存，即可得到主营业务收入的取数函数表达式：ACCT(5101,SY,,0,0,0)，同理我们可以依次设好其他项目的取数函数公式，如图二：金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第4页共10页图二2.1.2添加表页，定义公式取数参数选择“格式”—“表页管理”，进入表页管理页签，如图三：金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第5页共10页图三点击“添加”可以连续添加到12个表页，选择“确定”返回到报表界面，在显示数据状态下面就可以看到12个表页，分别对每个表页设置公式取数参数，如图四：金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第6页共10页图四在开始期间中录入4，保存退出后重算报表，即可出来四月份的损益表。注意：１、用acct函数进行取数公式设置时候，公式取数参数只对开始期间和结束期间起作用。而acctext函数取数时，则是通过设置公式取数参数下的开始日期和结束日期来分别取得不同日期的数据。一般在函数公式中设置的开始和结束期间都设为空，由公式取数参数来控制取数期间，但如果两者都设了取数期间，报表取数时则以函数表达式的开始期间和结束期间作为取数依据，此时公式取数参数的开始期间结束期间失效。2、函数表达式中的科目设置如取数公式表达式：ACCT(“：123|客户|003：”，“C”)表示科目代码小于或等于123，下设科目核算项目：客户，客户代码大于或等于003的本位币的期初余额。3、可以用通配符“*”，对科目（核算项目也适用）进行模糊取数。10**表示取一级科目代码为四位，并且起始两个代码为10的所有科目。2.2资产负债表编制2.2.1定义取数公式资产负债表的编制与损益表的编制类似，这里主要介绍一下应收账款、期末未分配利润等项目的取数公式定义。A、应收账款：应收账款借方余额+预收账款贷方余额-坏账准备期末余额选择应收账款期末数这一栏，点击fx进入公式设置界面，如图五图五应收账款科目挂客户核算，定义取数公式时候需要选择核算项目类别“客户”，取数类型选择“JY”，昀后得到的应收账款项目取数表达式：ACCT(1131|客户|,JY,,0,0,0,)+ACCT(2131|客户|,DY,,0,0,0,)-ACCT(1141,Y,,0,0,0,)。B、未分配利润未分配利润的取数方式有两种：一种是取本年利润和利润分配—未分配利润期末余额之和，另一种是通过ref_f从损益表跨表取数。这里我们重点了解一下ref_f的取数。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第7页共10页选择未分配利润项目，点击fx，进入下图六公式设置界面：图六资产负债表的期末未分配利润项目通过ref_f取得利润分配表上的未分配利润项目数。如果每期的资产负债表要取得对应期间表页的利润分配表的数，可用“keyword”或“pageno”函数来取得返回的表页关键字。C、Keyword的函数定义首先在表页管理中添加关键字“表页”，如图七：图七然后在表页管理页签中选择对应的表页返回的关键字，表页_1的关键字值设为“1”，表页_2的关键字值设为“2”，以此类推。如图八：金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第8页共10页图八在关键字名中输入“表页”，表页栏中录入2，计算出的结果是“2”，如图九图九在资产负债表中取损益表的未分配利润的函数需要用ref_f与keyword的两个函数嵌套使用，在函数嵌套时，表页栏则不需要录入，而是根据所在的表页自动取得关键字，函数表达式：REF_F(利润及利润分配表,d36,KEYWORD(表页,0),)，具体可参考《报表应用之——对应表页自动取数》的文档。2.3现金流量表编制现金流量表涉及到的函数有acctcash和cashflow两个函数，acctcash是从总账的现金流量表中取数，cashflow是在单独的现金流量表模块取数。2.3.1定义取数公式A、用acctcash函数取数（需要总账模块现金流量表有数据）金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第9页共10页定义销售商品、提供劳务所收到的现金项目的取数公式，具体公式如图十图十在现金流量项目中选择“销售商品、提供劳务所收到的现金”，确认后退出即可出现该项目的取数结果，函数表达式：ACCTCASH(CI1.01.01,S,,0,0,0,)，其他项目的定义同上。B、cashflow函数取数（需要单独现金流量表模块有数据）Cashflow是从现金流量表模块中取数，它可以取得方案下的具体现金流量项目的值，如图十一：图十一在报表方案中选择方案3，现金流量项目选择“销售商品、提供劳务所收到的现金”，函数表达式：CASHFLOW(1,4,0,0,)注意：在acctcash函数下对应的公式取数参数是开始期间结束期间，开始日期和结束日期金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司技术支持部第10页共10页对它不起作用，CASHFLOW与之相反，对公式取数参数的开始期间和结束期间起作用。2.4报表表头的编制2.4.1报表日期在报表的表属性中选择—页眉页脚，点击“日期”，将中括号中的日期用rptdate函数替换即可，如图十二：图十二公式设置：RPTDATA(字符串参数)。如在参数录入框中录入”yyyy-mm”,则自动生成公式为RPTDATE(YYYY-MM)，系统返回当前的年月值。2.4.2公司名称公司名称同报表日期一样可以在页眉页脚中来设定，用Sysinfo函数，如图十三：图十三在编制单位后录入SYSINFO(COMPANYNAME,，自动出来编制单位：金蝶软件有限公司。公司名称取自总账系统参数中的“公司名称”。