收银员岗位流程

收银岗位流程指导一、发货收款1、现款发货：根据客户应收单，查询对公账户、客户货款卡，或收取客户交来的现金和支票（支票入账后，方可发货），并用财务软件开具收据。确保货款无误后方可盖章发货。（流程见《先款后货销售收入核算流程》）2、欠款发货：欠款发货包括临时欠款和季度欠款。（1）临时欠款：由业务员在纷享销客办理临时欠款手续，经部门经理及总经理审批后方可发货。（临时欠款是指欠款周期为1-3日的欠款）（2）季度欠款：每季度初由销售公司签订季度欠款授信表下发至收银处，接收到客户签订的《欠款凭据》，方可发货。季度欠款由片区业务员替客户向公司申请欠款，经片区负责人同意后，向部门经理申请（单个客户累计十万元以内），超过十万元需总经理同意，超过三十万元的需报事业部欠款审批委员会审批，由营销内勤代办欠款审批单，前台收银见审批同意《欠款审批单》及《欠款凭据》后方可发货,当月业务员返回公司时将客户打的欠款凭据原件带回到收银员处换回代办的欠款凭据,当月原件没有带回的，每张罚款200元，详见《2017年应收账款管理规定》；（流程见《欠款审批流程》，制度见《西北区应收账款管理制度》及《2017年应收账款管理制度》）3、分公司代收款：每日及时登记代收款明细，包括日期、客户名称、金额、收款方式，每周六与分公司收银核对本周代收款明细，每周四捎带本周代收款收据，并与分公司收银核实是否收到。收到分公司代收款收据后，根据代收款明细手工帐将代收款收据按日期分类整理并登记，交至销售会计做账。月末27日前核对本月代收款总额，确保双方一致。二、货款缴存与核对1、每日15:30前清点当日货款并填写现金交款单，将货款交出纳送存银行。收至银行盖章返回的现金缴款单后，核对对应的收据，交销售会计进行账务处理。2、对于农行POS机业务，必须做到及时刷卡，妥善保管，当天业务结束后按银行生成POS汇总单与明细单及收据总额都核对无误，交销售会计做账。3、每日12点前根据出纳导出的农行及农信社对公账户进账明细核对款项，并在金蝶软件中开具对应收据，核对无误后，交销售会计做账。三、票据核对及整理1、应收单的审核：审核开票员所开票据实收金额是否正确，并对返还的结算进行监督,确保返还及时并准确结付。2、办事处票据管理：每日核对各办事处的销售日报；办事处内勤将办事处日报在金蝶中录入完毕后，前台收银再进行复核，如有错误及时与办事处内勤沟通解决，销售日报核对完成后收银员再落实货款是否已汇至公司专用账户、当日发生的欠款是否按公司欠款流程办理。月末25日12点前收集办事处月末报表，包括：销售汇总表、库存盘点表、费用汇总表、欠款表及本月费用票据，将每个办事处的费用表和票据整理汇总，交至销管部经理；将各办事处的库存盘点表交至销售会计；收银员核对各办事处销售汇总表的数量、金额和金蝶软件中录入的应收单的金额及数量是否一致，有不一致的及时和办事处内勤沟通确认。3、票据的整理：每周六整理应收单，按客户名称汇总，贴在粘贴单上，以便月底核开发票。4、欠据的管理：收银员依据《欠款凭据》登记客户欠款明细账，按片区将《欠款凭据》和《欠款审批单》收入拉杆夹，并在《欠款办理统计表》中依次填写客户名称、欠款金额、欠款日期、还款日期、是否为原始欠据等内容。季、年度铺垫的欠款，业务人员月末30日前需将原始欠据交回公司。客户还款后，归还《欠款凭据》时，欠据领取人需在《欠款办理统计表》中签字备查。季度末，将本季度《欠款凭据》和《欠款审批单》整理归档。四、应收账款登记及报表：对于欠款的客户每日准确登记往来流水账，每月27日17：00前向总经理报送《欠款报表》及欠款分析说明。分析说明中包含当月欠款过程中出现的问题，以及回款情况、与上月比较的增减变动。各片区《欠款报表》月末必须与片区经理核对（核对方式签字或电话通知），月末27日协助销售会计核对应收账款余额并确保账账相符，欠款报表中分别填列实际欠款金额、预付款、担保贷款利息等。五、货款催收：1、欠款对账：每月5日前完成与公家单位的对账工作，如有需要，以邮件或传真形式发送对账单，月末25日前再次核对并督促其按时还款。根据经销商及业务人员的要求，及时协助其完成对账事宜。2、欠款催收：临时欠款的客户应在3日内将货款到位，对没有按时付款的客户打电话催收；对欠款的客户每周四将所在片区的欠款明细发送至片区负责人微信，提醒还款时间，每月、季度末20日前和片区业务员核对客户欠款明细，督促其按时还款。3、应收账款追踪表：每周五12点前上报本周应收账款追踪表至事业部，内容包括：本周销售额、本年度销售额、欠款总额、欠款比例、欠款类型说明，同时将欠款总额上报至事业部出纳。六、客户货款卡管理1、卡密分离：收到新卡交至出纳修改统一密码。（货款卡必须专卡专款专用，此卡不允许开通网银）2、及时刷卡：及时查询并登记客户卡余额，当日刷卡时登记刷卡金额及使用基地、刷卡时间，尽量保证卡内余额最小。3、每日19:00前将卡本单独存放。七、风险金的核算：按公司规定，经销商欠款需给公司缴纳风险金，3天以内（含3天），不收取风险金；4-15天，按欠款金额的0.5%收取；15-30天（含15天），按欠款金额的1%收取，依次累计。每季度末28日前出具风险金表，交由销管部经理复核，总经理签字，作为本季度风险金的收取依据。销管部经理和销售会计及收银各一份，风险金方可从客户月返中扣除，如客户本月没有返还，前台收银提醒销管部经理次月扣除。销售会计审核风险金是否全额扣除。八、发票开具1、日常发票开具流程：在税控系统开具发票，必须保证发票与应收单一致，保证开具发票的正确性；开票流程，点击进入桌面税控发票开票软件――选择开票人——进入系统――发票管理――发票开具管理――发票填开――增值税普通发票――核对发票号（纸质的发票号与当前要开具的发票号必须一致）――确认――选择开票名称及商品名、数量、金额，打印发票前必须核对所填开发票是否与应收单一致，核对一致后方可打印。2、月末发票汇总开具流程：（1）开具办事处发票：销售会计核对完办事处的库存准确无误、收银员核对完销售汇总表与金蝶软件中的应收单一致后，方可开具发票。开票流程：按办事处从金蝶软件中导出本月的应收单明细为EXCAL表格，记录各办事处的总金额、数量，将开过发票的对公单位删除并记录开过发票的数量、金额。将未开发票的应收单表格内容按照单据编号、单据日期、往来户名称、物料名称、规格型号、计量单位、数量、销项单价（含税单价）、应收金额排列，每个表格里面不能有附表、颜色、合计、筛选等其他信息。将表格发至开发票电脑，登陆“防伪税控票据管理企业版”:a.已转单据处理—修改日期（前两个月-至今）—查询—上面右键全选—下面右键全选—选择删除已转发票（右下角）—“是”—关闭b.单据导入—清空—是—关闭c.正数单据转发票—日期修改（本月1日-至今）—查询—无单据—关闭d.单据导入—导入—浏览—选择某个办事处的表格—打开—导入—确定—核对数量金额—关闭e.正数单据转发票—修改日期(本月1日-至今)—查询—核对数量金额—右键全选—右下角整张折扣√—导出—记录单据编号—确定—退出修改税率—C盘—导出文本（单据编号同上一步导出的文本单据编号）—打开—复制“0.13~~4001~~0”（每次替换的内容不变）—编辑—替换—查找内容点粘贴—替换为“0~~4001~~0”—全部替换—关闭开票软件—文本接口—单据传入—文本传入—路径—选择编号文件—打开—增值税普通发票—确定—记录单据个数—确定—发票生成—增值税普通发票—选择（条数不一致时关闭—单据维护—单据修改—确认—选择不对单据—删除）—全选—退出—确认—生成—查看是否有效—退出④发票管理—发票查询—本月—确定—选中未打印发票—打印—发票—全部打印按照以上流程依次打印各办事处发票，并用曲别针分开。（2）开具公司客户发票：将本月所有应收单分类粘贴后，计算每个客户的应收总额，用铅笔写在左上角，与金蝶软件中应收单应收总额核对无误后方可开具发票。开票流程与开办事处发票流程一致，需注意将开过发票的对公单位删除，对公单位要挑选出单独开票，保证对公单位发票上有税号。（3）开具分子公司发票：粘贴核对分子公司应收单与金蝶软件应收总额及数量一致；待销售会计与分子公司核对完本月饲料数量及金额后，方可开发票，开票流程与办事处开票流程一致，需注意将分子公司的税号添加至表格。分公司发票开完后将发票号、金额截图告知销售会计。月末26日核对税控系统的发票总额和应收单中的应收总额是否一致，核对无误后交由销售会计做账。（发票的管理及开具见《增值税普通发票管理制度》3、发票领取流程（1）日常客户发票：在发票领取登记表上填写发票编号、发票日期、单位名称、发票金额、领取日期，让领取人签字，如发票是随货同行，将发票交开票员装入信封并封闭后带走。（2）分公司发票：月末开完所有发票后，在次月3号之前将分公司发票及销货清单登记、分装到信封，给分公司发货时及时带走。4、发票作废：发票管理—发票作废—查找发票号—选择右上角作废—作废—纸质发票盖作废章。（只能作废本月发票，不可作废其他月份发票，如作废其他月份发票，需将已开的原始发票的发票联收回，并收到营销部的退货申请单及销售出库单（负数）后，方可做对应发票冲红处理。）5、报税管理（1）报税：每月1日，在开票软件中报税：报税处理—上报汇总—确认，操作完毕后开发票。（2）销货清单：每月3日打印上月销货清单。操作流程：发票管理—发票查询—选择上月—清单标志—排序—选择“是”—打印—销货清单—用曲别针将办事处、分公司分别装订，交至销售会计做账。（3）发票分类总表：每月5日打印发票汇总表。操作流程：开票软件—报税处理—发票资料—依次选择5个表—选择日期（上月）—查询—预览—打印。（汇总表只有一张，明细表有多张）打印完毕后交至财务部报税人员。（4）发票汇总明细表：登陆信心服务云平台—税号选择自己—发票明细导出—数据读取—选择日期（上月）—采集发票成功后退出—发票总表查询—选择日期（1日-31日）—查询—导出—保存至桌面，发至财务部报税人员。6、发票购买每月20日前，将税盘交至财务经理，由财务经理购买发票，发票买回后，登记发票份数及编号，并在开票软件中读取发票份数及编号。九、担保贷款管理1、贷款登账：收银员收到担保公司发来的贷款担保预扣通知书（单）后，通知财务部出纳，查收贷款是否到账，出纳确认收到贷款后通知收银员，收银员根据担保协议在出纳模块下推生成收款单，再根据担保协议下推生成收据。收银员登记贷款台账，包括放贷时间、收到贷款的金额、预扣利息、担保费，并告知客户可以使用资金（预留利息不得使用）。2、归还贷款：密切关注担保贷款归还时间，贷款到期前1个月告知营销内勤，由营销内勤通知客户及其所属片区业务人员，贷款到期前一周收银员向客户提供相应的还款账号（由公司代为还款）或直接打入银行还款账户，督促其按期归还贷款，及时清算利息，多退少补。十、收据管理1、收据的领用与保存：收据一捆50本，初次领用按照收据编号将每本收据由1-50编码。领用时，按照收据编码依次领取，每次可领用10本，并将前期已使用完的收据按号整理归档。要求在收据领用本上注明：领用时间、归还收据的编号及本数，再次领用收据的编号及本数、领用人。2、收据的填写：根据应收单的客户名称及实收金额下推生成收据。3、收据的保存：收据一式三联。第一联为存根联，10本使用完后，将第一联连同封皮一起装订，并在封皮上注明收据起始编号及日期，统一整理归档后交档案管理员；第二联为客户联，客户领取时，需在收据领取本上注明收据编号、收据日期、客户名称、金额，并要求客户签字确认、注明领取日期；第三联为记账联，按日期将收据粘到粘贴单上，连同当日的日报表交销售会计进行账务处理。十一、分公司业务管理1、添加剂业务：每月19日核对添加剂业务应收单与发票是否一致，并收取外销客户货款；根据添加剂应收单下推收据，包括：分公司、畜牧公司、外销客户。外销客户的收据交由销售会计做账。2、分、子公司业务（包括畜牧公司）：每月26日销售会计核对完分公司小料数量及金额后，告知收银员开具发票，将发票