管理流程及管理制度全案4存货管理制度54（DOC54页）

肆、存货管理制度肆、存货管理制度目录页次一、存货分类编号W01-1二、存储保养W02-1三、仓存计划W03-1四、存量管理W04-1五、材料请购作业W05-1六、发料作业－自制产品W06-1七、发料作业－0EM代工发料W07-1八、发料作业一托外加工W08-1九、非生产性领料作业W09-1十、退料作业W10-1十一、不良品处理作业W11-1十二、补料作业W12-1十三、生产入库作业W13-1十四、进料退出折让作业W14-1十五、调拨作业W15-1十六、借入作业W16-1十七、借入归还作业W17-1十八、借出作业W18-1十九、借出归还作业W19-1二十、销货退回入库作业W20-1二十一、盘点作业W21-1二十二、存货调整作业W22-1二十三、呆滞料处理作业W23-1二十四、报废品处理作业W24-1流程图流程图流程图名称页次W01材料请购作业W05-2W02发料作业－自制产品W06-2W03发料作业－OEM代工发料W07-2W04发料作业—托外加工W08-2W05非生产性领料作业W09-2W06退料作业W10-2W07不良品处理作业W11-2W08补料作业W12-2W09生产入库作业W13-2W10进料退出折让作业W14-2W11调拨作业W15-2W12借入作业W16-2W13借入归还作业W17-2W14借出作业W18-2W15借出归还作业W19-2W16销货退回入库作业W20-2W17盘点作业W21-3W18存货调整作业W22-2W19呆滞料处理作业W23-2W20报废品处理作业W24-2附表附表附表名称页次W01编号申请单W01-2W02请购单W05-3W03发料单W06-3W04领料单W09-3W05退料单W10-3W06不良品处理单W11-3W07不良品统计表W11-4W08生产入库单W13-3W09进料退出单W14-3W10调拨单W15-3W11借用入库单W16-3W12归还出库单W17-3W13借用出库单W18-3W14归还入库单W19-3W15退货入库单W20-3W16盘点清册W21-4W17盘盈亏明细表W22-3W18呆料库存月报表W23-3W19报废品清册W24-3一、存货分类编号一、存货分类编号W011.本作业程序适用于本公司存货统一分类及编号作业。2.本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统职掌划分如下：研发单位3.研发单位申请人根据新产品之制程规范，将新产品、新料品之品名、规格填入『编号申请书』(附表W01)由单位主管签核后，送料号负责人依存货编号原则加注编号。4.『编号申请单』经核准后由研发单位影印分送如下：第一联：由申请人员存盘备查。第二联：由料件负责人依序存盘备查。。W01-1二、存储保养二、存储保养W021.本作业程序适用于本公司存货之储存及保养作业。2.本作业程序中之功能单位依本公司现行组织系统及职掌划分如下：仓储单位3.仓储单位应按存货性质，将仓储区域划分为原物料、半成品、成品及不良品区分以利管理。4.在制品依制程就近于作业现场规划不同区域，以作为各生产线在制品暂存管理之用。5.储存设计之基本原则应考虑下列四项，以便于接收和拨发工作之进行：(一)流动性较常使用的物品应储存于接近接收及搬运地区，以缩短作业人员往返时间及物品搬运成本使用频率低的物品则存放离作业场所较远的地区。(二)相似性常一起使用之物品宜存放同一区域以缩短提取时间。(三)物品大小储存设计时储存位置应依存放物品的大小而作更动，以确保能充分利用空间。(四)安全性物品之保管应以安全为第一，如危险物品之存放地应考虑装置防火警报器、防火墙、喷水设备、通风设备以维护库房及厂区安全。6.仓储单位应定期检查库存品储位是否正确，如有错误，应找出原因，并注意防患错误状况之再次发生。W02-1三、仓存计划三、仓存计划W031.本作业程序适用于材料、商品之仓存计划作业。2.本公司为加强物料管理并配合公司政策，对各项材料作A、B、C分类。3.A、B、C分类原则如下：(－)A类:每年耗用量大且值钜之主动原料。(二)B类:包装材料及被动配件等。(三)C类:一般消耗性物料。4.材料管制要点：(一)A类材料管制要点：(1)库存记录应以永续盘存制为基础。(2)经常提供有关Ａ类材料项目的各项信息给单位主管核阅。(3)经常以人工及计算机辅助预测其需求。(4)利用长期订购合约分批交货方式，减少供应之前置时间，降低库存量。(5)对于价值高昂，使用量较少的项目，尤其要作好其需求预测。(6)随时要掌握存量现况防止资金积压。(二)B类材料管制要点：(1)以批次采购尽量降低库存为原则。(2)得视存货性质，利用长期订购合约，依实际接单状况采购。(三)C类物料管制要点：(1)依存货性质，以定量采购或需要时再行采购方式处理。(2)得视需要，利用长期订购合约，于需用时随时订货。5.商品管制要点﹕(一)购置商品以零库存为原则，以批次采购为之，按每次客户订单之数量或预测需求采购数量。(二)对来源不易，前置期间长及考虑经济采购量等因素之商品，则同A类材料管理之。惟应注意其周转性，以防呆滞。W03-1四、存量管理四、存量管理W041.本作业程序适用于生产过程中所需用原物料、包装材料及供出售用成品之存量管理。2.本作业程序中之功能单位依本公司现行组织系统及职掌划分如下：(一)仓储单位(二)生管单位(三)采购单位3.采购单位应参照用料预算与耗用记录实施存量管理，并订定存量基准以利控制。4.库存原物料之基准设定原则如下：(一)最高存量：按请购点之库存数量加计一次请购量为准计算之。(二)安全存量：以不冒供应断线之危险为原则，并对购办期间可能延误之时日及预计需用量可能增加之幅度，予以最安全之考虑。(三)请购量：为避免库存原物料大量采购造成持有成本过高，或小量采购而次数频繁导致订购成本加大，故考虑前两因素间之平衡，采取经济订购量，惟计算出之请购量仍需依最小包装量予以调整更动，所谓经济订购量即指使每年存货成本减至最低之存货订购量，计算时应考虑年需求量及分批入库量与耗用量、每次订购成本、缺货成本、持有成本数量、折扣等相关因素。5.凡生产性之原物料、包装材料之请购均由资材单位负责，采购单位进行采购事宜¸非仓储管理物品则由需求部门提出请购，采购事宜则由总务单位负责。W04-16.仓储单位对各项原物料所订定之存量基准，应逐一登记，确实控制实施，并随时注意其适应性，倘有不切实际未能善尽发挥控制功能者，应予及时修正。7.自制产品之库存记录应及时正确，其库存管理以尽量减低库存量为原则，仓储单位应定期提供库存报表送生管单位及采购单位，俾作为生产进度管制与订购之依据。8.在制品之存量管理，由生管单位负责，按产品之生产排程进行生产进度跟催及生产线上在制品之存量控制，并应注意是否有因不当原因造成线上在制品堆积，而未适时办理入库。W04-2五、材料请购作业五、材料请购作业W051.本作业程序适用于生产用原物料及直接销售商品之请购作业。2.本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：(一)物控单位(二)仓储单位(三)采购单位(四)业务单位(五)会计单位3.物控单位接收到产销协调会之产销计划或业务单位之FORECAST或业务单位之受订通知单或接获研发单位之新产品规格书后，应先根据B.O.M.展开原物料需求数，经查询库存数如已达请购点或可供应量不足时，应提出订购申请。4.提出订购申请时，订购申请需填写『请购单』(附表W02)注明单号日期、请购单位、机种名称、需求日期、料号、品名规格、单位、需求量、库存量等资料。5.『请购单』一式三联，经核准后分送如下︰第一联︰送采购单位办理订购事宜，其后续作业详见采购管理『询、比、议价作业』。第二联：送会计单位存盘备查。第三联：物控单位依编号顺序存盘。W05-1六、发料作业—自制产品六、发料作业—自制产品W061.本作业程序适用于本公司自制产品制造之发料作业。2.本作业程序中之功能单位．依本公司现行组织系统及职掌划分如下：(一)仓储单位(二)生产单位(三)会计单位3.仓储单位收到生管单位送来之『制令领料单』第二联后，应依BOM表备料并填写『发料单』(附表W03)注明单号、日期、领料单位、制造工作单号、制造工作单量、料号、品名规格、单位、需求量、实发量、不足量，送单位主管签核，经生产单位签收后发料。4.『发料单』一式四联，于发料后，由仓储单位分送如下：第一联：送会计单位据以入帐后存盘备查。第二联：由仓储单位登入材料帐及材料卡后连同『制令领料单』第二联分别依编号顺序存盘备查。第三联：连同原料交生产单位投入生产，其后续作业详见生产及工场管理『现场制造管理作业』。第四联：由生管单位存盘备查。W06-1七、发料作业－OEM代工发料作业七、发料作业－OEM代工发料作业W071.本作业程序适用于OEM代工发料作业。2.本作业程序中之功能单位．依本公司现行组织系统及职掌划分如下：(一)仓储单位(二)生产单位(三)会计单位3.仓储单位收到生管单位送来之『制令领料单』第二联后，应依B.O.M窗体上所列之料件备料，并填写『发料单』注明单号、日期、领料单位、制造工作单号、制造工作单量、料号、品名规格、单位、需求量、实发量、不足量．送单位主管签核，经领料单位签收后发料。4.『发料单』一式四联，于发料后，由仓储单位分送如下：第一联：送会计单位据以入帐后存盘备查。第二联：连同原料交生产单位投入生产，其后续作业详见生产及工场管理『现场制造管理作业』。第三联：由仓储单位据以登入材料帐及材料卡后，连同『制令领料单』依编号顺序存盘备查。第三联：由生管单位存盘备查。W07-1八、发料作业—托外加工八、发料作业—托外加工W081.本作业程序适用于托外加工之发料作业。2.本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：(一)仓储单位(二)会计单位3.仓储单位收到生管单位『委外领料单』第二联后，即依BOM表备料，核对料件号码及数量后，经外包厂商领料后签收。4.『发料单』一式四联，于发料后，由仓储单位分送如下：第一联：送会计单位依据以入帐后存盘。第二联：由仓储单位依据以登入材料帐及材料卡后，连同『委外领料单』第二联，分别依编号顺序存盘备查。第三联：连同原料交外包厂商。第四联：由生管单位存盘备查。W08-1九、非生产性领料作业九、非生产性领料作业W091.本作业程序适用于非生产性领料作业。2.本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：仓储单位3.各单位因实际需要领料时，应填写『领料单』(附表W04)注明申请单位、申请用途理由说明、料号、品名规格、单位、申请量，依核决权限送呈签核后，至仓储单位领料。4.仓储单位收到『领料单』时，应审核其领料用途及说明是否合乎公司规订后，经单位主管签核后，据以备料。5.『领料单』一式三联，俟领料申请单位签收领料后，由仓储单位分送如下：第一联：送会计单位据以入帐后依编号顺序存盘备查。第二联：仓储单位登入材料帐及材料卡后，依编号顺序存盘备查。第三联：连同材料送申请单位使用。W09-1十、退料作业十、退料作业W101.本作业程序适用于生产部门领生产性原料之退料作业。2.本作业程序中之功能单位，依本公司现行组织系统及职掌划分如下：(一)生产单位(二)仓储单位(三)会计单位(四)品管单位3.生产单位因工程因素或包装变更或成品附件变更或工单结束有料件剩余，须办理退料时应填写『退料单』(附表W05)，注明日期、退料单位、制造工作单号、机种名称、退料原因说明、料号、品名规格、单位、需退量，经单位主管签核后会品管单位检验。4.生产单位于生产过程中发生之不良品须办理退料时，应填写『不良品处理单』(附表W07)注明日期、生产单位、制造工作单号、制造工作单量、不良原因说明、料号、品名规格、单位、需退量等资料后办理退料，其后续作业详见『不良品处理作业』。5.品管单位依『品质规范』之规定加以检验，并于『退料单』之『品管检验』栏签注检验结果，如有检验为不良品者，退回生产单位，另填『不良品处理单』依『不良品处理作业』办理退料，如为良品，则通知生产单位办理入库事宜。6.仓储单位收到经品管检验之