营运体系培训之--盘点作业流程

店铺盘点作业《现代汉语辞典》中对盘点概念的释义：1）盘点——清点（存货）。2）盘存——用清点、过秤、对帐等方法检查现有资产的数量和情况。3）盘货——商店等清点和检查实存货物。4）盘库——查点库存物品。5）盘帐——查核帐目。目的及意义及时掌握店铺商品的进销存状况商品缺断货状况商品损益状况店铺商品管控重点盘点种类1常规盘点确定一定时段（一般为一个月），定期对本系统全部店铺之全部商品或特定营业单位、组别的商品进行的盘点作业。亦称为月盘点或定期盘点。盘点种类2变价盘点在以商品零售价格为管理基础（售价管理）情况下，因促销或清理不良库存等需变更特定商品的售价时，为保证其实物库存数量与帐面库存金额不因变价而发生差异，而于变价前对该特定商品进行的盘点作业。盘点种类3单项盘点为适应经营管理的需要，对某一个商品品项或某一类商品或某一个品牌商品或某一供商商品等进行的盘点作业。盘点种类4重复盘点在已进行的盘点作业有重大差错或盘点结果有重大差错等情况下，为查找差错，而在一次盘点作业后最短时间内进行的第二次盘点作业。又称为重盘或复盘。盘点种类5交接盘点当（商品）实物负责人发生岗位变动时，为明确经营管理责任，而对其所负责的（商品）实物进行的盘点作业。注：为避免重复劳动，在允许的情况下，（商品）实物负责人岗位变动应安排在常规盘点之后。盘点种类6稽核盘点为适应经营管理的需要，对某些高价高值商品或特定对象（低值易耗品、备品、办公用品）或某个个人或某个店铺、单位、部门、组别等进行的稽核性（实物数量、帐目处理、收发手续等）盘点作业盘点种类7年度盘点即常规盘点的特殊形式，按年度进行，作业过程中其稽核的广度与深度及稽核程序等均复杂于常规盘点，且稽核权力为决定性权力。又称为大盘或年度大盘点。进行开店作业或关店作业时，一般采用年度盘点作业程序。盘点原则1、以物核帐2、三清两符三清——实物的数量清、票据清、帐目清两符——货帐相符、帐帐相符3、纠错授权4、实事求是5、销售至上实物与帐面一、实物数量：商品总数量（本期期末库存量）=商品总售价÷商品单个售价=期初库存量+本期进货（调入）量-本期退货（调出）量-本期销售量-本期损耗量实物与帐面一、实物数量：商品总数量（本期期末库存量）=商品总售价÷商品单个售价=期初库存量+本期进货（调入）量-本期退货（调出）量-本期销售量-本期损耗量实物与帐面二、帐面金额商品总售价（期末帐面库存金额）=商品总数量×商品单个售价=期初库存额+本期进货（调入）额-本期退货（调出）额-本期销售额+（-）变价增（减）额-本期损耗额序作业内容责任人开始时完成时作业要求1票据、商品盘前整理完成主管/核算员盘前9日盘前3日票据清楚无误，商品整理易数，归位，残次品退换2确认存放货位一品一张库存盘点单主管/理货员盘前4日盘前3日为盘点准确快速，须非整箱商品须开箱检查，必须填写完整盘点表作业流程序作业内容责任人开始时完成时作业要求3打印盘点表，依架内→端架→地堆→散仓顺序对货位、对条码核对盘点表，并且在商品编码前标注该商品的层数/位数主管/理货员盘前4日盘前3日盘点表为兰色压感（一式两联），盘点表上的商品是按照商品编码顺序自小到大顺序排列，核对时必须是依照货架实物顺序在盘点表上进行对照查找，必须要使架上商品在表上均要找到，遇问题立即调整盘点表作业流程序作业内容责任人开始时完成时作业要求4主管/部门经理对盘点表进行复查（抽查）主管/部门经理盘前3日盘前3日依库房正品→库房残品→顶仓→架内→端架→量陈顺序复查（30%比例）5按营业组汇总盘点表并进行检查及进行错误更正/记录财务主管/驻店稽核盘前2日盘前2日检查时，要仔细核对代码/品名/价格，尤其是重点检查层数位数，不要放过疑点，有错必纠6全店汇总盘点表并填制《控制单》相关主管盘前1日盘前1日以营业组为单位制作《控制单》一式2份盘点表作业流程序作业内容责任人开始时完成时作业要求7盘前准备作业全面稽核财务主管/驻店稽核盘前1日盘前1日依控制单查盘点表，依盘点表查货位、查品项、查条码、查价签、查层数/位数，有错必究8盘点表核对后未经店长批准，严禁擅自更改货位全店盘点表核对完成后，千万不要再改货位，如有促销等极特殊情况，须报店长审批后执行。盘点表作业流程序作业内容责任人开始时完成时作业要求9发放库房盘点表和相应《控制单》给营业组进行初盘财务主管/相关营运主管盘点日上午10：00盘点日下午14：00盘库房商品时，最易出错的是数错箱数，算错包装数或在将箱数×包装数时计算错误，造成盘点数量差错，另外，残次品要由专人盘点，盘后封库。10安排复盘，复盘与初盘不得同时进行，复盘时必须开箱查核，由驻店稽核监督财务主管/驻店稽核盘点日上午10：00盘点日下午14：00库房复盘结束后，未经允许，不得出货，如有大宗等必须出货，须报经店长批示后方可执行。盘点表作业流程序作业内容责任人开始时完成时作业要求11发放顶仓盘点表进行初盘主管盘点日下午15：00盘点日下午18：0012回收顶仓初盘盘点表，发放顶仓复盘盘点表进行复盘主管盘点日下午16：00盘点日下午19：00盘顶仓商品时，要注意安全，除可确认却属原箱商品且箱数较多必须进行抽查开箱点数，如某商品只有一、两箱必须开箱点数，最易出错的是半箱与整箱相混，相似外包装商品相混。同时也易出现计算性错误。最好是两人一组，一盘一记，盘后封仓。盘点表作业流程序作业内容责任人开始时完成时作业要求13收货时间控制核算员/收货部下午14：00收货时间截止至下午14：00止，生鲜商品或13部组商品可适当延后；14回收库房/顶仓盘点表，整好待录部门经理盘点日下午盘点日20时前完成存放货位实物盘点盘点表作业流程序作业内容责任人开始时完成时作业要求15安排理货员开始整理架内商品营运主管18:0020:00将架内商品整理为易数状态16发放架内盘点表给各营业组财务主管将初盘表/复盘表同时放置在货架上17初盘/复盘同时开始盘点，盘点先首尾分别盘，初盘盘完3张盘点表后，复盘人员开始跟着盘营运主管盘点进行时依进度确定由防损部安排四人配合财务主管及驻店稽核在卖场进行巡视，一要防止初、复表都由同一个人盘，二要注意盘点表回收问题，不能让核单员空等闭店后15分钟内完成盘点表作业流程盘点表作业流程序作业内容责任人开始时完成时作业要求18回收卖场盘点表并进行核对营运主管/核单人员盘点进行时盘点完成时主要看所填数字是否易辩认/数字是否正确，应签名处是否签名19再复盘核单人员/营运主管盘点进行时复盘完成时如初/复盘数字对不上，须开复盘单再次盘点，复盘单最多开3张，将复盘单粘贴在初盘单后，并更改错误数字序作业内容责任人开始时完成时作业要求20盘点数字书写要求理货员盘点进行时必须保证每张条码板每个数字不会被误认。数量栏内不能有“×”或空白，只能是“0”或别的数字。不合格的要退回本组主管重新盘点21盘点过程中盘点数字更改要求营运主管盘点进行时如理货员在盘点过程中发现错误，须由该部组营运主管签字后，将错误数字画圈后才可在旁边做更改，不允许进行涂抹盘点表作业流程序作业内容责任人开始时完成时作业要求22盘点数据切离系统维护员盘点录入前在盘点翌日核算员进行盘点数据录入之前，一般在早上8点钟之前完成23盘点数据录入核算员要求细致/认真/准确，不得漏入24盘点差错查找/盘点损溢提报营运主管/驻店稽核录入结束后盘后3日内要求驻店稽核确认差错查找需更改数据，盘点损溢提报须经区经理签字审批后方可执行盘点翌日盘点表作业流程盘点表作业流程以店为单位，由财务部封存盘点表，以备公司审计部查验严格盘点表的作业程序，可以防止盘点差错，店长对盘点过程进行宏观控制，主管/经理必须心细，财务主管负责盘点过程人力调配以及过程控制，必要时可选文化水平较高的理货人员协助控制。盘点表作业流程另外盘点人员必须依对货位→对价签→对条码→点数量→记数量的顺序使用盘点表盘点实物（盘点表抄写要注意售价的正确性）。盘点表作业流程店铺防损提要•退换•折损•报废•收银•偷窃•盘点•订货•收货•理货•调拨序号损耗产生的原因造成的后果防范建议1上期漏盘、漏录、错盘、错录或重复入库或错票而不当盘短本期期初账面数小于上期期末实际数，本期盘长加强盘点及票据整理作业培训2上期多盘、多录、错盘、错录或重复录入退货单或错票而不当盘长本期期初账面数大于上期期末实际数，本期盘短加强盘点及票据整理作业培训店铺防损提要—盘点作业序号损耗产生的原因造成的后果防范建议3有人擅自或恶意的在本期期内技术性改动了上期期末盘点数据上期期末数错，本期也盘不准严禁在本期期内调整上期的错误4计算机进销存盘系统运行有误（数据库及各模块之间函数关系出错）乱帐有问题及时上报，请公司有关部门予以修复5盘前商品整理不到位，难以盘清数准或未及时收回孤儿商品、零散商品盘短认真进行商品整理店铺防损提要—盘点作业序号损耗产生的原因造成的后果防范建议6未按货位抄写盘点表，造成丢货位现象，特别是飞地（在本部组管辖区以外）的货位容易漏抄盘短对量陈货位进行规范管理，编对货位号7一个量陈货位多种商品，但做盘点表时只作了一个商品盘短尽量减少一个量陈上陈列多种商品，特别是用一种商品作托8未按价签对品项、对条码做盘点表盘错认真复查盘点表，防止未盘先错店铺防损提要—盘点作业序号损耗产生的原因造成的后果防范建议9盘点表进行核对时不认真，糊弄了事，造成商品在货位上和盘点表上对不上，盘点时可能有没有先核对灾盘点混码认真复查盘点表，防止未盘先错10一箱内装有多个品项，但只作了一个商品的盘点表，或甲包装箱装的乙商品，按甲商品盘点盘短；混码；甲长乙短严禁一箱多品，特别是顶仓。凡开箱了的一定要开箱对货11将相似商品误做成一个商品而抄写盘点表混码仔细复查盘点表店铺防损提要—盘点作业序号损耗产生的原因造成的后果防范建议12商品基本销售单位理解有误，错用商品代码（箱、盒、排等）盘错进行条码对应，分清销售单位13盘点表核对完成后，理货员又擅自改变商品货位漏盘禁止在盘点表完成后换货位14错误票据未整理出来数据错误盘前一定要理票15退货未拉走，退票已录入/审核，但仍盘入本期盘长，下期盘短盘点前标明不盘区店铺防损提要—盘点作业序号损耗产生的原因造成的后果防范建议16退货未拉走，退票也未录入，盘点时又未盘入盘短退货区整理要仔细17进货已到店，验收单已入，但未补做盘点表漏盘由营运主管控制盘点日进货18进货已到店，验货单未录入，但仍盘入本期盘长，下期盘短由营运主管控制盘点日进货19已售出（大宗），但顾客未提货或未提净的，仍然盘入本期盘长，下期盘短一定要把“欠”货列入不盘区20已盘完的库房、顶仓商品，有动销了，但未改盘点表数据本期盘长，下期盘短一定报店长，由营运主管/经理注意控制店铺防损提要—盘点作业序号损耗产生的原因造成的后果防范建议21数据切离未彻底或系统出现问题未完全解决，就转入盘点录入程序数据乱系统维护员必须按规范作业22POS机内存未清理干净或出现故障而未被发现，尚有销售数据未上传丢销售，本期盘短注意销售汇总23理货员害怕盘亏，有意多盘、多记或明知道商品缺失而故意多盘本期盘长，下期盘短责任事故，应予重罚24包装箱外乱写数字，实盘时瞎抄一个数盘错严禁包装箱上写数，盘时要开箱清点25盘对了，但写数写错了或写得不清楚盘错复盘店铺防损提要—盘点作业序号损耗产生的原因造成的后果防范建议26盘对了，但相加、相乘时计算错了盘错要仔细/认真27外修商品或样品或在途商品（换货未换回的）未盘入盘短主管要有提醒，别忘了盘样品28空箱、半箱当整箱盘入本期盘长，下期盘短半箱必须开箱，空箱要标明29把整箱商品的总装箱数算错，或箱数盘错盘错凡是含糊的，应开箱数一下30包装数改变了，但仍按记忆中的包装数进行盘点盘错凡是含糊的，应开箱数一下店铺防损提要—盘点作业序号损耗产生的原因造成的后果防范建议31空盒当实盒盘入盘长带盒的要拿起来感觉一下重量后再盘32为了盘上层货架，故踩整箱商品登高，而被踩商品漏盘或损坏盘亏或造成损失严禁以商品为工具（梯子）33凭感觉、估计重量盘生鲜的原材料盘错生鲜盘点要称重，可以四舍五入34生鲜进价不准确盘点结果不真实