XXXX年年度审计报告62235838[1]

浙江三达工业用布有限公司审计报告及财务报表2012年1月1日至2012年12月31日止浙江三达工业用布有限公司审计报告及财务报表（2012年1月1日至2012年12月31日止）目录页次一、审计报告1-2二、财务报表资产负债表1-2利润表3现金流量表4所有者权益变动表5-6财务报表附注1-22审计报告第1页审计报告信会师浙报字[2013]第00004号浙江三达工业用布有限公司全体股东：我们审计了后附的浙江三达工业用布有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2012年12月31日的资产负债表、2012年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。审计报告第2页我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。立信会计师事务所中国注册会计师：朱伟（特殊普通合伙）浙江分所中国注册会计师：汪雄飞中国·杭州二O一三年三月八日报表第1页浙江三达工业用布有限公司资产负债表2012年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注四期末余额年初余额流动资产：货币资金（一）15,227,085.829,905.28交易性金融资产应收票据应收账款预付款项（二）282,516.65应收利息应收股利其他应收款（三）505,073.782,840,500.00存货（四）3,981,483.16一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计19,996,159.412,850,405.28非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产（五）38,991,362.59减：累计折旧（五）69,997.58固定资产净值（五）38,921,365.01减：固定资产减值准备（五）固定资产净额（五）38,921,365.01在建工程（六）4,145,735.00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产（七）16,362,666.70开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产（八）6,645.71其他非流动资产（十）10,366,848.49非流动资产合计69,803,260.91资产总计89,799,420.322,850,405.28后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：吴琼瑛主管会计工作负责人：黄如群会计机构负责人：丁建英报表第2页浙江三达工业用布有限公司资产负债表2012年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益（或股东权益）附注四期末余额年初余额流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款（十一）11,122,072.00预收款项应付职工薪酬（十二）469,233.20应交税费（十三）-3,575,108.89应付利息应付股利其他应付款（十四）5,250.00一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计8,021,446.31非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债其中：特准储备基金非流动负债合计负债合计8,021,446.31所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）（十五）43,513,056.003,000,000.00资本公积（十六）41,969,711.00减：库存股专项储备盈余公积未分配利润（十七）-3,704,792.99-149,594.72外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计81,777,974.012,850,405.28所有者权益（或股东权益）合计81,777,974.012,850,405.28负债和所有者权益（或股东权益）总计89,799,420.322,850,405.28后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：吴琼瑛主管会计工作负责人：黄如群会计机构负责人：丁建英报表第3页浙江三达工业用布有限公司利润表2012年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注四本期金额上期金额一、营业总收入（十八）194.02其中：营业收入（十八）194.02二、营业总成本其中：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用（十九）3,833,177.92200.00其中：研究与开发费财务费用（二十）-148,222.75-105.28资产减值损失（二十一）-122,917.17149,500.00加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益三、营业利润（亏损以“-”填列）-3,561,843.98-149,594.72加：营业外收入减：营业外支出四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-3,561,843.98-149,594.72减：所得税费用（二十二）-6,645.71五、净利润（净亏损以“-”号填列）-3,555,198.27-149,594.72六、其他综合收益七、综合收益总额-3,555,198.27-149,594.72后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：吴琼瑛主管会计工作负责人：黄如群会计机构负责人：丁建英报表第4页浙江三达工业用布有限公司现金流量表2012年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注四本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金227.00收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金（二十三）2,616,622.51125.28经营活动现金流入小计2,616,849.51125.28购买商品、接受劳务支付的现金7,424,325.47支付给职工以及为职工支付的现金661,339.58支付的各项税费172,739.04支付其他与经营活动有关的现金（二十三）2,300,265.802,990,220.00经营活动现金流出小计10,558,669.892,990,220.00经营活动产生的现金流量净额-7,941,820.38-2,990,094.72二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金42,683,766.08投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计42,683,766.08投资活动产生的现金流量净额-42,683,766.08三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金65,842,767.003,000,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计65,842,767.003,000,000.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额65,842,767.003,000,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额15,217,180.549,905.28加：期初现金及现金等价物余额9,905.28六、期末现金及现金等价物余额15,227,085.829,905.28后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：吴琼瑛主管会计工作负责人：黄如群会计机构负责人：丁建英报表第5页浙江三达工业用布有限公司所有者权益变动表2012年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目本期金额实收资本(或股本)资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额3,000,000.00-149,594.722,850,405.28加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额3,000,000.00-149,594.722,850,405.28三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）40,513,056.0041,969,711.00-3,555,198.2778,927,568.73（一）净利润-3,555,198.27-3,555,198.27（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计-3,555,198.27-3,555,198.27（三）所有者投入和减少资本40,513,056.0041,969,711.0082,482,767.001．所有者投入资本40,513,056.0041,969,711.0082,482,767.002．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）专项储备提取和使用1.提取专项储备2.使用专项储备（五）利润分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（六）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他四、本期期末余额43,513,056.0041,969,711.00-3,704,792.9981,777,974.01后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：吴琼瑛主管会计工作负责人：黄如群会计机构负责人：丁建英报表第6页浙江三达工业用布有限公司所有者权益变动表（续）2012年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目上年同期金额实收资本(或股本)资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）3,000,000.00-149,594.722,850,405.28（一）净利润-149,594.72-149,594.72（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计-149,594.72-149,594.72（三）所有者投入和减少资本3,000,000.003,000,000.001．所有者投入资本3,000,000.003,000,000.002．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）专项储备提取和使用1.提取专项储备2.使用专项储备（五）利润分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（六）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他四、本期期末余额3,000,000.00-149,594.722,850,405.28后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：吴琼瑛主管会计工作负责人：黄如群会计机构负责人：丁建英浙江三达工业用布有限公司2012年1月1日至2012年12月31日财务报表附注财务报表附注第1页浙江三达工业用布有限公司财务报表附注(2012年1月1日至12月31日)一、公司基本情况浙江三达工业用布有限公司(以下简称“本公司”)是由台州亚达聚氨酯有限公司出资组建的有限公司，于2011年1