XXXX年度财务会计报告62039364[1]

2012年度报告财务会计报告北京赛迪传媒投资股份有限公司2013年1月1审计报告利安达审字[2013]第1003号北京赛迪传媒投资股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北京赛迪传媒投资股份有限公司（以下简称赛迪传媒公司）财务报表，包括2012年12月31日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是赛迪传媒公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见2我们认为，赛迪传媒公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了赛迪传媒公司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。利安达会计师事务所中国注册会计师汪应华有限责任公司中国注册会计师雷波涛中国·北京二〇一三年一月十七日3财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金8,232,801.0027,623,627.15结算备付金拆出资金交易性金融资产1,992,682.082,334,021.14应收票据应收账款31,699,411.1741,181,568.89预付款项106,611.201,301,055.77应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款1,703,524.11599,492.23买入返售金融资产存货613,298.021,124,937.86一年内到期的非流动资产其他流动资产1,000.00流动资产合计44,348,327.5874,165,703.04非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资100,000.00100,000.00投资性房地产固定资产1,584,652.4921,379,098.41在建工程1,649,122.062,355,888.66工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产86,364,072.3484,126,052.23开发支出商誉94,345,883.5594,345,883.55长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计184,043,730.44202,306,922.854资产总计228,392,058.02276,472,625.89流动负债：短期借款15,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款15,492,915.3413,425,234.37预收款项9,127,264.6212,437,641.85卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬2,793,456.624,098,457.62应交税费1,063,397.73-1,008,731.87应付利息应付股利931,102.81931,102.81其他应付款65,954,704.6897,509,019.74应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债2,200,000.00流动负债合计95,362,841.80144,592,724.52非流动负债：长期借款应付债券长期应付款1,000,000.001,000,000.00专项应付款500,000.00500,000.00预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,500,000.001,500,000.00负债合计96,862,841.80146,092,724.52所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）311,573,901.00311,573,901.00资本公积45,101,300.1045,101,300.10减：库存股专项储备盈余公积34,545,734.1834,545,734.18一般风险准备未分配利润-263,593,609.66-264,954,966.34外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计127,627,325.62126,265,968.94少数股东权益3,901,890.604,113,932.43所有者权益（或股东权益）合计131,529,216.22130,379,901.37负债和所有者权益（或股东权益）总计228,392,058.02276,472,625.895法定代表人：周江军主管会计工作负责人：刘毅会计机构负责人：陈林2、母公司资产负债表编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金91,977.18127,500.24交易性金融资产1,992,682.082,334,021.14应收票据应收账款181,320.00290,112.00预付款项应收利息应收股利其他应收款22,098,467.193,561,532.78存货361,473.45361,473.45一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计24,725,919.906,674,639.61非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资187,158,968.78187,158,968.78投资性房地产固定资产41,917.1819,144,321.85在建工程1,649,122.062,355,888.66工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产7,234,729.107,391,853.74开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计196,084,737.12216,051,033.03资产总计220,810,657.02222,725,672.64流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款430,000.00预收款项应付职工薪酬409,570.02378,195.34应交税费1,746,771.27-1,129,439.206应付利息应付股利931,102.81931,102.81其他应付款41,778,678.6255,545,890.96一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计45,296,122.7255,725,749.91非流动负债：长期借款应付债券长期应付款1,000,000.001,000,000.00专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,000,000.001,000,000.00负债合计46,296,122.7256,725,749.91所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）311,573,901.00311,573,901.00资本公积38,896,539.9138,896,539.91减：库存股专项储备盈余公积34,545,734.1834,545,734.18一般风险准备未分配利润-210,501,640.79-219,016,252.36外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计174,514,534.30165,999,922.73负债和所有者权益（或股东权益）总计220,810,657.02222,725,672.64法定代表人：周江军主管会计工作负责人：刘毅会计机构负责人：陈林3、合并利润表编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、营业总收入76,816,619.3090,893,027.25其中：营业收入76,816,619.3090,893,027.25利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本91,430,984.00121,119,189.25其中：营业成本47,876,863.8571,706,710.61利息支出5,776,633.3431,533.95手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备7金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加4,289,662.434,601,545.98销售费用2,681,046.892,943,156.19管理费用16,251,040.6620,473,945.09财务费用5,753,179.7687,400.01资产减值损失14,579,190.4121,306,431.37加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-341,339.06-945,601.45投资收益（损失以“－”号填列）-1,959,178.83其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,959,178.83汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）-14,955,703.76-33,130,942.28加：营业外收入19,231,853.663,906,953.00减：营业外支出3,139,142.831,063,016.66其中：非流动资产处置损失262,696.29四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1,137,007.07-30,287,005.94减：所得税费用-12,307.78467,531.96五、净利润（净亏损以“－”号填列）1,149,314.85-30,754,537.90其中：被合并方在合并前实现的净利润0.000.00归属于母公司所有者的净利润1,361,356.68-29,903,147.40少数股东损益-212,041.83-851,390.50六、每股收益：----（一）基本每股收益0.004-0.10（二）稀释每股收益0.004-0.10七、其他综合收益八、综合收益总额1,149,314.85-30,754,537.90归属于母公司所有者的综合收益总额1,361,356.68-29,903,147.40归属于少数股东的综合收益总额-212,041.83-851,390.50本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元。法定代表人：周江军主管会计工作负责人：刘毅会计机构负责人：陈林注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。4、母公司利润表编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司8单位：元项目本期金额上期金额一、营业收入0.000.00减：营业成本0.000.00营业税金及附加销售费用管理费用4,009,982.803,985,263.85财务费用546.171,358.90资产减值损失914,851.19224,436.84加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-341,339.06-945,601.45投资收益（损失以“－”号填列）-51,938.04其中：对联营企业和合营企业的投资收益-51,938.04二、营业利润（亏损以“－”号填列）-5,266,719.22-5,208,599.08加：营业外收入16,656,571.1315,594.00减：营业外支出2,875,240.346.66其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）8,514,611.57-5,193,011.74减：所得税费用0.00四、净利润（净亏损以“－”号填列）8,514,611.57-5,193,011.74五、每股收益：----（一）基本每股