万润科技XXXX年年度审计报告

深圳万润科技股份有限公司审计报告及财务报表（2012年1月1日至2012年12月31日止）目录页次一、审计报告1-2二、财务报表资产负债表和合并资产负债表1-4利润表和合并利润表5-6现金流量表和合并现金流量表7-8所有者权益变动表和合并所有者权益变动表9-12财务报表附注1-62三、事务所执业资质证明审计报告第1页审计报告信会师报字[2013]第310063号深圳万润科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的深圳万润科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2012年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2012年度的利润表和合并利润表、2012年度的现金流量表和合并现金流量表、2012年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。审计报告第2页我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：刘四兵中国注册会计师：徐冬冬中国·上海二O一三年三月十三日报表第1页资产附注十三年末余额年初余额流动资产：货币资金71,273,012.0665,919,908.33交易性金融资产--应收票据27,098,168.8819,943,854.64应收账款（一）107,223,204.7985,813,293.23预付款项5,514,215.395,961,548.39应收利息--应收股利--其他应收款（二）47,592,721.6544,921,166.96存货78,151,171.9168,911,755.10一年内到期的非流动资产--其他流动资产--流动资产合计336,852,494.68291,471,526.65非流动资产：可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资（三）169,540,066.2210,458,466.22投资性房地产--固定资产128,823,536.02107,822,037.89在建工程--工程物资--固定资产清理--生产性生物资产--油气资产--无形资产1,040,582.36358,183.83开发支出--商誉--长期待摊费用3,040,838.732,931,928.24递延所得税资产2,005,709.241,209,832.60其他非流动资产--非流动资产合计304,450,732.57122,780,448.78资产总计641,303,227.25414,251,975.43后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：李志江主管会计工作负责人：卿北军会计机构负责人：邹维娇深圳万润科技股份有限公司资产负债表2012年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）报表第2页负债和所有者权益附注十三年末余额年初余额流动负债：短期借款-29,000,000.00交易性金融负债--应付票据52,079,768.5943,028,114.53应付账款55,469,169.4449,520,439.78预收款项8,430,879.097,237,246.51应付职工薪酬5,327,507.524,372,794.95应交税费2,851,009.062,535,712.12应付利息--应付股利--其他应付款1,608,328.461,000,966.73一年内到期的非流动负债848,980.9118,077,891.43其他流动负债789,920.002,113,455.44流动负债合计127,405,563.07156,886,621.49非流动负债：长期借款-842,833.70应付债券--长期应付款--专项应付款--预计负债280,354.80273,193.02递延所得税负债--其他非流动负债17,358,665.397,168,233.35非流动负债合计17,639,020.198,284,260.07负债合计145,044,583.26165,170,881.56所有者权益：股本88,000,000.0066,000,000.00资本公积249,484,470.6652,289,417.70减：库存股--专项储备--盈余公积16,933,417.3413,079,167.62未分配利润141,840,755.99117,712,508.55所有者权益合计496,258,643.99249,081,093.87负债和所有者权益总计641,303,227.25414,251,975.43企业法定代表人：李志江主管会计工作负责人：卿北军会计机构负责人：邹维娇深圳万润科技股份有限公司资产负债表（续）2012年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）后附财务报表附注为财务报表的组成部分。报表第3页资产附注五年末余额年初余额流动资产：货币资金（一）176,524,736.5471,544,562.64交易性金融资产--应收票据（二）27,098,168.8819,943,854.64应收账款（三）107,198,835.7985,813,293.23预付款项（五）5,975,645.3911,961,548.39应收利息--应收股利--其他应收款（四）7,596,837.766,192,160.36存货（六）78,156,248.6768,911,755.10一年内到期的非流动资产--其他流动资产--流动资产合计402,550,473.03264,367,174.36非流动资产：可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资--投资性房地产--固定资产（七）143,264,452.11107,822,037.89在建工程（八）76,342,936.9425,954,890.22工程物资--固定资产清理--生产性生物资产--油气资产--无形资产（九）24,276,485.6424,082,261.75开发支出--商誉--长期待摊费用（十）3,257,626.232,931,928.24递延所得税资产（十一）2,280,181.731,457,017.00其他非流动资产--非流动资产合计249,421,682.65162,248,135.10资产总计651,972,155.68426,615,309.46后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：李志江主管会计工作负责人：卿北军会计机构负责人：邹维娇深圳万润科技股份有限公司合并资产负债表2012年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）报表第4页负债和所有者权益附注五年末余额年初余额流动负债：短期借款（十三）-29,000,000.00交易性金融负债--应付票据（十四）52,079,768.5943,028,114.53应付账款（十五）66,803,535.5762,359,249.76预收款项（十六）8,430,879.097,237,246.51应付职工薪酬（十七）5,403,051.274,424,471.62应交税费（十八）2,894,879.382,737,017.61应付利息--应付股利--其他应付款（十九）1,608,328.461,000,413.93一年内到期的非流动负债（二十）848,980.9118,077,891.43其他流动负债（二十一）789,920.002,113,455.44流动负债合计138,859,343.27169,977,860.83非流动负债：长期借款（二十二）-842,833.70应付债券--长期应付款--专项应付款--预计负债（二十三）280,354.80273,193.02递延所得税负债--其他非流动负债（二十四）17,358,665.397,168,233.35非流动负债合计17,639,020.198,284,260.07负债合计156,498,363.46178,262,120.90所有者权益：股本（二十五）88,000,000.0066,000,000.00资本公积（二十六）249,484,470.6652,289,417.70减：库存股--专项储备--盈余公积（二十七）16,933,417.3413,079,167.62未分配利润（二十八）141,055,904.22116,984,603.24外币报表折算差额--归属于母公司所有者权益合计495,473,792.22248,353,188.56少数股东权益--所有者权益合计495,473,792.22248,353,188.56负债和所有者权益总计651,972,155.68426,615,309.46后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：李志江主管会计工作负责人：卿北军会计机构负责人：邹维娇深圳万润科技股份有限公司合并资产负债表（续）2012年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）报表第5页项目附注十三本年金额上年金额一、营业收入（四）388,511,448.86374,445,456.37减：营业成本（四）287,633,124.70263,407,600.20　　　营业税金及附加2,114,973.061,953,851.36　　　销售费用23,360,448.0416,396,889.52　　　管理费用29,477,153.1623,616,001.70　　　财务费用490,558.603,629,329.46　　　资产减值损失6,192,383.514,090,080.37加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）--　　投资收益（损失以“-”号填列）--　　其中：对联营企业和合营企业的投资收益--二、营业利润（亏损以“-”填列）39,242,807.7961,351,703.76　　加：营业外收入5,464,713.362,113,294.66　　减：营业外支出20,150.055,231.64　　　　其中：非流动资产处置损失7,150.055,231.64三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）44,687,371.1063,459,766.78　　减：所得税费用6,144,873.948,829,124.28四、净利润（净亏损以“-”号填列）38,542,497.1654,630,642.50五、其他综合收益--六、综合收益总额38,542,497.1654,630,642.50后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：李志江主管会计工作负责人：卿北军会计机构负责人：邹维娇深圳万润科技股份有限公司利润表2012年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）报表第6页项目附注五本年金额上年金额一、营业收入（二十九）388,506,524.08374,445,456.37减：营业成本（二十九）287,602,973.14263,407,600.20　　　营业税金及附加（三十）2,164,610.271