会计岗位职责

总账会计岗位职责职位概述：负责公司产品销售/（劳务）服务收入及产成品、应收账款的核算与管理。工作权限：1、对各岗位会计核算业务的统辖权，对所有凭证处理的审核权。2、对本岗位所涉事项（权限内）的签字审核权。职责一：日常账务处理工作1．每天对出纳移交的各类单据，进行分类和分工。2．审核各岗位会计凭证分录是否正确，金额是否与附件相符。3．审核业务数据和财务数据是否相符。4．审核钱、款、帐、物是否异常，及时上报处理。5．对审核无误的凭证，电脑签字，“审核”过账。6．对各岗位会计工作中的遇到的疑难问题，进行专业指导。7．按财务经理要求组织汇总各类数据。职责二：日常财务管理工作1．审核各类费用报销单据，按预算考核口径分类核算。2．及时核对总账、明细账，确保帐帐相符。3．及时核对出纳现金银行帐，确保财务帐与出纳流水帐相符。职责三：涉税业务的处理1．审核增值税进项、销项会计处理是否正确。2．审核增值税（专用）发票和其他发票是否开具正确。3．审核各类附加税，是否计提和进行了相应的会计处理。职责四：会计档案、资料管理1．对审核无误并过账的凭证，打印粘贴在相应原始凭证上。2．月末整理归档凭证、报表及各类明细账。职责五：期末对账及差错差异的处理1．定期核对业务数据和财务数据，发现问题及时处理。2．每月扎帐后，督促存货盘点，确保存货帐实相符。3．定期进行固定资产及其他资产盘点，确保资产帐实相符。4、每月督促往来帐项核对，确保应收应付帐实相符。职责六：财务报表编制工作1．月末进行进销存、财务损益类科目结转，并进行期末结转。2．月末编报资产负债表、利润表及内部管理报表。职责七：其他工作1、按时完成财务经理安排的其他工作。2．参与财务学习与技能培训。工作要求：1、工作认真仔细，积极主动，有较强的组织统筹力。2、及时准确完整地编报各类数据。3、及时反映和解决工作中出现的各种问题。销售会计岗位职责职位概述：负责产品（配送）销售/收入及产成品、应收账款的核算与管理。工作权限：1、对涉及收入事项有知情权，对相容岗位有请求配合权。2、对本岗位所涉事项（权限内）的签字审核权。职责一：日常会计核算工作1．依照收入事项，进行正确地分类分级核算。2．每天凭销售清单财务联审核电脑销售单数量、金额是否正确。3．每天凭出纳收款单和销售单，核对销售已收应收款，发现问题及时处理。4．凭仓库出入库单核对产成品、库存商品明细账。5．对审核无误的销售单进行“审核”过账。6．按地区、加盟商、部门、产品等分类统计各项数据。7．期末编制打印收入、折让折扣、返点、产成品、库存商品、应收款明细及汇总表。职责二：日常销售管理工作1．每天核对上一天销售的钱、款、帐、货，确保相符无差错。2．严格控制销售折让，正确计算促销、返点款。3．定期核对销售往来账，不允许逾期挂账，及时清欠处理。职责三：会计档案、资料管理1．经核对无误的销售清单，按对应的电脑（销售单）编号，抄录归档。2．与收入有关的会计凭证，经总账审核无误后期末统一装订成册。职责四：期末盘点及报损、报溢单的处理1．定期核对仓库帐和财务帐，期末参与产成品、库存商品实地盘点。2．对盘盈、盘亏的品种，要查找原因，填写报损报溢单。3．根据批准处理意见，对报损报溢单作相应的会计处理。4、对盘点中容易出现的问题，提出预防改进建议。职责五：协助总账会计工作1．配合总账会计工作，统一编号，统一口径，统一归档。2．协助总账会计进行期末进销存、销售成本、收入等的结转。职责六：其他工作1、按时完成财务经理安排的其他工作。2．参与财务学习与技能培训。工作要求：1、工作认真仔细，积极主动。2、及时准确完整地提供收入方面的数据。3、及时反映和解决工作中出现的各种问题。成本会计岗位职责职位概述：负责公司原辅材料采购成本以及半成品、产成品产品、委托加工产品成本的核算与管理。工作权限：1、对涉及成本事项有知情权，对相容岗位有请求配合权。2、对本岗位所涉事项（权限内）的签字审核权。职责一：日常成本核算工作1．审核原辅料入库单，填写单价，计算金额。2．原辅材料领用，采用移动加权平均法核算（出库）成本。3．按成本核算的内容、程序、方法，进行费用的归集和分配。4．负责“生产成本”、“制造费用”等成本类科目的核算。5．涉及多品种生产的，采用合理的分摊标准分摊材料和其他各项费用。6．涉及多工序生产，需要计算半成品成本的，应分步结转其成本。7．期末结转完工产品成本，编制成本汇总表和产品成本明细表。职责二：日常成本管理工作1．负责各类原辅材料的入库审核工作，并按财务制度规定督促库房管理部门认真执行材料采购、验收入库制度。2．依据采购申购单、进货票据、质量验收单、入库单，过磅单，审核采购数量、价格、品种、供应商是否准确、符合要求；3．做好材料的明细核算，并按收付单位、个人设置往来明细帐，负责应付账款的清理核对工作，督促有关部门及时清理预付账款。4．了解材料的储备情况，对滞留积压材料要分析原因，提出处理意见，对保管不善造成损失的要及时向分管领导汇报，作出处理。5．会同有关部门建立健全材料、动力、工时等消耗定额、原材料损耗率，做好成本管理的基础工作。6．按成本核算的内容、程序、方法，进行费用的归集和分配，正确计算生产资料转移价值和应计入本期成本的费用额，完整地归集与核算成本计算对象所发生的各种耗费。7．每月及时汇总编制库存材料明细表、盘存表、应付账款明细表并上报。职责三：涉税业务的处理1．涉及增值税的，要正确计算进项税额并进行相应的会计处理。2．严格按税务要求提请供货商开具增值税（专用）发票及其他发票。3．期末提供增值税发票进项抵扣清单，送税务会计到税务局认定。职责四：会计档案、资料管理1．经核对无误的进货单，按对应的电脑（进货单）编号，抄录归档。2．与成本有关的会计凭证，经总账审核无误后期末统一装订成册。职责五：期末盘点及报损、报溢单的处理。1．定期核对材料仓库帐和财务帐，期末参与原辅料、半成品实地盘点。2．对盘盈、盘亏的品种，要查找原因，填写报损报溢单。3．根据批准处理意见，对报损报溢单作相应的会计处理。4、对盘点中容易出现的问题，提出预防改进建议职责六：协助总账会计工作1．配合总账会计工作，统一编号，统一口径，统一归档。2．协助总账会计进行期末进销存、生产成本、制造费用等的结转。职责七：其他工作1、按时完成财务经理安排的其他工作。2．参与财务学习与技能培训。工作要求：1、工作认真仔细，积极主动。2、及时准确完整地提供成本方面的数据。3、及时反映和解决工作中出现的各种问题。总出纳岗位职责职位概述：负责公司各实体现金收支及银行收付转账及其他工作工作权限：1、对收支事项有知情权，对流程相关岗位有请求配合权。2、对软件中涉及现金银行会计凭证有审核签字权。职责一：收款工作1．每天对收到的各类现金款项，开具收据，列明收入性质及款项来源，盖现金收讫章。2．每天核实收到银行（卡）款项，凭对方付款凭条或其他记录开收据，盖银行收讫章。3．凭收款收据登记现金、银行存款流水账，要求列明性质及来源，收据及出纳帐编号。4．与李海英销售（发货）清单核对，是否应收已收，清理未落实款项。5．对收入单据按“六婆”、“云华”、“六煌”、“六盛”分类整理，在单据移交簿上登记。6．根据公司实际需要和财务经理安排筹储现钞，多余部分存银行。7．对收到的非货款收入（加盟费、权益金等）按要求开收据或地税通用手工发票。职责二：付款工作1．复核报销付款单据签字手续是否齐全、附件张数及金额是否正确。2．对复核无误的报销付款单据，支付现金或银行转账，盖银行付款章。3．将已报销付款的单据，及时登录出纳流水账，抄录电脑单据编号，登记单据移交簿。职责三：收支日报1．根据现金、银行流水账，分类填列《资金日报表》，加密上传财务总监文件夹。2．当天发生的大笔交易（10万元以上），要单独列示，说明事项及缘由。3．对收付转账过程中遇到的不能及时解决的问题，用文字备注说明。职责四：工资发放1．每月8号，根据行政人事审核通过的《工资发放表》，筹措资金。2．每月10号，分装工资袋，按公司规定发放工资并回收签字工资条。职责五：税务工作1．保管各种税务发票，领购登记簿。2．按要求开具增值税（专用）、普通发票及其他发票。3．与报税员或税务专管员联络纳税申报具体事项。4、按应纳（交）税款，安排资金（转账）扣税。职责六：文员工作1．本部门重要会议文字记录，审核校对后打印存档。2．签收公司下发文件，电子文档登记，转发相关负责人。职责七：其他工作1、按时完成财务经理安排的其他工作。2．参与财务学习与技能培训。工作要求：1、工作认真细致，积极主动。2、及时准确完整地提供收支数据，编制资金日报表。3、及时反映和解决工作中出现的各种问题。内部审计岗位职责职位概述：负责公司各实体重要经济事项及收支账目的审计。工作权限：1、对审计涉及事项有调查权，问询权，资料索取权。2、对审计涉及事项有审计权、处罚建议权。职责一：重要经济合同审计工作1．对企业签订的重要采购合同、加盟合同及其他协议，分类归档。2．根据市场调查，审核采购合同价格是否合理。3．审核加盟合同，查对是否到期，是否续签，有关加盟费、权益金、保证金等是否与财务账目相符。4．审核产品配送协议是否按规定执行，有无违规操作。5．审核工程合同是否按预算执行，付款进度是否与工程进度相符。6．审核借款合同是否符合国家有关规定，利率是否合理。7．评估经济合同风险，协助处理有关合同纠纷法律方面的实务。职责二：收入审计工作1．审核每天的各项收入，应收已收欠收情况，清理未落实款。2．审核制销售折让是否符合有关规定，促销、返点款是否计算正确。3．定期核对销售往来账，不允许逾期挂账，及时清欠处理。职责三：支出审计工作1．对每天大的支出情况进行审计，看手续是否齐全，支出是否合理。2．审核各项费用是否预算内开支，严格控制预算外支出。3．对盘点报损、报溢情况的核查，提出处理意见。职责四：密码档案保管1．银行（卡）密码及银行预留印签法人章的保管2．负责以前年度会计档案的归档保存，编制档案清单。职责五：部门考核工作1．按公司考核要求，制定财务岗位考核细则。2．检查财务各岗位晨会工作完成情况，没完成的按规定扣分或处罚。3．督促财务各岗位按公司标准及要求提交周计划、月计划。4、按公司效益考核标准和要求，组织本部门员工评议，结果上报。职责六：资金安全工作1．不定期抽查或盘点出纳现金银行帐是否与实际相符。2．取现或付款需要密码的，应陪同出纳一起前往，并在取款付款单据上签字。职责七：其他工作1、按时完成财务经理安排的其他工作。2．参与财务学习与技能培训。工作要求：1、工作认真仔细，积极主动。2、及时发现钱、款、帐、物管理方面的问题。3、对公司各项管理制度及流程提改进建议，堵塞漏洞，防范风险。财务经理岗位职责职位概述：协助财务总监组织领导各实体(单位)的会计核算和日常财务管理。工作权限：1、对各实体会计、出纳、开票等岗位设置、工作任务分配权。2、单据、票据、凭证、费用报销（限额内）签字审核权。职责一：日常会计核算工作1．根据各实体的不同，采用相应的核算形式。2．负责定岗定员，相应工作流程制定。3．按管理要求，统一口径，统一标准。4．根据业务实际，设计相应的内部单证（进货单、入库单、出库单、销售发货单等）。5．负责报表格式设定，确保数据列报的完整性、准确性。6．检查总帐会计工作，及时处理工作中存在的问题。7．每月根据总帐报表及公司管理要求编制内部报表。职责二：日常财务管理工作1．负责会计、出纳、开票岗位职责、工作流程的修改完善。2．严格执行公司预算、费用报销等各项管理规章。3．及时反映经营管理中存在的问题，给出合理化建议。职责三：涉税业务的处理1．谨慎处理涉税业务，规范账务处理。2．严格按税务要求开票、申报、抵扣、汇算清缴。3．参与税务筹划，合理避税，降低总体税负。职责四：会计档案、资料管理1．负责财务软件、重要文档密码、权限管理。2．按会计档案管理规定，做好凭证、发票、报表、税务文档的分类保管。职责五：财务人员素质、技能培训1．对日常会计核算和管理中存在的问题，集体讨论研究、