您好,欢迎访问三七文档
当前位置:首页 > 办公文档 > 总结/报告 > 西安饮食:XXXX年度内部控制自我评价报告 XXXX-02-26
西安饮食股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告西安饮食股份有限公司(以下简称“公司”)于1997年4月30日在深圳证券交易所挂牌上市,上市以来,依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规的要求,结合自身经营管理的特点,逐步完善和提高了公司内部控制制度和规范运作水平,为公司的长远发展奠定了坚实的基础,现就公司2010年度内部控制情况做出自我评价如下:一、公司基本情况西安饮食股份有限公司(以下简称“本公司”)原名西安饮食服务(集团)股份有限公司(2007年8月变更),其前身西安市饮食公司为成立于1956年的国有商业企业。经西安市人民政府批准,在原西安市饮食公司的基础上于1992年12月8日组建西安饮食集团公司。1993年11月11日经西安市体改委市体改字(1993)98号文和市体改字(1993)103号文批准,对西安饮食集团公司进行整体改组,采用定向募集方式设立股份有限公司。1997年4月9日,经中国证监会证监发字(1997)112号文和证监发字(1997)113号文批准,公开发行人民币普通股(A股)4000万股,并于1997年4月30日在深交所上市。本公司经营范围为:国内商业,物资供销业;物业管理;投资项目信息咨询及中介服务、技能培训;以下由分支机构经营:室内外装饰装潢,打字复印,传真服务,停车服务;设备安装及加工;文化娱乐、桑拿、按摩、冲浪、养殖业、国内接待旅游服务、饮料、纯净水的生产销售、修理服务;本企业生产产品及技术的进出口业务;本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务;经营进料加工和三来一补业务;饮食供应、住宿服务;糕点及食品加工。二、公司建立内部控制的目标和遵循的原则(一)内部控制的目标1、建立和完善内部治理和组织结构,形成科学的决策、执行和监督机制,保证公司经营管理目标的实现,经营活动的有序进行。2、规范公司会计行为,保证会计资料真实、完整。3、建立良好的内部控制环境、堵塞漏洞、消除隐患,防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为,保护公司资产的安全、完整。4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。(二)公司建立内部控制制度遵循的基本原则1、内部控制制度符合国家有关法律法规和公司的实际情况。2、内部控制约束公司内部所有人员,任何个人都不得拥有超越内部控制的权力。3、内部控制涵盖公司各项经济业务及相关岗位,并针对业务处理过程中的关键控制点,落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。4、内部控制保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分,坚持不相容职务相互分离,确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。5、内部控制遵循成本效益原则,以合理的控制成本达到最佳的控制效果。6、内部控制随着外部环境的变化,公司业务职能的调整和管理要求的提高,不断修订和完善。三、公司的内部控制系统及内部控制执行情况(一)公司的内部控制系统1、控制环境(1)管理层的理念和经营风格公司作为西北地区最大的餐饮企业,拥用分、子公司25家,且多为百年历史的老店、大店、名店、特色店和“中华老字号”,公司充分利用国家扩大内需、刺激消费的有利政策,积极调整经营结构,以强势老字号品牌为载体,优化发展模式,打造新的增长平台;紧抓各大节假日和会展经济,拉伸延长节会经营,重点抓好强势品牌的规模化发展、中型特色店的低成本扩张、以快餐为主要形式的多形态发展,公司现已形成了“以餐饮服务、食品加工两大产业为支柱,种植养殖、技能培训为辅助”的特色的产业群体,有效支撑和保障公司可持续健康发展。(2)治理结构公司建立了以股东大会、董事会、监事会为核心的法人治理结构,并通过制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等明确了股东大会、董事会、监事会的职权。①股东大会股东大会是公司的最高权力机构,股东通过股东大会依法行使权力。公司股东大会制定了明确的股东大会议事规则,详细规定了股东大会的召开和表决程序,以及股东大会对董事会的授权原则等内容,通过股东大会制度,公司建立健全了和股东沟通的有效渠道,积极听取股东的意见和建议,确保所有股东按照法律、行政法规和《公司章程》的规定,对公司重大事项平等地享有知情权、参与权和表决权,确保股东大会的工作效率和科学决策,从而使投资者获得良好的投资回报。②董事会董事会是公司的经营决策机构,公司股东大会严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事、公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,现任董事会成员为9人,其中独立董事3人。目前公司已建立了董事会组织架构和决策程序,董事会下设审计委员会、财务与资金监督管理委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会五个专门委员会,分别在审计、财务与资金监督管理、战略规划、人力资源等方面协助董事会履行决策和监控职能,形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。公司董事会会议的召集、召开、决策程序严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》的相关规定进行,公司向与会董事提供讨论议案相关的完整资料。董事会的通知时间、授权委托等事项符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》的相关规定。董事会会议记录保存规范、完整、安全。董事会会议决议按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司董事会会议议事规则》、《公司信息披露管理办法》的规定及时披露。公司独立董事能本着“独立、公正、公平”的原则,积极履行独立董事各项职责,在日常工作中能真正做到:1)积极主动与公司及相关职能部门沟通互动,为公司重大决策提供专业及建设性建议;2)认真监督公司管理层的各项工作,努力维护公司和全体股东的合法权益;3)对公司的关联交易、重大投资、对外担保、闲置募集资金暂时补充流动资金、聘请会计师事务所、提名董事候选人、聘任高管人员等重要事项发表独立意见;4)在专门委员会中发挥重要作用,为董事会科学决策提供了专业知识的支撑,大大促进了公司治理的完善。③监事会监事会是公司的监督机构。公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,人数和人员符合法律、法规的要求,公司监事会由3名监事组成,其中职工代表监事1名。公司股东大会制定了《监事会议事规则》,明确监事会的议事方式和表决程序,以确保监事会的有效监督。《公司章程》规定监事会依法享有法律法规赋予的知情权、建议权、报告权和监督权。监事会能够依据《公司章程》、《监事会议事规则》等制度认真履行自己的职责,向股东大会负责,对公司财务状况、重大事项、关联交易以及董事和总经理等高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并发表监事会意见,维护公司及股东的合法权益。监事会的召集、召开程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司监事会议事规则》的相关规定。监事会的通知时间、授权委托等事项符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司监事会议事规则》的相关规定。公司监事会会议记录保存规范、完整、安全。监事会会议决议按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司监事会议事规则》、《公司信息披露管理办法》的相关规定及时披露。④公司内部组织结构公司根据实际运营需要,设置了十一个职能部门、十五个分公司和十个子公司,同时形成全方位、宽领域的控制观念,对公司实际生产经营过程中各个环节(如采购、仓储保管、食品生产、加工、餐饮服务、销售、配送、食品卫生、客服、人力资源及行政管理等)的关键点进行控制。各个职能部门均建立了相关的工作制度并得到了有效的执行。公司组织机构图如下:股东大会董事会监事会股东大会董事会审计委员会董事会薪酬与考核委员会董事会提名委员会董事会战略委员会经理层总经理办公室人力资源部计划财务部法律法规部全质安保部业务经营部董事会秘书董事会办公室董事会财务与资金监督管理委员会子公司分公司西安常宁宫休闲山庄有限公司西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司西安中国烹饪博物馆西安恒茂置业有限公司陕西东大融迪温泉疗养有限责任公司陕西桃李旅游烹饪技术学校西安泰晤士酒店管理有限公司西安家和置业有限公司西安桃李旅游烹饪学院西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司老孙家筹建处清雅斋饭庄桃李村饭店解放路饺子馆鲜达饮品公司联合食品分公司永宁宫大酒店东亚饭店老孙家饭庄同盛祥饭庄春发生饭店西安烤鸭店五一饭店德发长酒店西安饭庄西安饮食股份有限公司审计部战略投资部宣传部党群工作部(3)人力资源公司人力资源坚持以人为本的理念,积极加强人才队伍建设,制订了《人力资源规划管理办法》《人力资源招聘管理办法》《劳动合同管理办法》《人力资源培训教育管理办法》等相关制度,在人力资源的招聘、配置、薪酬福利、培训、绩效管理、晋升、职业规划、后续培训等各方面均建立了较为完备的管理体系,并按照国家规定给员工缴纳社会保险。充分调动了全体员工的积极性,为公司的健康发展提供了良好保证。2、风险评估过程公司始终坚持稳健经营的原则,以实现战略发展目标为导向,全面系统地把握好风险变化的信息,从人力资源、经营管理、财务、安全生产、宏观经济、法律等各方面识别内部风险和外部风险,并对风险进行分析和排序,评估整体风险承受能力,最后综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略,实现对风险的有效控制。在内部风险评估上,公司制定了《质量管理制度》、《菜品出品质量管理标准》、《菜品出品质量管理检查考核办法》、《公司食品卫生管理制度》、《食具消毒卫生管理规范》、《安全生产制度》、《车间生产管理制度》等一系列与生产管理和菜品质量管理密切相关的制度。这些制度的严格执行为公司生产管理和菜品质量管理、工业化食品质量管理提供了可靠的保障。公司通过定期或不定期经营分析会议、快报等方式,由各部门、子公司管理层汇报部门营运等方面情况,通过内部信息沟通了解的情况以及经营环境变化、业务发展状况及时对经营业务进行调整,并将识别的内外部风险及时传递给各相关责任部门,指导各部门确定风险应对策略。(1)目前主要风险经内部自我风险评估,公司目前的主要风险为:原材料价格上涨风险、食品卫生风险、重大项目投资风险、行业内部竞争风险、突发危机事件风险等。(2)采取的风险应对措施①原材料价格上涨风险公司将严格按照《供应商准入制度》、《原辅料采购验收标准》选择质优价廉的供应商,同时根据《采购配送管理办法》实行原材料的集中采购、配送。有效降低原材料价格上涨的风险。②食品卫生风险公司根据《食品卫生管理制度》、《食具消毒卫生管理规范》、《现场质量检查监督管理办法》等制度的规定,对公司原材料的采购、食品的加工、销售整个过程进行严格的监督、管理,保证公司所售食品卫生、安全。③重大项目投资风险依据公司《投资管理制度》,通过对重大建设项目事前、事中和事后全过程监督检查,对工程项目资金投入、工期、质量等方面的管控,确保项目的投资、质量、进度得到有效保证。④行业内部竞争风险公司将充分利用国家扩大内需、刺激消费的有利政策,积极调整经营结构,以强势老字号品牌为载体,优化发展模式,打造新的增长平台;紧抓各大节假日和会展经济,拉伸延长节会经营;投资新店和扩大经济规模,努力减耗增效,增强在市场上的竞争能力,有效地促进餐饮主业稳步发展。⑤突发危机事件风险为了应对突发危机事件给公司造成的损失,公司将依据《综合应急预案》《灭火抢险疏散预案》等规定,充分建立起危机事件的事前指导机制、预警机制、快速反应机制,争取将危机事件处理及时化、流程化、规范化。3、信息与沟通(1)信息系统公司重视信息系统的建设,制定了《信息化管理制度》、《计算机信息系统归口管理制度》、《信息系统应急制度》等相关制度,规范人员分工和权限、系统组织和管理、软件开发和维护、文件资料与数据的备份和保管、系统设备维护、程序运行检查、网络安全防护等重要方面,保证信息系统运行安全有序。(2)内部信息传递公司高度重视安全生产、经营管理等信息在内部各管理层级之间的有效沟通
本文标题:西安饮食:XXXX年度内部控制自我评价报告 XXXX-02-26
链接地址:https://www.777doc.com/doc-674083 .html