诚志股份：XXXX年年度审计报告 XXXX-03-26

1诚志股份有限公司审计报告立信大华审字[2011]2047号立信大华会计师事务所有限公司BDOCHINALIXINDAHUACertifiedPublicAccountantsCO.,LTD.地址：中国北京海淀区西四环中路16号院7号楼12层Address:12th/F,7thBuildingNo.16XiSiHuanZhongRoad,HaiDianDistrict,Beijing,P.R.China邮政编码：100039Postcode:100039电话：86-10-58350011Telephone:[phone]传真：86-10-58350006Fax:[phone]诚志股份有限公司2010年1月1日至2010年12月31日止审计报告及财务报表目录页码一、审计报告使用责任二、审计报告1-2三、财务报表及附注1．资产负债表3－42．合并资产负债表5－63．利润表74．合并利润表85．现金流量表96．合并现金流量表107．所有者权益变动表11－128．合并所有者权益变动表13－149．财务报表附注1-72四、事务所及注册会计师执业资质证明3审计报告使用责任立信大华审字[2011]2047号审计报告仅供委托人及其提交的第三者按本报告书《业务约定书》中所述之审计目的使用。委托人及第三者的不当使用所造成的后果,与注册会计师及其所在事务所无关。立信大华会计师事务所有限公司二○一一年三月二十四日4审计报告立信大华审字[2011]2047号诚志股份有限公司：我们审计了后附的诚志股份有限公司（以下简称：诚志股份公司）财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2010年度的利润表和合并利润表、2010年度的现金流量表和合并现金流量表、2010年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则规定编制财务报表是诚志股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误5导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，诚志股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了诚志股份公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。立信大华会计师事务所中国注册会计师：王力飞有限公司中国注册会计师：赵添波中国〃北京二○一一年三月二十四日6诚志股份有限公司资产负债表2010年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注年末余额年初余额流动资产：货币资金363,842,502.95227,279,051.54交易性金融资产应收票据-500,000.00应收账款六（一）28,418,397.8127,402,259.75预付款项1,461,966.95938,977.00应收利息应收股利30,000,000.0030,000,000.00其他应收款六（二）420,409,655.47427,239,148.50存货6,376,495.927,624,271.96一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计850,509,019.10720,983,708.75非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资六（三）1,471,087,036.901,392,395,045.14投资性房地产-13,639,222.37固定资产49,504,258.2539,017,219.21在建工程--工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产30,899,270.7443,049,025.92开发支出--商誉长期待摊费用-递延所得税资产10,130,465.295,702,291.42其他非流动资产非流动资产合计1,561,621,031.181,493,802,804.06资产总计2,412,130,050.282,214,786,512.81后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：荣泳霖主管会计工作负责人：彭谦会计机构负责人：彭谦7诚志股份有限公司资产负债表（续）2010年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益（或股东权益）附注年末余额年初余额流动负债：短期借款786,000,000.00650,000,000.00交易性金融负债应付票据60,000,000.00应付账款3,571,989.964,273,473.81预收款项43,858.2561,832.08应付职工薪酬654,593.14604,821.62应交税费2,973,022.822,090,945.45应付利息应付股利--其他应付款98,380,320.59170,051,862.30一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计891,623,784.76887,082,935.26非流动负债：长期借款208,586,111.11应付债券长期应付款专项应付款--预计负债递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计208,586,111.11-负债合计1,100,209,895.87887,082,935.26所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）297,032,414.00297,032,414.00资本公积962,401,992.68962,401,992.68减：库存股专项储备盈余公积33,824,244.4932,432,262.66一般风险准备金未分配利润18,661,503.2435,836,908.21所有者权益（或股东权益）合计1,311,920,154.411,327,703,577.55负债和所有者权益（或股东权益）总计2,412,130,050.282,214,786,512.81后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：荣泳霖主管会计工作负责人：彭谦会计机构负责人：彭谦8诚志股份有限公司合并资产负债表2010年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注年末余额年初余额流动资产：货币资金五（一）1,084,340,198.011,153,419,914.16结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据五（二）21,182,382.1712,434,921.65应收账款五（三）309,655,335.13366,741,576.68预付款项五（四）230,573,505.90138,825,752.52应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利五（五）405,200.00405,200.00其他应收款五（六）261,981,973.88361,392,674.87买入返售金融资产存货五（七）164,841,853.95191,519,749.38一年内到期的非流动资产其他流动资产五（八）24,300,000.0024,300,000.00流动资产合计2,097,280,449.042,249,039,789.26非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资五（九）208,974,545.49190,087,639.17投资性房地产五（十）128,844,070.77145,862,099.66固定资产五（十一）645,379,434.14687,942,419.97在建工程五（十二）118,520,349.8785,823,847.01工程物资五（十三）369,843.33固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五（十四）155,801,858.83169,287,357.66开发支出五（十五）37,428,558.7717,742,024.49商誉五（十五）124,261,349.88124,261,349.88长期待摊费用五（十七）3,495,350.162,965,994.87递延所得税资产五（十八）25,974,043.7122,124,551.18其他非流动资产非流动资产合计1,449,049,404.951,446,097,283.899资产总计3,546,329,853.993,695,137,073.15后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：荣泳霖主管会计工作负责人：彭谦会计机构负责人：彭谦诚志股份有限公司合并资产负债表（续）2010年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益（或股东权益）附注年末余额年初余额流动负债：短期借款五（二十）1,336,740,784.591,383,031,742.86向中央银行借款吸收存款及存放同业拆入资金交易性金融负债应付票据五（二十一）128,135,702.00178,632,200.00应付账款五（二十二）90,818,861.84173,901,764.92预收款项五（二十三）20,832,468.0760,183,365.68卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五（二十四）11,336,967.685,880,494.28应交税费五（二十五）-2,577,356.967,786,691.94应付利息应付股利五（二十五）15,971,811.5018,141,364.78其他应付款五（二十七）84,253,307.63153,545,205.28应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债-流动负债合计1,685,512,546.351,981,102,829.74非流动负债：长期借款五（二十八）208,586,111.118,366,455.26应付债券长期应付款专项应付款五（二十九）150,000.008,788,034.34预计负债递延所得税负债五（十八）10,092,044.7312,220,911.88其他非流动负债五（三十）10,870,184.8511,896,516.11非流动负债合计229,698,340.6941,271,917.59负债合计1,915,210,887.042,022,374,747.33所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）五（三十一）297,032,414.00297,032,414.0010资本公积五（三十二）954,921,853.34953,996,883.79减：库存股专项储备盈余公积五（三十三）33,824,244.4932,432,262.66一般风险准备金未分配利润五（三十四）281,729,520.98291,285,120.33外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计1,567,508,032.811,574,746,680.78少数股东权益五（五）63,610,934.1498,015,645.04所有者权益（或股东权益）合计1,631,118,966.951,672,762,325.82负债和所有者权益（或股东权益）总计3,546,329,853.993,695,137,073.15后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：荣泳霖主管会计工作负责人：彭谦会计机构负责人：彭谦诚志股份有限公司利润表2010年度（除特别注明外，金额单位均为人