达华智能：XXXX年年度审计报告 XXXX-04-21

0中山达华智能科技股份有限公司2010年度财务报表审计报告0目录目录页次一、审计报告1-2二、已审财务报表资产负债表3-4利润表5现金流量表6所有者权益变动表7-8三、财务报表附注9-731审计报告深鹏所股审字[2011]0105号中山达华智能科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的中山达华智能科技股份有限公司（以下简称“达华智能公司”）财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表，2010年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是达华智能公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。1深圳市鹏城会计师事务所有限公司电话：[phone]中国深圳市福田区滨河大道5022号联合广场A座7楼传真：[phone]三、审计意见我们认为，达华智能公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了达华智能公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。深圳市鹏城会计师事务所有限公司中国注册会计师中国深圳2011年4月19日巩启春中国注册会计师孙淑营3资产负债表编制日期：2010年12月31日编制单位：中山达华智能科技股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金五、1789,949,031.4782,783,634.90交易性金融资产--应收票据五、21,420,000.00400,000.00应收账款五、317,017,236.1621,839,270.03预付款项五、53,123,827.042,507,618.22应收利息1,421,708.34-应收股利--其他应收款五、41,599,380.942,414,077.43存货五、659,164,101.0152,072,125.98一年内到期的非流动资产--其他流动资产--流动资产合计873,695,284.96162,016,726.56非流动资产：-可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资--投资性房地产--固定资产五、1077,477,235.8177,979,724.78在建工程--工程物资--固定资产清理--生产性生物资产--油气资产--无形资产五、118,030,435.118,107,025.88开发支出--商誉--长期待摊费用--递延所得税资产五、121,704,937.611,335,201.97其他非流动资产--非流动资产合计87,212,608.5387,421,952.63资产总计960,907,893.49249,438,679.19法定代表人：蔡小如主管会计工作负责人：阙海辉会计机构负责人：邓健萍4资产负债表（续）编制日期：2010年12月31日编制单位：中山达华智能科技股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注期末余额年初余额流动负债：短期借款五、14-22,000,000.00交易性金融负债--应付票据五、153,413,558.2522,163,690.54应付账款五、1632,522,182.2324,749,293.85预收款项五、177,881,911.316,151,390.87应付职工薪酬五、184,268,954.822,472,126.10应交税费五、192,828,450.901,389,736.51应付利息--应付股利五、20-30,000,000.00其他应付款五、217,472,674.063,730.01一年内到期的非流动负债--其他流动负债五、222,500,000.00-流动负债合计60,887,731.57108,929,967.88非流动负债：长期借款--应付债券--长期应付款--专项应付款--预计负债--递延所得税负债--其他非流动负债五、232,300,000.004,500,000.00非流动负债合计2,300,000.004,500,000.00负债合计63,187,731.57113,429,967.88股东权益：股本五、24117,994,000.0087,994,000.00资本公积五、25701,726,313.8816,564,777.88减：库存股--专项储备--盈余公积五、267,799,984.803,144,993.34一般风险准备--未分配利润五、2770,199,863.2428,304,940.09股东权益合计897,720,161.92136,008,711.31负债和股东权益总计960,907,893.49249,438,679.19法定代表人：蔡小如主管会计工作负责人：阙海辉会计机构负责人：邓健萍5利润表编制年度：2010年度编制单位：中山达华智能科技股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入五、28260,691,353.85249,453,830.31减：营业成本五、28181,158,662.87178,424,898.25营业税金及附加五、291,243,174.701,183,667.07销售费用五、306,614,423.574,319,680.46管理费用五、3122,791,950.4617,598,531.96财务费用五、32-1,404,274.12120,941.58资产减值损失五、33368,075.601,248,298.88加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）--投资收益（损失以“－”号填列）--其中：对联营企业和合营企业的投资收益--二、营业利润（亏损以“－”号填列）49,919,340.7746,557,812.11加：营业外收入五、344,236,795.002,914,931.73减：营业外支出五、3520,100.00865,981.53其中：非流动资产处置损失-864,861.53三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）54,136,035.7748,606,762.31减：所得税费用五、367,586,121.167,291,182.34四、净利润（净亏损以“－”号填列）46,549,914.6141,315,579.97五、每股收益：（一）基本每股收益五、370.51440.5142（二）稀释每股收益五、370.51440.5142六、其他综合收益--七、综合收益总额46,549,914.6141,315,579.97法定代表人：蔡小如主管会计工作负责人：阙海辉会计机构负责人：邓健萍6现金流量表编制年度：2010年度编制单位：中山达华智能科技股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金293,850,356.80232,025,121.04收到的税费返还6,148,852.403,684,669.72收到其他与经营活动有关的现金五、3812,796,105.355,487,395.13经营活动现金流入小计312,795,314.55241,197,185.89购买商品、接受劳务支付的现金202,909,627.59155,265,810.77支付给职工以及为职工支付的现金25,015,340.1820,202,905.73支付的各项税费14,113,874.8212,480,051.28支付其他与经营活动有关的现金五、3816,292,503.3917,782,257.20经营活动现金流出小计258,331,345.98205,731,024.98经营活动产生的现金流量净额54,463,968.5735,466,160.91二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金-1,053,500.00取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计-1,053,500.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,982,794.5527,117,829.79投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计9,982,794.5527,117,829.79投资活动产生的现金流量净额-9,982,794.55-26,064,329.79三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金715,161,536.0015,297,600.00取得借款收到的现金-22,000,000.00发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金五、388,692,485.575,317,786.34筹资活动现金流入小计723,854,021.5742,615,386.34偿还债务支付的现金22,000,000.0015,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金30,148,945.50620,217.00支付其他与筹资活动有关的现金五、38-6,600,000.00筹资活动现金流出小计52,148,945.5022,220,217.00筹资活动产生的现金流量净额671,705,076.0720,395,169.34四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-361,016.2221,088.44五、现金及现金等价物净增加额715,825,233.8829,818,088.90加：期初现金及现金等价物余额71,286,760.5441,468,671.64六、期末现金及现金等价物余额五、39787,111,994.4271,286,760.54法定代表人：蔡小如主管会计工作负责人：阙海辉会计机构负责人：邓健萍7股东权益变动表编制年度：2010年度编制单位：中山达华智能科技股份有限公司单位：元币种：人民币项目本期金额股本资本公积减：库存股专储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额87,994,000.0016,564,777.88--3,144,993.34-28,304,940.09136,008,711.31加：会计政策变更--------前期差错更正--------其他--------二、本年年初余额87,994,000.0016,564,777.88--3,144,993.34-28,304,940.09136,008,711.31三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）30,000,000.00685,161,536.00--4,654,991.46-41,894,923.15761,711,450.61（一）净利润------46,549,914.6146,549,914.61（二）其他综合收益--------上述（一）和（二）小计------46,549,914.6146,549,94.61（三）所有者投入和减少资本30,000,000.00685,161,536.00-----715,161,536.001．所有者投入资本30,000,000.00------30,000,000.002．股份支付计入