进口增值税联网核查系统企业操作手册

进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第1页共23页进口增值税联网核查系统企业操作手册一申报单位业务操作规范进口报关单的申报单位登录中国电子口岸“进口增值税”系统，可以对进口增值税抵扣单位的纳税人识别号进行确认，并对税单状态进行查询。（一）税单确认业务操作步骤如下：1、申报单位持企业操作员IC卡登录中国电子口岸，选择进入“进口增值税”系统，如图1：图1进口增值税登录界面2、点击“税单确认”、“申报单位”，进入申报单位进行税单确认的查询界面，如图2：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第2页共23页图2申报单位税单确认的查询界面3、申报单位选择查询属性、查询条件后，录入查询数值，点击“条件设定”后，点击“开始查找”键，调出需要进行确认的税单数据。查询属性包括：税单的统一编号、税单号、税单对应的报关单编号。申报单位也可以不选择查询属性、查询条件，也不需录入查询数值，而直接点击“开始查找”键，即可调出申报单位当前所有未确认的税单数据。4、如果符合查询条件的税单不止一票时，系统提供列表显示查询结果列表，如图3：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第3页共23页图3申报单位税单确认的查询结果列表5、申报单位可以点击其中一票的“税单号”，进入该票税单的缴款书数据界面，如图4：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第4页共23页图4申报单位税单确认的缴款书数据界面6、申报单位在该界面录入或修改抵扣单位的“纳税人识别号”，点击提交确认，系统弹出提示，如图5：图5申报单位录入或修改纳税人识别号后系统提示7、申报单位进行确认后，系统弹出提示框提示抵扣单位的纳税人识别号已经确认成功。如图6。确认后，该抵扣单位将可以登录系统，进行税单数据的确认和抵扣清单的下载、打印等操作。注意：申报单位录入的“纳税人识别号”必须与到国税部门进行抵扣的单位一致！图6申报单位税单确认成功后系统提示8、申报单位也可以选择多票税单进行批量确认，如图7：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第5页共23页图7申报单位选择多票税单9、申报单位在该界面录入或修改抵扣单位的“纳税人识别号”，点击提交确认，系统弹出提示，如图8：图8申报单位批量确认提示10、申报单位进行确认后，系统弹出提示框提示抵扣单位的纳税人识别号已经确认成功。如图9。确认后，该抵扣单位将可以登录系统，进行税单数据的确认和抵扣清单的下载、打印等操作。注意：申报单位录入的“纳税人识别号”必须与到国税部门进行抵扣的单位一致！图9申报单位税单批量确认成功后系统提示（二）税单查询业务操作步骤如下：1、申报单位持企业操作员IC卡登录中国电子口岸，选择进入“进口增值税”系统；2、点击“税单查询”、“申报单位”，进入申报单位进行税单查询的界面，如图10：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第6页共23页图10申报单位税单查询界面3、申报单位选择查询属性、查询条件以及申报单位对该票税单的确认状态后，录入查询数值，点击“条件设定”后，点击“开始查找”键，调出需要进行确认的税单数据。查询属性包括：税单的统一编号、税单号、税单对应的报关单编号；申报单位确认状态包括：未确认、已确认、全部（默认：全部，即查询范围为申报单位的所有税单）申报单位也可以不选择查询属性、查询条件，也不需录入查询数值，而直接点击“开始查找”键，即可调出申报单位所有的税单数据。4、如果符合查询条件的税单不止一票时，系统提供列表显示查询结果列表，申报单位可以查看该票税单的确认状态、发送状态和国税部门抵扣状态，如图11：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第7页共23页图11申报单位税单查询的结果列表5、申报单位可以点击其中一票的“税单号”，进入该票税单的缴款书数据界面，如图12：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第8页共23页图12申报单位税单查询的缴款书数据界面6、与税单确认界面不同，在该界面，申报单位不能对“纳税人识别号”进行补录和修改。二抵扣单位业务操作规范在进口报关单的申报单位进行抵扣单位纳税人识别号确认后，进口增值税的抵扣单位可以对税单数据的准确性和完整性进行确认，并对《海关完税凭证抵扣清单》电子数据进行下载、纸面单证进行打印。（一）税单确认业务操作步骤如下：1、抵扣单位持企业操作员IC卡登录中国电子口岸，选择进入“进口增值税”系统，如图13：图13进口增值税子系统界面2、点击“税单确认”、“抵扣单位”，进入抵扣单位进行税单确认的查询界面，如图14：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第9页共23页图14抵扣单位税单确认的查询界面3、抵扣单位选择查询属性、查询条件后，录入查询数值，点击“条件设定”后，点击“开始查找”键，调出申报单位已经确认而需要抵扣单位进行确认的税单数据。查询属性包括：税单的统一编号、税单号、税单对应的报关单编号。注意：如果申报单位没有对该票税单进行确认，则抵扣单位是不能调出税单数据的，如图15。此时，需要抵扣单位与申报单位进行联系，请申报单位对抵扣单位的纳税人识别号进行确认。抵扣单位也可以不选择查询属性、查询条件，也不需录入查询数值，而直接点击“开始查找”键，即可调出当前申报单位已经确认而抵扣单位未确认的所有税单数据。图15抵扣单位税单确认的查询不到结果的界面4、如果符合查询条件的税单不止一票时，系统提供列表显示查询结果列表，列表中所有税单的确认状态均为“申报单位已确认”。如图16：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第10页共23页图16抵扣单位税单确认的查询结果列表5、抵扣单位可以点击其中一票的“税单号”，进入该票税单的缴款书数据界面，如图17：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第11页共23页图17抵扣单位税单确认的缴款书数据界面6、抵扣单位可以持海关出具的纸面完税凭证，与该界面缴款书电子数据进行比对。如果确认电子数据完整而且准确，可以点击“提交确认”，对数据进行确认，确认后，系统弹出提示框提示确认成功，如图18：注意：抵扣单位确认界面的“纳税人识别号”是不能够修改和录入的。图18抵扣单位税单确认成功后系统提示7、若电子数据与纸面单据不符，或该票税单并非本单位需抵扣的税单，则点击“退单”，确认后，系统提示退单成功，如图19：注意：如出现电子数据与纸面单据不符的情况时，请及时与数据中心或当地数据分中心联系图19抵扣单位退单成功界面8、抵扣单位也可以选择多票税单进行批量确认，如图20：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第12页共23页图20抵扣单位选择多票税单9、抵扣单位点击“批量确认”，系统弹出提示，如图21：图21抵扣单位批量确认系统提示10、抵扣单位进行确认后，系统弹出提示框提示批量确认成功，可以进行清单下载。如图22：图22抵扣单位批量确认成功11、抵扣单位也可以进行批量退单操作，如图23、24：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第13页共23页图23抵扣单位批量退单进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第14页共23页图24抵扣单位批量退单成功（二）清单下载业务操作步骤如下：1、抵扣单位对税单进行确认后，可以进行《海关完税凭证抵扣清单》电子数据进行下载、纸面单证进行打印的功能；2、点击“清单下载”，进入清单下载的查询界面，如图25：图25抵扣单位清单下载的查询界面3、系统提供抵扣单位录入税单填发日期所属年月的区间进行抵扣清单的下载，例如：抵扣单位可以填写“200406，200407”，点击“条件设定”后，点击“开始查找”键，调出抵扣单位已经确认但尚未进行抵扣的2004年六月和七月的税单数据。抵扣单位也可以不需录入查询数值，而直接点击“开始查找”键，即可调出当前抵扣单位已经确认但尚未进行抵扣的所有税单数据。4、如果符合查询条件的税单不止一票时，系统提供列表显示查询结果列表。如图26：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第15页共23页图26抵扣单位清单下载的查询结果列表5、抵扣单位可以在每票税单前的选择框中勾选需要下载的税单，也可以点击“全选”键，勾选当前页面下所有的税单。选中以后，点击“下载打印”键，进入清单下载打印界面，如图27：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第16页共23页图27抵扣单位清单下载打印界面6、抵扣单位在清单下载和打印前，需要补充录入一些数据：税款所属期（系统要求录入4位年份＋2位月份，其中税款所属期的年月必须与企业到国税部门进行抵扣的税单所属区间一致）、纳税人名称、主管税务机关代码、主管税务机关名称。此外，企业也可以对每票税单的“备注”进行填写。抵扣单位补充录入完毕后，可以点击“清单下载”键，对清单电子数据进行下载。下载完毕后，系统弹出提示框提示下载成功，并提示清单文件与校验文件的存储路径。如图28、29、30、31：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第17页共23页图28抵扣单位录入相关信息进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第18页共23页图29系统提示清单下载成功图30清单文件存储路径图31校验文件存储路径若清单文件已被成功下载过，系统会提示是否覆盖原文件，企业可根据实际情况选择，如图32、33：图32系统提示是否覆盖原清单文件图33系统提示是否覆盖原校验文件7、清单下载成功后，抵扣单位可以进行《海关完税凭证抵扣清单》纸面单证的打印，在打印之前，系统自动弹出打印预览界面，如图34：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第19页共23页图34抵扣单位清单打印预览界面8、注意：清单需横向打印，系统提示如图35：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第20页共23页图35系统提示需横向打印9、横向打印设置方法如图36、37：图36选择“首选项”进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第21页共23页图37在“方向”选项中选择“横向”10、抵扣单位完成清单的下载和打印后，可以作为国税部门抵扣的凭证提供给国税部门。（三）税单查询业务操作步骤如下：1、抵扣单位持企业操作员IC卡登录中国电子口岸，选择进入“进口增值税”系统；2、点击“税单查询”、“抵扣单位”，进入抵扣单位进行税单查询的界面，如图38：图38抵扣单位税单查询界面3、抵扣单位选择查询属性、查询条件以及抵扣单位对该票税单的确认状态后，录入查询数值，点击“条件设定”后，点击“开始查找”键，调出需要进行确认的税单数据。查询属性包括：税单的统一编号、税单号、税单对应的报关单编号；抵扣单位确认状态包括：未确认、已确认、全部（默认：全部，即查询范围为抵扣单位的所有税单）。抵扣单位也可以不选择查询属性、查询条件，也不需录入查询数值，而直接点击“开始查找”键，即可调出抵扣单位所有的税单数据。4、如果符合查询条件的税单不止一票时，系统提供列表显示查询结果列表，抵扣单位可以查看该票税单进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第22页共23页的确认状态、发送状态和国税部门抵扣状态，如图39：图39抵扣单位税单查询的结果列表5、抵扣单位可以点击其中一票的“税单号”，进入该票税单的缴款书数据界面，如图40：进口增值税联网核查系统企业操作手册中国电子口岸数据中心广州分中心第23页共23页图40抵扣单位税单查询的缴款书数据界面6、在该界面，抵扣单位只能对税单数据进行浏览，不能够进行确认等操作。注：企业可以在业务规范模块中查看本系统的业务介绍与操作指南。