第七章公共组织净资产管理

12《ERP软件II》自主实验经营报告经营报告团队成绩E班第70组个人提交资料成绩一览序号姓名专业工作职位完成报告起止页码提交资料成绩1卓黎彬国际金融CEO/会计主管2李梓洋资产评估财务主管3梁美玲统计学采购主管，销售主管物控主管4范宇媚工商管理生产主管，5邹秋霞人力资源信息主管678910备注：任课教师根据经营报告中个人工作职责及其实际完成的数量与质量综合评分。个人成绩可在团队经营报告成绩基础上上下浮动5%。实验指导教师评语（手写60字以上）：指导教师（签名）年月日说明：指导教师评分后，交经济与管理实验教学中心保存。3目录一、公司运作基本情况、单据填写工作总结················二、公司经营情况与系统信息化实施情况全面总结··············三、个人工作总结·······································四、自主实验经营用表格·································4公司职工岗位职责履行情况记录与综合考核表公司名称：华中文具有限责任公司E班70组姓名工作岗位与职位出勤记录岗位职责履行情况描述（分配与实际完成单据量、所填写的单据编号；完成经营报告中的起止页码）工作成效自我评价公司综合评价公司综合评分卓黎彬CEO/会计主管全勤完成整篇经营报告的撰写，会计单据的填写优秀优秀98李梓洋财务主管全勤完成财务部分全部单据优秀优秀98梁美玲采购主管，销售主管物控主管全勤完成采购、销售部分全部单据优秀优秀98范宇媚生产主管，全勤完成生产部分全部单据优秀优秀98邹秋霞信息主管全勤完成人力资源部分全部单据优秀优秀98备注：①本表必须填写公司全体职工名单；②该表信息是老师评定平时成绩的重要依据，各公司必须如实填写表内信息；③工作成效自我评价必须由本人填写并签名；④自我评价与公司评价可按照等级评价，公司综合评分则必须给出具体评价分数。公司负责人：卓黎彬人力资源部负责人：邹秋霞填表人：卓黎彬5公司决策信息登记表小组编号：E70公司名称：华中文具有限责任公司上课班级：E班第70组序号决策项目数据决策方式1供应商满足订购请求率%99抽签原材料合格率%982本月计划生产圆珠笔（支）487050集体决策本月正常工作工时数（工时）10560本月加班工作时数（工时）40803圆珠笔笔芯合格率（%）99.8抽签圆珠笔合格率（%）98.5抽签4本月能收回的前欠应收账款（万元）380158集体决策对应的收账费用（万元）400005本月偿还前欠应付账款（万元）12集体决策对应的现货供货率%-根据决策查阅规则对应的途中损耗率%2对应的付现率%706产品销售定价（元/支）2.2抽签7短期借款（万元）30集体决策备注：备注：①小组编号按照“班级代码+组号”格式编排。上课班级分为A、B、C、D、E等班。②供应商满足订购请求率与原材料合格率是指提前10天以上订购原材料，不包括现货采购。现货采购订购请求率与原材料合格率（途中损耗率倒算）查阅规则，现货采购价格提高10%。③现货采购的供货率根据应付款项偿还额度确定。④上述决策信息已经确定，不得随意修改；每次修改须缴纳违约金5000元。公司CEO签名：卓黎彬提交时间：2013年12月19日教师签名：6职位分工表公司名称：华中文具有限责任公司第E班70组职位姓名专业职责CEO卓黎彬国际金融全面负责业务规划及审核销售主管梁美玲统计学负责销售业务处理采购主管梁美玲统计学负责采购业务处理生产主管范宇媚工商管理负责生产业务处理物控主管梁美玲统计学负责仓库业务处理会计主管卓黎彬国际金融负责凭证填制及记账财务主管李梓洋资产评估负责成本核算与报表编制信息主管邹秋霞人力资源管理负责企业基本业务信息的提供-1-一、公司运作基本情况、单据填写工作总结（一）公司运作基本情况综合实验一（笔记本）公司名称：华中科技有限责任公司我们华中科技有限责任公司是一家生产笔记本电脑的制造业公司，属于增值税一般纳税人。目前公司拥有5台笔记本电脑生产设备和100名生产技术工人，该设备生产每台电脑需要0.5个设备工时和10个人工工时。本公司实行8小时工作制，每周工作日为5天。每个工人每周加班时间累计不得超过20小时。该月度，1月10号出售1000台笔记本电脑，1月26号出售1000台，2月初出售200台，本月度盈利106828元。综合实验二（圆珠笔自主实验）公司名称：华中文具有限责任公司成立时间：2007年公司性质：股份有限责任公司员工数：84人公司组织架构：CEO/会计主管：卓黎彬财务主管：李梓洋供应链主管：梁美玲生产链主管：范宇媚人力资源主管：邹秋霞公司运作基本情况：华中文具有限责任公司是一家生产圆珠笔的制造业，为增值税一般纳税人。我们公司的基本生产流程是：采购原材料，自制半成品、成品，销售圆珠笔成品。生产笔芯的工人40人，组装圆珠笔的工人20人。生产工人工资标准实行计件工资或者计时工资制度。企业全体职工每周工作5天，每天工作8小时。总经理财务部人力资源部销售部采购部仓储部生产部笔芯生产车间圆珠笔生产车间-2-辅助生产工人6人，每月固定工资1200元/人；管理人员5人，基本工资及其岗位工资等4000元/人，个人奖金按照上月净利润的5%计算；销售人员5人，每月销售定额20000支/人，最高销量为50000支/人，销售人员底薪1000元，提成0.02元/支。本月职工工资于下月15日发放。二、公司经营情况与系统信息化实施情况全面总结（一）公司经营情况1月22日前向A客户出售圆珠笔800珠笔1箱=20盒，1盒=10支）。经销售部门预测，1月底前出售B客户600箱，C客户400箱。2月份预计订购量为2250箱,其中A客户订购的292箱，需要2月初交货，其他客户1958箱，2月底交货。我们公司本月的主营业务收入为792000.00元，主营业务成本为563910.00元，利润为55462.00元，净利润为：32189.00元。（二）系统信息化实施情况全面总结账套建立及录入步骤：1.建账及ERP基础设置（1）打开系统设置，根据公司基本情况建立公司帐套“304C粒有限责任公司”；（2）分别进行供应链，生产制造，财务的基础设置。2.销售部收到销售订单(1)填制销售报价单(2)填制销售订单3.生产部实施生产规划(1)制定生产需求计划，执行“生产制造”系统里面的“需求规划”，填制生产需求计划表；（2）库存管理设置，执行“库存管理”系统里面的“基础设置”，按照公司情况完成基础设置；（3）填制生产业务排程表(4)根据需求计划做出生产预订单(5)生产订单的生成及业务排程，执行“生产订单”里面的“生产订单生产；，(6)仓库领料工作，填制一张原材料出库单；(7)生产订单处理，执行“生产订单”里面的“生产订单处理；(8)生产订单工序处理，执行“车间管理”里面的“生产工序处理”；（9）工序转移4.采购部采购原材料-3-(1)填制并审核请购单；(2）填制并审核采购订单；(3）填制到货单(4）填制并审核采购入库单；(5）填制采购发票(6）采购结算(7）采购成本核算(8）财务部门确认应付账款5.生产产品报检入库（1）填制“产成品/半成品入库单，执行“库存管理”中的“产成品入库单”，填制一张入库单，保存并审核；6.销售部销售出库(1)填制销售发货单(2)填制销售出库单(3)填制销售专用发票(4)生成转帐凭证生成销售专用发票后，在应收款管理系统，制单处理，根据销售专用发票生成转帐凭证7.审核凭证及财务核算成本（1）审核采购人员、生产制造人员和销售人员传来的原始凭证，确认其合法、真实和合理。（2）对于企业的货币资金进行及时的核算，发现余额很少时及时向银行借款，保证资金的周转灵活，使企业的资金链不会中断。(3）计提固定资产的折旧。(4)计算与归集生产成本和制造费用。（5）与会计主管共同进行账务处理，对会计主管编制的会计凭证进行审核，确认其合法、真实和合理。8.编制财务报表（1）根据合法的会计凭证，与会计主管共同制定本期全部账户发生额/余额一览表，并对该账户汇总表进行审核。（2）根据本期全部账户发生额/余额一览表来编制资产负债表和利润表，并对报表进行分析，向企业提出改进的建议。-4-实验成果：一、建立账套，进行账套互联建立账套：增加操作员：-5-会计实验部分截图：增加明细会计科目：-6-设置常用摘要：设置结算方式-7-应付账款系统参数设置：凭证审核：-8-财务实验部分截图：利润表的制作资产负债表的制作-9-应付系统凭证应收系统凭证-10-供应链实验截图：第一批采购采购订单-11-第二批采购采购入库单第二批采购采购专用发票-12-A客户销售订单生产制造实验截图：-13-ATP模拟运算生产订单领料单—生产订单-14-生产订单完工状况表产能问题检核人力资源实验截图：-15-人员档案工资项目设置-16-工资变动银行代发一览表-17-部门工资汇总表个人所得税申报表-18-三、个人工作总结一、个人工作总结CEO、会计主管卓黎彬作为这次模拟公司的CEO,我在工作中协调每个部门的工作，在组员遇到困难时积极向老师反映请教，在公司决策遇到阻滞的时候站出来统一意见。我深深地体会到,团队建设在一个企业中至关重要,CEO要起到领航和润滑作用。只有在团队内部形成良好的氛围,互相信任和关爱,才能使整个团队更有效率去完成每一项工作,否则,如果一个团队散漫没有共同的追求,那工作只会在马虎中完成,而达不到预想的效果。而作为另一个角色--会计主管，我的任务是填好各种应付，应收单据，并且对凭证进行审核。由于财务与会计是紧密相连的，我在做好会计的本分工作的同时，我也积极和财务主管保持交流，协助财务主管做好财务工作。这对于一些生产型企业来说，采购、生产、销售、财务会计是紧密相连的，缺一不可，所以更加需要我们多一份耐心和责任感，而不是只有自己一个人在做，以及需要我们认真细心地对待每一个环节。每一份收获背后都有着一份艰辛,在这次的实验过程中,组员的工作都很辛苦很累,每个组员甚至熬夜加班。但是,付出的同时也得到了收获,我们都得到了锻炼,相信在以后就业能多一点帮助,这已经足够了。而我也会带着团队精神,在以后的道路上与我的伙伴共进步。-19-财务主管李梓洋首先，在账套建立完之后，在每个系统的初始设置中要把设置选择好，例如在应收系统中如果没有把科目设置好应收系统管理和录入起初设置，生成的凭证是没有科目的。其次，在填制凭证时应当要注意按照时间的先后次序输入，因为凭证日期应该满足总账系统中的设置，如果默认系统的选项，则不允许凭证日期逆序。在填制过程中，我曾试过由于突然发现漏填了一张凭证就想去补填，但是那时候已经填到到31日的凭证，不能填制在此日期前的凭证，因此只好删去部分凭证，重新填制。这就要求我们要严格遵循其日期设置。然后，在实验过程中，我们发现总账系统与各个子系统之间的联系是相当密切的，例如生产方面的半成品成品入库的相关单据是可以生产凭证的或者例如采购销售方面的系统模块的相关单据是可以生成相关凭证传递到总账系统来，我们只需要审核和查看是否正确，由此减少了我们财务会计的部分工作量，也避免了一些数据输错的情况出现，而且应收应付款系统也与采购销售方面的系统模块有一定的联系，因此在他们完成其单据输入后，我们要及时进行审核和填制相关的单据，我们要互相合作与沟通达到效率的最大化。通过这次组建企业实验，是对我们自身知识的一次检验。通过ERPII的团队合作，也巩固了我们ERP的知识。更重要的是在实验的过程中我们明白了团队合作的重要性，一环紧扣一环，出一个问题都会导致工作停顿。所以团队和交流与合作是十分重要。这次的ERPII让我学习到很多课本上没有的知识，让我受益匪浅。。采购主管、销售主管、物控主管梁美玲在实验过程中遇到过很多问题，经过小组讨论以及和同学商量后都能解决。现在归纳一下遇到的问题和解决的办法：1、一开始没有考虑笔盖和笔套的损耗率1%，就把之后的采购等后续步骤完成了，导致全部工作都白费了，要-20-从头开始。2、因为一时的大意忘记审核其中的某一张单据，而导致后面不能直接生单和制单，或者不能生成凭证，所