外债业务流程介绍

南山租赁外债业务流程及时间表外管局外债登记申请NY租赁公司内部审查取得外债核准(核准件）开专用账户、保函提款结汇银行支付设备款签订合同等事前准备准备补充资料外债账户关闭还本付息IIIIIIIIVV事前准备结汇及用款外债登记还本付息、关户、注销开专用账户及提款ProcessIIIIIIIVV探讨法律问题确认可使用外债额度协商合同条件签订合同在银行开专用账户提款准备资金用途相关凭证（借款合同&融资租赁合同&支付通知书等）申请结汇取得税单及完税证明（税务局10个工作日）还本付息外债账户关闭及注销准备提交资料申请外管局签约登记跟踪外管局审批情况取得核准Timeline3个工作日5个工作日内3个工作日后启用2个工作日内外债账户关闭各1个工作日外债注销※注1：每次往境外付汇需要税务局完税证明，税务局办理完税证明大概需要3个工作日。※注2：外债登记申请按照规定20个工作日批复，但可根据情况沟通缩短到5个工作日。南山租赁审核需提交资料以及外管局相关规定Process申请外债登记（5个工作日内）开专用账户(3个工作日后启用）结汇及用款（2个工作日）还本付息、关户、注销（各1个工作日）需要资料以及相关规定•申请书。-无格式：借贷双方、金额、期限、用途、提款、还款计划、可借外债规模•外债合同以及融资租赁合同复印件，合同为外文的应另附合同主要条款的中文译本。•外商投资企业应提供批准证书、营业执照和外方股东资本金到位证明材料等文件，中资企业应提供营业执照、外债主管部门批准其对外借款的文件。•针对前述材料应当提供的补充说明•外管局规定：根据国家外汇管理局2013年第19号文件附件2《外债登记管理操作指引》第一条“非银行债务人办理外债签约登记”办法。•申请书•外汇局核发的外债登记证明文件和资本项目信息系统《协议办理凭证》（验原件、收加盖非银行债务人公章的复印件）•针对前述材料应当提供的补充说明外管局规定：根据国家外汇管理局2013年第19号文件附件2《外债登记管理操作指引》第三条“授权范围”中第4小条规定：因特殊经营需要，非银行债务人需在所属分局辖区以外选择开户银行，或者开立外债账户超出规定个数的，应当经所在地外汇局核准。经与天津塘沽外管局保税处张洪伟主任沟通，在异地开立外债专户的，不予核准。•申请书（包括结汇资金来源、金额及用途等，同时明确“本公司承诺该笔外债资金结汇所得人民币资金实际用途与申请用途保持一致；若不一致，本公司愿承担相应法律后果。”）•《境内机构外债签约情况表》（验原件后返还。该表与外债开户时留存件不一致的，非银行债务人应提交盖章的最新表格的复印件）•与结汇资金用途相关的合同、协议、发票、收款通知（收款人）、付款指令（付款人）、清单或凭证等证明文件•银行认为必要的其他补充材料•外管局规定：根据国家外汇管理局2013年第19号文附件《外债登记管理操作指引》第六条“银行办理外债结汇”办法。1.还本付息•申请书•《境内机构外债签约情况表》（原件验后返还）•非银行债务人提供的还本付息通知书•银行认为必要的其他材料2.外债账户关闭•申请书•针对前述材料应当提供的补充说明3.外债注销•申请书•《境内机构外债签约情况表》•针对前述材料应当提供的补充说明•外管局规定：根据国家外汇管理局2013年第19号文附件《外债登记管理操作指引》第七条“外债注销登记”办法。※借外债额度=净资产*10-风险资产（总资产-现金–货币资金-国债-委托租赁资产）