总分类账模板

月日种类号数百十亿千百十万千百十元角分百十千百十万千百十元角分百十千百十万千百十元角分月日种类号数百十亿千百十万千百十元角分百十千百十万千百十元角分百十千百十万千百十元角分√√摘要库存现金总分类账银行存款总分类账摘要√√√√年汇总凭证借方贷方余额借或贷第1页第1页年汇总凭证借方贷方余额借或贷月日种类号数亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十借或贷摘要明细账余额第页一级科目二级科目或明细科目年度年汇总凭证借方金额贷方金额元角分余额百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百年月日种类号数摘要金额其他金额折旧金额金额单价数量数量数量总页分页编号使用年限折旧率预计残值计量单位规格名称记账日期凭证借（增加）方贷（减少）方余额固定资产明细账十元角分金额分页编号使用年限折旧率预计残值计量单位规格名称余额亿千百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千月日字号数摘要合计进项税额已交税金减免税款转出未交增值税年凭证借方应交税金（增值税）明细账百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分出口退税进项税额转出转出多交增值税贷方转出未交增值税出口抵减内销产品税合计销项税额总页分页借方借或贷千百十万千百十元角分余额一级科目二级及明细科目千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分合计附单据张会计主管复核记账制单摘要√记账凭证总号分号科目借方金额贷方金额项目行次本月数本年累计数一、营业收入1减：营业成本2营业税金及附加3销售费用4管理费用5财务费用6资产减值损失7加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列）8投资收益（损失以“-”号填列）9其中：对联营企业和合营企业的投资收益10二、营业利润（亏损以“-”号填列）11加：营业外收入12减：营业外支出13其中：非流动资产处置损失14三、利润总额（亏损以“-”号填列）15减：所得税费用16四、净利润（亏损以“-”号填列）17五、每股收益18（一）基本每股收益19（二）稀释每股收益20利润表编制单位：时间：年月单位：元资产期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东益）期末余额年初余额流动资产：　　流动负债：　　货币资金　　短期借款　　交易性金融资产　　交易性金融负债　　应收票据　　应付票据　　应收账款　　应付账款　　预付款项　　预付账款　　应收利息　　应付职工薪酬　　应收股利　　应交税金　　其他应收款　　应付利息　　存货　　应付股利　　一年内到期的非流动性资产　　其他应付款　　流动资产合计　　一年内到期的非流动负债　　非流动性资产：　　流动负债合计　　可供出售金融资产　　非流动流动负负：　　持有至到期投资　　长期借款　　长期应收款　　应付债券　　长期股权投资　　长期应付款　　投资性房地产　　专项应付款　　固定资产　　预计负债　　在建工程　　递延所得税负债　　工程物资　　其他非流动负债　　固定资产清理　　非流动负债合计　　生产性生物资产　　负债合计　　油气资产　　所有者权益（或股东权益）：　　无形资产　　实收资本（或股本）　　开发支出　　资本公积　　商誉　　减：库存股　　长期待摊费用　　盈余公积　　递延所得税资产　　未分配利润　　其他非流动资产　　所有者权益（或股东权益）合计　　非流动资产合计　　　　　资产总计　　负债和所有者权益（或股东权益）总计　　资产负债表会企01表编制单位：时间：年月日单位：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额现金流量表会企03表编制单位：年月单位：元四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额