筹建计划书工商专一班四组

1三清啤酒有限责任公司董事长：杨超总经理：陈秀秀办公室主任：汪薇业务经理：陈涵财务经理：李亭亭财务副经理：李鹏监事：陈涵2013.10.13江西科技学院-管理分院2指导教师评语建议成绩：优、良、中、及格、不及格。（√）指导教师签字：年月日3前言本学期，我们在卢善修老师为领导，独特的教学方式下指导我们学习了小企业创办实训课程，通过在实训室一个星期的学习讨论，并逐步完成实训课的任务，我们小组共同编制了这本筹建计划书。时代在发展，吃喝依旧没变，几座大学，十几万大学生在这里学习和消费，这么大一个的市场需求，餐饮业就很受欢迎，为此我们确定投资方向，在以事实为依据，用数据说话的前提下，通过分析预测发现啤酒在现行行业中很有市场潜力，于是决定在啤酒这一行业发展。书本上的知识带有很大的局限性，通过实训课程将理论运用到实践中，再从实践回到理论，不断深入不断完善，使我们深刻的了解到一个企业的创办的过程。在此期间，我们团队积极合作，卢善修老师耐心的引导下，使我们完成学生到管理者的角色转换，并迅速进入角色，在最初的不了解到现在的发现问题，然后再解决问题，我们一步步的成长。本书的特点是：第一注重真实性，第二注重完整性，第三注重实践性，注重各个层次的递进，同时在具体内容上突出实际运用的能力。通过市场的调查分析得出有关数据，以数据说话更具有说服力，同时相关问题由我们亲自解决，鼓励了我们用所学知识来理解和解释发生在自己企业的实际运作问题，从而既能引发我们的兴趣，又能使我们具体的明白相关知识。本计划书分为8个部分。其中第3、4、5、6、7、8部分由总经理陈秀秀、财务部长李亭亭、办公室主任汪薇薇共同编写，第1、2部分由董事长杨超、业务部长陈涵、副财务部长共同编写。计划书中各个章节内容遵循一条循序渐进的原则编写：市场分析—规划设想—财务分析—策略运用—机构设置。*教授在资料提供、疑问解决等方面给予很大的帮助，在此表示衷心的感谢。在本书的编写过程中，参考了相关文献，在此向各位同行表示深深的感谢。但由于时间和水平有限，书中不当之处在所难免，恳请各位批评指正并提出宝贵意见。编者2013-10-134目录1.市场分析······································52.规划设想······································63.财务分析······································84.策略运用······································165.机构设置······································17附件：附件.1公司章程·······························18附件.2申报登记表····························24附录：5市场分析报告面对瑶湖7大高校近10万的大学生及老师，拥有这么庞大的年轻群体，他们对于感情的表达不在仅仅只是在于口头上，他们更希望把情义放在酒里，无言敬起这杯酒，不要说话，干掉它，“一杯酒，一辈子”也许就是因为这一次的一顿酒意，得到的却是一辈子的朋友。在当地市场主要的啤酒品牌力有南昌啤酒，雪花啤酒，青岛啤酒以及其他一些小品牌啤酒，往往只是一种普通常见的类型的啤酒，可能一家店就卖一种叫雪花纯生的啤酒，而很多店里啤酒需求就有好几种风味的，以促进店里独特。从调查情况来看，饭店啤酒消费主要为3元以上中档啤酒。购买因素比较鲜明，调查显示，消费者关心的因素依次为价格，质量，包装，品牌，这样就可以得出结论高质量低价很重要，对个人消费者的调查中得知，如果在消费某一品牌啤酒时感觉很好，则很容易得到认可，并形成影响，向周围扩撒。则某一些低价啤酒更容易得到消费者的喜爱，而销售商的进货明显受到啤酒批发商的制约，批发商提供的啤酒种类限制了消费者的选择：二销售商显然更愿意进货利润更高的啤酒，导致市场上啤酒明显集中在几个品牌，而我们主要销售的都是具有很强品牌效应的啤酒。我们经营的啤酒类型较多，有很大的针对性，就针对长胜附近的KTV，我们可以特供给4元每瓶的雪花吉爽到里面卖10元每瓶，雪花吉爽在内地市场不常见，所以具有很大的好奇性，时尚性。还可以提供雪津精品雪花清爽系列给附近的酒店里卖，这样既对酒店的啤酒种类繁多，顾客也有所选择，大大增加了顾客的好感.这样既迎合了顾客与众不同的心理，又增加了酒店的知名度。据调查整个长胜大市场目前没有一家是专门经营啤酒的销售店，提供给附近饭店，酒店啤酒的商店是由附近批发商和便利店提供，而这些商家的啤酒种类过于单一单调，面对这将近10万的大学生和附近的居民的消费需求，在长胜大市场完全可以容下一家以经营较为齐全的中低档啤酒的公司入驻。6规划设想1.企业名称：聚缘啤酒有限责任公司2.经营项目：啤酒3.经营地点：江西省南昌市青山湖区杨家村一区八栋一单元108号4.年经营额：55.52万元5.总投资额：5.62万元；其中固定资产1.92万元，流动资金3.70万元，资金来源：自筹6.企业两年目标一览表编制单位：聚缘财务部计量单位（万元）SWOT分析：企业优势：缘聚啤酒有限公司位于七所高校交际处的长胜大市场，长胜大市场坐落于南昌市郊区土地廉价.租金低，我公司店面位于其重要商业街，各类商店齐全，市场资源广大，而各大高校的比邻更有利于我公司的发展。现当代，高校大学生消费理念更前卫.审美要求更现代化，针对他们尤其男大学生，我公司销售的啤酒质美价廉，风格独特，品种多样，所以消费潜力巨大。对于较远的消费人群，我公司还实行网上购物的模式，更加快速便利。我公司的店面装修以棕青色调为主，给顾客营造出一种清爽豪情的氛围。企业劣势：由于公司资金有限，店面较小，在节假日和开展促销活动时，可序号年度营业额营业利润1201355.529.362201461.0713.743201567.01823.187能会受到一定制约。公司的主要客户来自于大学生，在寒暑假时，由于学生大部分都回家而出现消费人群剧减的现象，导致公司收入减少；公司初步成立，对经营方面缺少经验，在处理各方关系可能会不够细致。外部机会：经调查位于我公司周围的七所高校在校人数共15万余人，其中男大学生占49%其可支配资金平均每月1000元左右，其中用于聚会消费为50—150元，啤酒是一个快速消费行业，质优价廉要求较高，而当代大学生的价值观念和消费习惯也发生着改变，直接影响着其购买行为和消费流行，所以男大学生用于聚会的消费也刺激着这一行业的发展和进步。该行业产品生命周期较长，消费速度快，也不断促进行业市场的升高。外部劣势：由于我们企业所销售的是啤酒产业，在女性的消费观念中不适应，所以消费群体有一定的局限性，并且在市场上占有率较低，而公司运行困难。随着经济水平的提高，公司所面对的市场竞争力也会越大。8财务分析固定资产表购进项目计量单位购置数量单价（元）总额（元）办公桌张1350350椅子张280160茶具套1150150电脑台140004000饮水机台1200200装修M²40312.512500货柜个52001000三轮车辆1800800总计1.92万元9流动资产表经营项目年销量（瓶）销价（元）（瓶）进货单价（元）年营业额（万元）年经营成本（万元）毛利（万元）毛利率（%）雪花特纯1314054.16.575.391.1818雪花清爽438086.323.502.770.7421雪花纯生1095054.055.484.431.0419雪花吉爽1460043.125.8440561.2822雪津精品8760544.383.500.8820雪津纯生657064.953.943.250.6918.5雪津冰啤1825032.4155.484.411.0719.5雪津麦之初219074.5651.531.000.5320.5南昌八度2007553.92510.047.882.1621.5雪花勇闯天涯2190043.2728.767.171.5918.2总计55.5244.3611.1620.110流动资金分析表计算公式：以雪津精品为例：年度营业额=年度销售量*销售单价=8760瓶*5元=4.38万元；年度营业成本=年度销售量*进货单价=8760瓶*5元=3.50万元；毛利=年度营业额—年度营业成本=4.38万元—3.50万元=0.88万元；毛利率=毛利/年度营业额*100%=0.88/4.38*100%=20%；总计：年度营业额：55.52万元；年度营业成本：44.36万元；毛利=年度营业额—年度营业成本=55.52—44.36=11.16万元；毛利率=毛利/年度营业额*100%=11.16/55.52*100%=20.1%则流动资金=年度营业成本/周转次数=44.36/12=3.70万元固定资金=1.92万元所以投资总额=流动资金+固定资产=3.70+1.92=5.62万元11流通费用表总项分项支付金额（万元）费用构成经营费用运输费用0.266..97元/L*90*12+12*100元/月+2000元/年+300元+170元/年=2600.6元损耗费用0.0644.36*0.15%=0.06054万元检查费用0.0110元/月*12=120元储存费用00租金1.31100元/月*12=13200元人员工资管理3.122人*1300元/月*12=31200元小计4.75管理费用开发费用00会议费用0.06100*6=600元培训费用0.33*1000=3000元招聘费用0.1250元/天*12*2人=1200元水费0.012.45元/吨*3吨/月*12=88.2元电费0.190.934/度*170度/月*12=1905.36元招待费0.08400*2=800元福利00奖金00小计0.85财务费用借、贷款利息00银行手续费0.12100元/月*12=1200元发票0.023元/本*5本/月*12=180元账本0.012.5元/本*3本/月*12=90元小计0.1512总计5.75经营费用运输费用=4元/斤*50斤/月*12月=0.24万元；租金费用=800元/月*12月=0.96万元；损耗费用=59.10*0.1%=0.08万元；促销费用=1角/张*2000张=0.02万元管理费用：招聘费用=50元/天*12天*2人=0.12万元；管理人员工资=1500元/月*2人*12月=3.6万元；水费=1.98元/吨*3吨/月*12月=0.01万元；电费=0.93元/吨*200度/月*12月=0.23万元1．财务费用：账本费用=2.5元/本*3本/月*12月=0.01万元；发票费用=3元/本*5本/月*12月=0.02万元；银行手续费用=0.2万元则总流通费用=经营费用+管理费用+财务费用=1.3+3.96+0.23=5.49营业外支出费用=0.2万元13年度利润表（简)编制单位：三清财务部计量单位：万元项目本月数本年累计数一、主营业务收入略55.52主营业务成本44.36主营业务税金及附加1.8二、主营业务利润9.36其它业务利润0营业费用4.75管理费用0.85财务费用0.15三、营业利润3.61投资收益0营业外收入0营业外支出0.2四、利润总额3.41所得税0.85五、净利润2.5614年度净利润计算：毛利=主营业务收入—主营业务成本=55.52-44.36=11.16万元；增值税=营业额*应纳税额3%=55.52*3%=1.67万元；城建税=（增值税+营业税+消费税）*适用税率5%设增值税为X则城建税=（X+0+0）*5%=1.76万元*5%；=0.08万元教育附加税=（增值税+营业税+消费税）*3%=（1.67+0+0）*3%=.05万元所以税金及附加=增值税+城建税+教育附加税=1.67+0.08+0.05=1.8万元流通费用=经营费用+管理费用+财务费用=4.75+0.85+0.15=5.75万元营业利润=毛利—税金及附加—流通费用=11.16—1.8—5.75=3.61万元15利润总额=营业利润+投资收益+营业外收入—营业外支出=3