计划书-

国外流行的“四分法”理财方案银行存款36%传统寿险9%40%30%分红、万能保险10%债券10%黄金10%保本型收入型成长型/投资型20%股票+基金10%房地产10%投机型期货2%10%期权2%收藏品、彩票1%收益风险理财工具的风险类型期望回报率风险程度Rf较低风险中等风险较高风险高风险银行存款保本型基金储蓄型保险国债分红保险万能保险金融债券公司债券收入型基金出租房地产蓝筹股票平衡型基金投资型保险买卖房地产高成长股票对冲基金期货垃圾债券收藏品彩票*公司债券的信用等级不同，风险也不同*国外股票通常比国内股票具有更高的风险斜率表示单位风险要求的回报率保本型收入型成长型投机型保全资产任何懂得经营的人都明白，风险无处不在。如不把挣到的财产保存下来，再多的财富也只是纸上游戏，十分容易丢失。增值资产财富增值，就如逆水行舟，不涨则缩。懂得运用原有的资产以及各种债务来增值个人财富，是富人必要的特征。您的资产资产合理配置投资——关注的焦点是收益的高低和获利的快慢理财——最重要的价值是在任何状况下都能实现家庭目标•实业投资:追求回报最大化；•家庭理财：护财；保值；增值二、实业投资与家庭理财的区别•现在和将来生活的品质提高•孩子拥有最好的教育•有品质的养老生活•一家人平安/身体健康•财产保全•不时之需我们的家庭理财目标释放存量资金－有更多的资金可运用资产保全－让财富真正属于您风险补偿－体现爱心与责任长期收益－满足家庭理财需求保险在家庭理财中的作用稳健投资，不输银行；获利空间，水涨船高分红优势更明显，市场潜力更无穷传统储蓄分红保险1固定回报有保底的浮动收益2年单利年复利3最长五年期可选择十五年、二十年4无保险保障有保险保障5有遗产税无遗产税6不能避债避债7谁存的谁拥有给子女存钱，父母可共花8有利率风险无利率风险9抵御通胀能力较差可较好抵御通胀10无专业代理人有专业代理人为您服务分红保险十大优势银行：超预期增长保险：长期利好加息将导致债券收益率和银行存款利率上行，有望增厚保险公司投资能力。以长远的眼光看保险股，加息构成利好因素。保险公司受益于持续的加息周期的原因在于:加息不仅能增加保险公司存款和债券的利息和债息收入，更重要的是，寿险公司可以据此来提高未来投资收益率的假设，从而大幅提升其内涵价值和评估价值。房地产:加息很受伤周期性行业多数受损：对于钢铁、建材、有色金属、电力、机械、煤炭等周期性行业来说，加息都会对其造成一定的负面影响。来源:2010年5月10日《投资者报》进入加息周期行业祸福不均利好银行保险专家观点来源:2010年09月17日《海通证券》海通证券：加息对保险股将是利好首先我们分析加息预期或加息对保险公司投资收益率的影响。从保险公司的投资收益端来看，加息预期增强或加息无疑会迅速增加债券投资的收益率，能提高保险公司新增投资的投资收益率，是一个利好。其次我们分险种来探讨加息对保单资金成本的影响，认为成本端上升会明显慢于收益端，从而导致利差上升。综上所述，我们认为在加息周期，保险公司的投资收益率上升会更快，在加息预期下或是加息一次后预期再加息下，债券收益率会快速上升，但保单资金成本上升相对会很缓慢。因此，在加息初期保险公司的利差会扩大，我们认为加息对保险公司偏利好，而不是偏利空。业内观点：分红寿险——利好1.利率上调代表通胀压力加大，保险可通过分红抵御通胀。2.保险公司的协议存款、债券收益也会提高，通过提高分红可实现“自动加息”，避免转存损失。3.每次加息后，分红保险都会热销。2、协议存款利益更加丰厚存款类型原利率调整后利率上调幅度一年期普通存款2.25%3.5%44%五年期普通存款3.6%5.5%62%五年期协议存款4.3%—4.8%约7%—7.6%76%“其他各档次存、贷款利率也相应调整，中长期上调幅度大于短期。”——央行公告保险资金在银行以大额、中长期协议存款方式储蓄，此次利率上调幅度大于短期存款，获利将更加丰厚，大大提高了保险公司的偿付和分红能力。这是一个负利率的时代!名义利率:3.5%实际利率:-2.7%通胀=隐形的“财富杀手”•一年5%的通胀也许不是什么大事，但是持续30年持续5%的通胀率会对资产的实际价值产生重大的影响。年通胀率5%100万今天10年后30年后21万59万79万41万私人理财三大隐忧通货膨胀让人忧心赋税影响投资收益资产泡沫日益严重“财富缩水”货币贬值非理性投资债务管理不善民事司法责任税赋陷阱人性的弱点通货膨胀家庭生活管理不当私人理财三大转移•通胀资产向保值型抗通胀资产转移•泡沫资产向稳健型非泡沫资产转移•交税资产向免税型全收益资产转移保险的三个层面保险保险是保障保险是资产保险是储蓄资产专属性不被挪用专款专用避税避债-受益保险金不用于抵债-不需要纳个人所得税且不能随意质押•法律赋予人寿保险的功能-保单是不被查封罚没的财产-不存在争议的财产分配-人寿保险公司不得破产解散★我国《个人所得税法实施条例》第二十五条规定：按照国家规定，单位为个人缴付和个人缴付的基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金，从纳税义务人的应纳税所得额中扣除。《个人所得税自行纳税申报办法(试行)》第七条第一款第六项及第十一项规定，保险赔款、基本养老保险金、失业保险金、医疗保险金是属于免征个税的范畴。——免征个人所得税★《公司法》规定，私营企业和合伙企业都需要业主承担无限责任，偿债范围包括了业主的私有财产。但是同时，我国法律规定，人身保险金不属于破产债权，即在债务人破产的情况下，债权人不能通过要求债务人退保其人寿保单追索保单解约的现金价值。——不纳入破产债权★《保险法》第二十四条规定：“任何单位或个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。”——保单是不被查封罚没的财产★我国《合同法》第七十三条规定：因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院，请自己的名义代位行使债务人的债务，但该债权专属于债务人自身的除外。受益人的保险金请求权来自人身保险合同的规定，故受益人获得的保险金不属于被保险人的遗产，既不纳入遗产分配，也不用于清偿被保险人生前债务。——受益保险金不用于抵债法律保护你的资产有效保值增值★我国《遗产税暂行条例(草案)》第二条规定：本条例规定应征收遗产税的遗产包括被继承人死亡时遗留的全部财产和死亡前五年内发生的赠与财产。第五条下列各项不计入应征税遗产总额：……(四)被继承人投保人寿保险所取得的保险金；……——免征遗产税家里的“顶梁柱”突然去世，后任妻子和前妻所生的儿子为“顶梁柱”留下来的巨额保险究竟属于谁对簿公堂。辽阳市中级人民法院做出了判决，按照《保险法》中不看“关系”而看“受益人”的原则，将价值2162010元的“天价保单”的赔付额判给了投保人滕某某在买保险时所指定的受益人：儿子滕某。第六十一条人身保险的受益人由被保险人或者投保人指定。《继承法》第10条规定：“遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母。……本法所说的子女，包括非婚生子女……。”其他值得关注的背景：让您的财富按照您的意愿支配三、不存在争议的财产分配我国《合同法》第七十三条规定：因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院，请自己的名义代位行使债务人的债务，但该债权专属于债务人自身的除外。注：最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（一）第十二条：债务人自身的债权是指基于扶养、抚养、赡养关系、继承关系产生的给付请求权和劳动报酬：退休金、养老金、抚恤金、安置费、人身保险、人身伤害赔偿请求权等。受益人的保险金请求权来自人身保险合同的规定，故受益人获得的保险金不属于被保险人的遗产，既不纳入遗产分配，也不用于清偿被保险人生前债务。不用于抵债的我国《民法通则》第七十四条规定，因债务人放弃其到期债权或者无偿转让财产，对债权人造成损害的，债权人可以请求人民法院撤销债务人的行为。债务人以明显不合理的低价转让财产，对债权人造成损害，并且受让人知道该情形的，债权人也可以请求人民法院撤销债务人的行为。第七十五条规定，撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起一年内行使。自债务人的行为发生之日起五年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。即使尝试用不行使自己的债权、低价转让自己的财产等方式，来减少自身资产，从而达避债的目的。债权人将可在五年内发现并向法院申请撤消上诉行为。一般的财产转移的方法无法避债中华人民共和国遗产税暂行条例(草案)中国法制出版社《个人所得税法》第四条:下列各项个人所得，免纳个人所得税：……五、保险赔款；……五、保险金是免税的财产《婚姻法》第十八条有下列情形之一的，为夫妻一方的财产：（一）一方的婚前财产；（二）一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；（三）遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产；（四）一方专用的生活用品；（五）其他应当归一方的财产。注：在夫妻关系存续期间因人身伤害或患疾病所获得的人身保险赔偿金，因与该个人有密切关系，主要用于受害人的治疗、生活，具有特定的用途，因此，该类财产不属于夫妻共同财产，应当归取得保险金的一方所有。四、保险金是婚前专属财产婚姻法新司法解释引发财产关注•最高法院日前出台了婚姻法司法解释三，由于在房子这个家庭重要财产的权属划分和增值收益分配上作出了详细规定，司法解释出台后，立即引起了广泛的争议。人民大学法学院教授、婚姻家庭法学会常务理事杨立新家庭金融财产——保险，不容忽视•婚姻法新司法解释引发的房产证“加名”风潮还未过去，保险单“加名热”也随之涌来。•咨询保单加名和离婚时保险资产应该如何分配的人越来越多。杨晓林中国婚姻家庭法方向专业律师《保险法》第八十九条：经营有人寿保险业务的保险公司，除因分立、合并或者被依法撤销外，不得解散。六、保险公司不得解散保险公司与银行谁安全?•银行法第七十一条商业银行不能支付到期债务，经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院依法宣告其破产。商业银行被宣告破产的，由人民法院组织国务院银行业监督管理机构等有关部门和有关人员成立清算组，进行清算。•保险法第八十七条经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销的或者被依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及准备金，必须转移给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同其他保险公司达成转让协议的，由金融监督管理部门指定经营有人寿保险业务的保险公司接受。100%避税119亿元新台币“我的财产不完全属於我自己。”溫世仁50岁后將人生獻給祖国大西部,提出:「開发西部十年可成」知名台商、前英业达董事温世仁的遗孀吕宥萱因心脏病在马来西亚病逝，年仅57岁。由于夫妻俩逝世间隔时间较短，且死得都很突然，致使两人过世后，总计需缴60亿元（新台币，下同）遗产税，成为台湾岛内史上缴税最多的夫妻。积累一辈子消失一瞬间台湾首富蔡万霖的节税之道中新网2004年9月29日电在外界估算台湾首富蔡万霖过世后遗留下庞大财产，他的子女需要缴交700多亿元(新台币，下同)的巨额遗产税金。但据了解，蔡万霖早已通过合法的节税管道，逐步把财产转移，使其后代需交的遗产税金大概只有几亿元。由于蔡万霖避税有方，使得782亿的遗产税变成区区5-6亿，旗下的国泰金控、国泰人寿、国泰世华银行、国泰世纪产险、国泰综合证券、国泰建设、国泰医院等庞大遗产与事业版图可以顺利传与子孙。9月29日台湾财政部表示：蔡万霖遗产税5-6亿蔡万霖避税的方法包括：一次购买数十亿元新台币巨额寿险保单申设投资子公司名义，逐步把财产转移增资股票发行时，用面值转让给子女认购保全资产不易分割自由处分不易抵债税收低廉稳定保值保全资产的特征中国式企业破产现象企业资产与个人资产的隔离企业资产家庭资产现金流向×私人财富的安全中国人资产归属定律：•您资产首先姓“国”（国家政策）•接着资产再姓“市”（市场风险）•接着资产再姓“法”（法律、税收）•接着资产再姓“险”（意外)•最后留下的资产才姓“赵钱孙李……”规避风险的重要手段就是保全与隔离家庭资产企业资产个人资产资产保全：及时进行资产分离资产保全三分法30％家庭